财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈时代新材600458≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1700│ 0.0910│ 0.0540│ 0.0190│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1700│ 0.0910│ 0.0540│ --│
│每股净资产(元) │ 1.9800│ 1.9000│ 1.8640│ 1.8400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1705│ 0.0910│ 0.0542│ 0.0186│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9846│ 1.9012│ 1.8644│ 1.8422│
│每股资本公积金(元) │ 0.4199│ 0.4199│ 0.4199│ 0.4192│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1623│ 0.1429│ 0.1429│ 0.1393│
│每股未分配利润(元) │ 0.4024│ 0.3384│ 0.3016│ 0.2836│
│每股现金净流量(元) │ 0.2425│ -0.1685│ -0.2306│ -0.2423│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3496│ -0.3024│ -0.3722│ -0.2755│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 4.7700│ 2.8800│ 0.9900│
│净资产收益率(%) │ 8.5900│ 4.7900│ 2.9100│ 1.0100│
│总资产(万) │ 85451.69│ 88888.96│ 80147.24│ 72949.55│
│股东权益(万) │ 40557.07│ 38852.99│ 38100.87│ 37645.91│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 71274.91│ 52400.28│ 31433.85│ 12882.64│
│营业务利润(万) │ 3667.58│ 2087.81│ 1192.30│ 407.91│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3710.40│ 2096.15│ 1203.75│ 417.21│
│净利润(万) │ 3484.35│ 1859.36│ 1107.24│ 380.45│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1100│ 0.0600│ 0.0380│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1100│ --│ 0.0380│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 1.8500│ 1.7900│ 1.7700│ 2.1500│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8400│ 1.7900│ 1.7600│ 2.1400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1163│ 0.0612│ 0.0376│ 0.0178│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.8641│ 1.7923│ 1.7705│ 2.1491│
│每股资本公积金(元) │ 0.4199│ 0.4198│ 0.4197│ 0.7037│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1439│ 0.1228│ 0.1228│ 0.1474│
│每股未分配利润(元) │ 0.3003│ 0.2496│ 0.2279│ 0.2981│
│每股现金净流量(元) │ 0.1379│ -0.0900│ -0.0718│ -0.1437│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2034│ -0.0911│ -0.1415│ -0.1022│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.7700│ 3.2900│ 2.1300│ 0.9300│
│净资产收益率(%) │ 6.2200│ 3.3300│ 2.1400│ 0.9300│
│总资产(万) │ 72017.35│ 76109.30│ 67595.80│ 63159.57│
│股东权益(万) │ 38094.50│ 36625.99│ 36180.37│ 36598.92│
│主营业务收入(万) │ 57476.14│ 37780.78│ 22764.36│ 9396.47│
│主营业务利润(万) │ 2738.43│ 1377.09│ 840.82│ 394.00│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 230.92│ 83.50│ 75.08│ 8.50│
│利润总额(万) │ 2702.43│ 1391.10│ 846.44│ 394.14│
│净利润(万) │ 2376.35│ 1249.74│ 768.60│ 302.56│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1700│ 0.1100│ 0.1330│ 0.0140│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1700│ 0.1100│ 0.1280│ 0.0300│
│每股净资产(元) │ 1.9800│ 1.8500│ 2.1300│ 1.9900│
│每股资本公积金(元) │ 0.4199│ 0.4199│ 0.7037│ 0.7003│
│每股未分配利润(元) │ 0.4024│ 0.3003│ 0.2780│ 0.1801│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3496│ 0.2034│ -0.1245│ -0.2796│
│每股现金净流量(元) │ 0.2425│ 0.1379│ 0.0243│ 0.0492│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 57476.14│ 40583.84│ 31011.30│
│营业务收入(万) │ 71274.91│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 11557.69│ 9907.47│ 7778.48│
│营业费用(万) │ 4481.54│ 3692.54│ 2979.31│ 2421.94│
│管理费用(万) │ 7673.12│ 4463.15│ 4094.70│ 4319.28│
│财务费用(万) │ 1575.68│ 777.22│ 686.37│ 360.60│
│三项费用增长率(%) │ --│ 17.58│ 9.27│ 40.56│
│营业利润(万) │ 3667.58│ 2738.43│ 2181.90│ 800.05│
│补贴收入(万) │ --│ 13.04│ 90.00│ 19.74│
│净利润(万) │ 3484.35│ 2376.35│ 2256.51│ 236.52│
│投资收益(万) │ --│ 230.92│ 147.40│ -488.66│
│营业外收支净额(万) │ 42.82│ -36.00│ -11.49│ -23.86│
│利润总额(万) │ 3710.40│ 2702.43│ 2407.81│ 307.27│
│所得税(万元) │ 207.61│ 257.79│ 92.58│ 144.20│
│销售毛利率(%) │ 25.05│ 20.53│ 24.89│ 25.78│
│主营业务利润率(%) │ --│ 20.11│ 24.41│ 25.08│
│净资产收益率(%) │ 8.5900│ 6.2200│ 6.2200│ 0.7000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.31│ 3.22│ 2.89│ 2.78│
│应收帐款周转率(%) │ 4.63│ 3.60│ 2.84│ 2.56│
│总资产周转率(%) │ 0.91│ 0.85│ 0.67│ 0.57│
│主营收入增长率(%) │ 24.01│ 41.62│ 30.87│ 50.20│
│主营利润增长率(%) │ 33.93│ -72.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 37.30│ 12.24│ 683.60│ -92.28│
│税后利润增长率(%) │ 43.28│ 8.34│ 854.04│ -92.29│
│总资产增长率(%) │ 18.65│ 14.09│ 7.89│ 18.33│
│股东权益增长率(%) │ 6.78│ 6.92│ 7.15│ -0.61│
│净资产增长率(%) │ 6.46│ 5.07│ 7.15│ -0.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 85451.69│ 72017.35│ 63125.09│ 58508.66│
│负债总额(万元) │ 44058.04│ 33252.71│ 24729.53│ 22585.54│
│流动负债合计(万元) │ 40622.37│ 29612.87│ 23027.53│ 21317.55│
│长期负债(万元) │ --│ 3639.84│ 1702.00│ 1267.98│
│货币资金(万) │ 13595.05│ 8639.61│ 5821.59│ 5408.57│
│应收账款(万元) │ 13805.99│ 16985.05│ 14931.75│ 13612.30│
│其他应收款(万元) │ 1006.61│ 846.55│ 470.27│ 653.18│
│股东权益(万) │ 40557.07│ 38094.50│ 36257.38│ 33837.43│
│资产负债比率(%) │ 51.56│ 46.17│ 39.18│ 38.60│
│负债权益比率(%) │ 93.95│ 116.6│ 146.6│ 149.8│
│股东权益比率(%) │ 47.46│ 52.90│ 57.44│ 57.83│
│流动比率 │ 1.33│ 1.47│ 1.73│ 1.77│
│速动比率 │ 0.87│ 1.01│ 1.25│ 1.30│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 67303.90│ 50509.22│ 34514.79│ 27280.72│
│经营现金净额(万) │ 7143.92│ 4156.26│ -2120.25│ -4761.21│
│现金净流量(万) │ 4955.43│ 2818.02│ 413.02│ 837.56│
│经营现金流量增长率(%) │ 71.88│ -296.03│ -55.47│ 41.55│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 94.43│ 87.88│ 85.05│ 87.97│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 203.95│ 170.01│ -93.96│ -2013.02│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 141.47│ 115.27│ 18.30│ 354.12│
│投资活动的现金净额(万)│ -5777.48│ -1124.99│ -1550.21│ 2335.22│
│筹资活动的现金净额(万)│ 3578.89│ -192.74│ 4083.48│ 3263.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 13595.05│ 8639.61│ 57.36│
│短期借款(万元) │ 19600.00│ 12820.00│ 52.89│
│应收账款(万元) │ 13805.99│ 16985.05│ -18.72│
│其他应收款(万元) │ 1006.61│ 846.55│ 18.91│
│应付账款(万元) │ 12204.44│ 8734.18│ 39.73│
│应付股利(万元) │ 17.67│ 17.64│ 0.17│
│固定资产原价(万元) │ --│ 26456.70│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 4751.01│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 21705.69│ --│
│在建工程(万元) │ 2005.35│ 1588.13│ 26.27│
│无形资产 │ --│ 3922.11│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3942.69│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 16.26│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 20.58│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 7.73│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -9.90│ --│
│存货的减少(万元) │ -5501.20│ -2321.05│ 137.01│
│少数股东损益(万元) │ --│ 72.16│ --│
│流动负债合计(万元) │ 40622.37│ 29612.87│ 37.18│
│长期借款(万元) │ 3435.67│ 3512.04│ -2.17│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3639.84│ --│
│负债合计(万元) │ 44058.04│ 33252.71│ 32.49│
│主营业务收入(万) │ 71274.91│ 57476.14│ 24.01│
│主营业务成本(万) │ --│ 39673.90│ --│
│主营业务利润(万) │ 3667.58│ 2738.43│ 33.93│
│其他业务利润(万) │ --│ 53.47│ --│
│营业利润(万) │ 3667.58│ 2738.43│ 33.93│
│补贴收入(万) │ --│ 13.04│ --│
│净利润(万) │ 3484.35│ 2376.35│ 46.63│
│未分配利润(万) │ 8223.81│ 6135.96│ 34.03│
│投资收益(万) │ --│ 230.92│ --│
│营业外收支净额(万) │ 42.82│ -36.00│ -218.94│
│利润总额(万) │ 3710.40│ 2702.43│ 37.30│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 44953.36│ 34411.90│ 30.63│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 68410.18│ 51495.35│ 32.85│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 61266.26│ 47339.09│ 29.42│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 7143.92│ 4156.26│ 71.88│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 2178.04│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 53.27│ 2534.39│ -97.90│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5830.74│ 3659.38│ 59.34│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5777.48│ -1124.99│ 413.56│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5696.76│ 2916.02│ 95.36│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 17904.58│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 28183.55│ 17904.58│ 57.41│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 24604.66│ 18097.32│ 35.96│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 3578.89│ -192.74│ -1956.85│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2056.08│ 1562.44│ 31.59│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 4955.43│ 2818.02│ 75.85│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1274.48│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -509.33│ -3897.78│ -86.93│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 5957.30│ 5752.75│ 3.56│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 7143.92│ 4156.26│ 71.88│
│现金期末余额(万元) │ 13595.05│ 8639.61│ 57.36│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 18874.63│ 26.48│ 1624.98│ 46.64│
│第三季度│ 20966.43│ 29.42│ 752.12│ 21.59│
│第二季度│ 18551.22│ 26.03│ 726.79│ 20.86│
│第一季度│ 12882.64│ 18.07│ 380.45│ 10.92│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 19695.36│ 34.27│ 1126.61│ 47.41│
│第三季度│ 15016.43│ 26.13│ 481.14│ 20.25│
│第二季度│ 13367.88│ 23.26│ 466.04│ 19.61│
│第一季度│ 9396.47│ 16.35│ 302.56│ 12.73│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1576│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1350│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9395│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.8341│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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