财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈风神股份600469≈≈(更新:2008.02.05)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4200│ 0.3700│ 0.2370│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5350│ 0.3490│ 0.2270│ --│
│每股净资产(元) │ 3.6100│ 3.5400│ 3.4100│ 3.2860│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4167│ 0.3704│ 0.2370│ 0.1126│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.6072│ 3.5434│ 3.4100│ 3.2856│
│每股资本公积金(元) │ 1.3086│ 1.3086│ 1.3086│ 1.3086│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2581│ 0.2164│ 0.2164│ 0.2164│
│每股未分配利润(元) │ 1.0405│ 1.0183│ 0.8850│ 0.7606│
│每股现金净流量(元) │ 0.0510│ 0.0257│ 0.1106│ 0.1736│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1986│ -0.6748│ -0.7765│ -0.2706│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.8300│ --│ 6.6500│ 3.4260│
│净资产收益率(%) │ 11.5500│ 10.4500│ 6.9500│ 3.4260│
│总资产(万) │ 335374.85│ 351945.41│ 346000.67│ 353963.65│
│股东权益(万) │ 91984.42│ 90355.91│ 86955.77│ 83782.38│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 601858.20│ 447853.38│ 304137.64│ 142349.69│
│营业务利润(万) │ 16820.64│ 13277.21│ 8628.93│ 4292.82│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 12325.55│ 14095.93│ 9021.10│ 4284.69│
│净利润(万) │ 10625.85│ 9444.27│ 6044.14│ 2870.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0500│ 0.0690│ 0.0420│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0823│ --│ 0.0430│ 0.0600│
│每股净资产(元) │ 3.1400│ 3.1600│ 3.1330│ 3.2700│
│调整后每股净资产(元) │ 3.0110│ 3.0200│ --│ 3.1250│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0682│ 0.0693│ 0.0421│ 0.0604│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1905│ 3.1610│ 3.1331│ 3.2703│
│每股资本公积金(元) │ 1.3086│ 1.3086│ 1.3079│ 1.3068│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2164│ 0.2116│ 0.2116│ 0.2116│
│每股未分配利润(元) │ 0.6655│ 0.6409│ 0.6137│ 0.7519│
│每股现金净流量(元) │ 0.0046│ 0.1325│ -0.0726│ -0.1863│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2430│ -0.3426│ -0.1820│ -0.3005│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.6200│ 2.1750│ 1.3700│ 1.8700│
│净资产收益率(%) │ 1.5400│ 2.1930│ 1.3400│ 1.8500│
│总资产(万) │ 312141.52│ 326184.63│ 306660.63│ 296520.30│
│股东权益(万) │ 81358.57│ 80605.47│ 79894.31│ 83392.90│
│主营业务收入(万) │ 507710.81│ 373749.62│ 242023.34│ 112496.01│
│主营业务利润(万) │ 3911.92│ 2511.22│ 1569.38│ 2332.35│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3295.89│ 2638.33│ 1602.77│ 2297.15│
│净利润(万) │ 1739.32│ 1767.68│ 1073.86│ 1539.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4200│ 0.0500│ 0.4500│ 0.3000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5350│ 0.0823│ 0.4500│ 0.3000│
│每股净资产(元) │ 3.6100│ 3.1400│ 3.2090│ 2.7470│
│每股资本公积金(元) │ 1.3086│ 1.3086│ 1.3061│ 1.2958│
│每股未分配利润(元) │ 1.0405│ 0.6655│ 0.6915│ 0.3076│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1986│ 0.2430│ 0.6371│ 0.3446│
│每股现金净流量(元) │ 0.0510│ 0.0046│ 0.3271│ -1.0715│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 507710.81│ 370002.20│ 280117.12│
│营业务收入(万) │ 601858.20│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 42499.94│ 51739.89│ 43329.17│
│营业费用(万) │ 22243.53│ 17940.34│ 16114.82│ 10540.60│
│管理费用(万) │ 15240.00│ 13068.35│ 14453.88│ 17298.97│
│财务费用(万) │ 12754.63│ 9777.31│ 5463.22│ 4433.57│
│三项费用增长率(%) │ --│ 12.13│ 11.65│ 9.37│
│营业利润(万) │ 16820.64│ 3911.92│ 17217.86│ 12408.49│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ 239.70│
│净利润(万) │ 10625.85│ 1739.32│ 11518.28│ 7664.82│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 33.00│
│营业外收支净额(万) │ -4495.09│ -616.03│ -121.87│ -179.85│
│利润总额(万) │ 12325.55│ 3295.89│ 17095.99│ 12501.33│
│所得税(万元) │ 1699.70│ 1556.57│ 5577.71│ 4836.51│
│销售毛利率(%) │ 12.63│ 10.88│ 17.88│ 20.27│
│主营业务利润率(%) │ --│ 8.37│ 13.98│ 15.47│
│净资产收益率(%) │ 11.5500│ 1.5400│ 14.0800│ 10.9400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.75│ 8.22│ 7.47│ 5.87│
│应收帐款周转率(%) │ 14.01│ 15.18│ 13.71│ 10.64│
│总资产周转率(%) │ 1.86│ 1.74│ 1.50│ 1.40│
│主营收入增长率(%) │ 18.54│ 37.22│ 32.09│ 32.75│
│主营利润增长率(%) │ 330.0│ -92.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 273.97│ -80.72│ 36.75│ 4.63│
│税后利润增长率(%) │ 510.92│ -84.90│ 50.27│ 20.31│
│总资产增长率(%) │ 7.44│ 14.98│ 23.16│ 21.82│
│股东权益增长率(%) │ 13.06│ -0.58│ 16.82│ 0.01│
│净资产增长率(%) │ 13.06│ -0.58│ 16.82│ 0.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 335374.85│ 312141.52│ 271464.07│ 220409.38│
│负债总额(万元) │ 243390.42│ 230782.96│ 189629.09│ 150354.67│
│流动负债合计(万元) │ 194726.42│ 164542.96│ 105205.09│ 90175.67│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 84424.00│ 60179.00│
│货币资金(万) │ 22151.67│ 20850.43│ 20733.58│ 12392.61│
│应收账款(万元) │ 44448.94│ 41461.61│ 25434.63│ 28531.04│
│其他应收款(万元) │ 2141.06│ 1309.97│ 1167.22│ 808.65│
│股东权益(万) │ 91984.42│ 81358.57│ 81834.98│ 70054.70│
│资产负债比率(%) │ 72.57│ 73.94│ 69.85│ 68.22│
│负债权益比率(%) │ 37.79│ 35.25│ 43.16│ 46.59│
│股东权益比率(%) │ 27.43│ 26.06│ 30.15│ 31.78│
│流动比率 │ 0.77│ 0.81│ 1.01│ 0.96│
│速动比率 │ 0.46│ 0.44│ 0.55│ 0.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 391948.82│ 358670.86│ 262134.18│ 194599.46│
│经营现金净额(万) │ -5065.29│ 6196.02│ 16244.92│ 8786.63│
│现金净流量(万) │ 1301.23│ 116.85│ 8340.97│ -27323.74│
│经营现金流量增长率(%) │ -181.75│ -61.86│ 84.88│ -2.33│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 65.12│ 70.64│ 70.85│ 69.47│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -47.67│ 356.23│ 141.04│ 114.64│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 12.25│ 6.72│ 72.42│ -356.48│
│投资活动的现金净额(万)│ -5583.99│ -17834.54│ -15796.47│ -57064.66│
│筹资活动的现金净额(万)│ 11102.62│ 11693.17│ 7980.39│ 20964.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 22151.67│ 20850.43│ 6.24│
│短期借款(万元) │ 101455.87│ 40561.74│ 150.13│
│应收账款(万元) │ 44448.94│ 41461.61│ 7.21│
│其他应收款(万元) │ 2141.06│ 1309.97│ 63.44│
│应付账款(万元) │ 46260.28│ 66878.93│ -30.83│
│在建工程(万元) │ 7912.39│ --│ --│
│固定资产清理(万元) │ 21.62│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 244.42│ --│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 338.60│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -300.23│ --│
│存货的减少(万元) │ 1400.04│ -12147.65│ -111.53│
│流动负债合计(万元) │ 194726.42│ 164542.96│ 18.34│
│长期借款(万元) │ 46621.00│ 64797.00│ -28.05│
│负债合计(万元) │ 243390.42│ 230782.96│ 5.46│
│主营业务收入(万) │ 601858.20│ 507710.81│ 18.54│
│主营业务成本(万) │ --│ 448917.63│ --│
│主营业务利润(万) │ 16820.64│ 3911.92│ 329.98│
│其他业务利润(万) │ --│ 2493.31│ --│
│营业利润(万) │ 16820.64│ 3911.92│ 329.98│
│净利润(万) │ 10625.85│ 1739.32│ 510.92│
│未分配利润(万) │ 26533.64│ 16970.37│ 56.35│
│营业外收支净额(万) │ -4495.09│ -616.03│ 629.69│
│利润总额(万) │ 12325.55│ 3295.89│ 273.97│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 349965.28│ 302460.82│ 15.71│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 396275.68│ 359390.78│ 10.26│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 401340.97│ 353194.76│ 13.63│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -5065.29│ 6196.02│ -181.75│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 206.07│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5790.07│ 17834.54│ -67.53│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5583.99│ -17834.54│ -68.69│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5790.07│ 17834.54│ -67.53│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 99130.22│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 125415.25│ 99130.22│ 26.52│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 114312.63│ 87437.05│ 30.74│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 11102.62│ 11693.17│ -5.05│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 12285.50│ 11534.40│ 6.51│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 1301.23│ 116.85│ 1013.59│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 12433.66│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -26513.28│ -16343.70│ 62.22│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -16823.51│ 12041.15│ -239.72│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -5065.29│ 6196.02│ -181.75│
│现金期末余额(万元) │ 22151.67│ 20850.43│ 6.24│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 154004.82│ 25.59│ 1181.58│ 11.12│
│第三季度│ 143715.74│ 23.88│ 3400.13│ 32.00│
│第二季度│ 161787.96│ 26.88│ 3173.39│ 29.86│
│第一季度│ 142349.69│ 23.65│ 2870.74│ 27.02│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 133961.19│ 26.39│ -28.36│ -1.63│
│第三季度│ 131726.28│ 25.95│ 693.82│ 39.89│
│第二季度│ 129527.33│ 25.51│ -465.24│ -26.75│
│第一季度│ 112496.01│ 22.16│ 1539.09│ 88.49│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1361│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0987│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3779│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.7946│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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