财务分析
| 发布日期：2008-3-26 8:38:00 |
≈≈福建南纺600483≈≈(更新:2008.03.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0300│ -0.0369│ 0.0141│ 0.0046│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0050│ 0.0176│ 0.0123│ --│
│每股净资产(元) │ 2.7600│ 2.0900│ 2.1400│ 2.1300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0330│ -0.0369│ 0.0141│ 0.0046│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7568│ 2.0884│ 2.1394│ 2.1299│
│每股资本公积金(元) │ 1.5384│ 0.8788│ 0.8788│ 0.8788│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1853│ 0.2247│ 0.2247│ 0.2247│
│每股未分配利润(元) │ 0.0331│ -0.0150│ 0.0360│ 0.0265│
│每股现金净流量(元) │ -0.1392│ -0.2346│ 0.0781│ -0.1384│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3960│ -0.4613│ -0.3893│ -0.4949│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.3600│ --│ 0.5800│ 0.2200│
│净资产收益率(%) │ -1.2000│ -1.7700│ 0.6600│ 0.2200│
│总资产(万) │ 134289.95│ 113168.59│ 114900.50│ 102950.20│
│股东权益(万) │ 79530.52│ 60247.60│ 61718.68│ 61444.83│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 105412.56│ 75451.03│ 46575.52│ 20417.78│
│营业务利润(万) │ -969.34│ -1072.13│ 655.60│ 252.01│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ -479.12│ -885.50│ 733.85│ 253.76│
│净利润(万) │ -953.39│ -1063.79│ 407.30│ 133.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0372│ 0.0267│ 0.0140│ 0.0080│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0348│ --│ 0.0131│ 0.0074│
│每股净资产(元) │ 2.1300│ 2.1300│ 2.1200│ 3.4000│
│调整后每股净资产(元) │ 2.1100│ 2.1100│ 2.1000│ 3.3600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0293│ 0.0267│ 0.0140│ 0.0080│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.1303│ 2.1310│ 2.1198│ 3.3956│
│每股资本公积金(元) │ 0.8788│ 0.8788│ 0.8802│ 1.8333│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1853│ 0.2212│ 0.2212│ 0.3318│
│每股未分配利润(元) │ 0.0662│ 0.0311│ 0.0184│ 0.2306│
│每股现金净流量(元) │ -0.4358│ -0.4721│ -0.3679│ -0.5428│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0471│ -0.3869│ -0.2849│ -0.5638│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 1.1200│ --│ 0.2200│
│净资产收益率(%) │ 1.3800│ 1.2500│ 0.6600│ 0.2300│
│总资产(万) │ 93778.89│ 102864.37│ 101124.29│ 101521.37│
│股东权益(万) │ 61454.61│ 61475.95│ 61152.55│ 65305.24│
│主营业务收入(万) │ 88454.15│ 66061.79│ 40337.77│ 20315.29│
│主营业务利润(万) │ 1528.13│ 1357.05│ 761.30│ 322.06│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 138.31│ 141.38│ 144.46│ -3.08│
│利润总额(万) │ 1595.87│ 1437.01│ 787.53│ 318.17│
│净利润(万) │ 845.43│ 770.38│ 404.94│ 152.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -0.0300│ 0.0372│ 0.0416│ 0.0667│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0050│ 0.0348│ 0.0530│ 0.0509│
│每股净资产(元) │ 2.7600│ 2.1300│ 3.3600│ 3.3700│
│每股资本公积金(元) │ 1.5384│ 0.8788│ 1.8333│ 1.8333│
│每股未分配利润(元) │ 0.0331│ 0.0662│ 0.2227│ 0.2323│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3960│ 0.0471│ 0.5006│ -0.1459│
│每股现金净流量(元) │ -0.1392│ -0.4358│ -0.0372│ 1.0087│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 88454.15│ 85773.86│ 74632.88│
│营业务收入(万) │ 105412.56│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8602.25│ 8105.14│ 6760.15│
│营业费用(万) │ 2281.06│ 1760.46│ 1509.81│ 1072.69│
│管理费用(万) │ 4616.52│ 4699.90│ 4033.34│ 3626.61│
│财务费用(万) │ 1498.22│ 1028.45│ 892.84│ 550.11│
│三项费用增长率(%) │ --│ 15.25│ 22.60│ 1.11│
│营业利润(万) │ -969.34│ 1528.13│ 2039.76│ 1715.22│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ -953.39│ 845.43│ 800.24│ 1282.63│
│投资收益(万) │ --│ 138.31│ 28.01│ 669.38│
│营业外收支净额(万) │ 490.22│ 67.74│ -79.72│ 44.40│
│利润总额(万) │ -479.12│ 1595.87│ 1988.05│ 2429.00│
│所得税(万元) │ 261.31│ 505.52│ 718.75│ 645.97│
│销售毛利率(%) │ 7.52│ 10.58│ 9.93│ 9.34│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.72│ 9.45│ 9.06│
│净资产收益率(%) │ -1.2000│ 1.3800│ 1.2400│ 1.9700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.59│ 3.79│ 4.26│ 4.60│
│应收帐款周转率(%) │ 22.57│ 19.03│ 17.48│ 16.06│
│总资产周转率(%) │ 0.92│ 0.93│ 0.88│ 0.88│
│主营收入增长率(%) │ 19.17│ 3.12│ 14.93│ 37.38│
│主营利润增长率(%) │ -163│ -81.1│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -130.02│ -19.73│ -18.15│ -32.96│
│税后利润增长率(%) │ -167.91│ 7.76│ -34.72│ -37.31│
│总资产增长率(%) │ 43.20│ -2.23│ -4.03│ 42.55│
│股东权益增长率(%) │ 28.34│ -1.47│ 0.08│ 106.4│
│净资产增长率(%) │ 29.41│ -4.98│ -0.25│ 105.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 134289.95│ 93778.89│ 95921.31│ 99948.57│
│负债总额(万元) │ 51906.22│ 29585.23│ 28086.89│ 32269.83│
│流动负债合计(万元) │ 40123.12│ 27445.23│ 24086.89│ 25941.30│
│长期负债(万元) │ --│ 2140.00│ 4000.00│ 6328.54│
│货币资金(万) │ 8146.29│ 11442.80│ 24014.99│ 24730.75│
│应收账款(万元) │ 4584.38│ 4754.50│ 4543.48│ 5268.46│
│其他应收款(万元) │ 249.49│ 469.28│ 504.14│ 603.36│
│股东权益(万) │ 79530.52│ 61454.61│ 64675.50│ 64836.86│
│资产负债比率(%) │ 38.65│ 31.55│ 29.28│ 32.29│
│负债权益比率(%) │ 158.7│ 217.0│ 232.0│ 201.7│
│股东权益比率(%) │ 59.22│ 65.53│ 67.43│ 64.87│
│流动比率 │ 1.24│ 1.65│ 2.20│ 2.22│
│速动比率 │ 0.73│ 0.84│ 1.43│ 1.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 110196.16│ 102186.33│ 98013.48│ 56840.75│
│经营现金净额(万) │ -11423.55│ 1359.80│ 9627.50│ -2806.42│
│现金净流量(万) │ -4016.51│ -12572.19│ -715.76│ 19399.02│
│经营现金流量增长率(%) │ -940.09│ -85.88│ -443.05│ -158.65│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 104.54│ 115.52│ 114.27│ 76.16│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 1542.82│ 124.71│ 951.50│ -181.06│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 542.45│ -1153.05│ -70.74│ 1251.58│
│投资活动的现金净额(万)│ -13371.16│ -7021.31│ -3818.04│ -1420.52│
│筹资活动的现金净额(万)│ 20861.93│ -6893.54│ -6514.53│ 23627.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 8146.29│ 11442.80│ -28.81│
│短期借款(万元) │ 22600.00│ 1290.00│ 1651.94│
│应收账款(万元) │ 4584.38│ 4754.50│ -3.58│
│其他应收款(万元) │ 249.49│ 469.28│ -46.84│
│应付账款(万元) │ 7988.76│ 6679.03│ 19.61│
│应付股利(万元) │ 2.25│ 2.25│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 58517.33│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 25377.86│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 33139.47│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1198.26│ --│
│在建工程(万元) │ 3999.46│ 6719.68│ -40.48│
│工程物资(万元) │ 9666.38│ 2870.71│ 236.72│
│无形资产 │ --│ 2927.66│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2937.26│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 261.43│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 2000.00│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 78.97│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 9.60│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -45.80│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -55.88│ --│
│存货的减少(万元) │ 2021.94│ -3707.76│ -154.53│
│少数股东损益(万元) │ --│ 239.66│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -3707.76│ --│
│流动负债合计(万元) │ 40123.12│ 27445.23│ 46.19│
│长期借款(万元) │ 5440.00│ 2000.00│ 172.00│
│长期负债合计(万元) │ --│ 2140.00│ --│
│负债合计(万元) │ 51906.22│ 29585.23│ 75.45│
│主营业务收入(万) │ 105412.56│ 88454.15│ 19.17│
│主营业务成本(万) │ --│ 77355.46│ --│
│主营业务利润(万) │ -969.34│ 1528.13│ -163.43│
│其他业务利润(万) │ --│ 411.34│ --│
│营业利润(万) │ -969.34│ 1528.13│ -163.43│
│净利润(万) │ -953.39│ 845.43│ -212.77│
│未分配利润(万) │ 954.98│ 1908.37│ -49.96│
│投资收益(万) │ --│ 138.31│ --│
│营业外收支净额(万) │ 490.22│ 67.74│ 623.68│
│利润总额(万) │ -479.12│ 1595.87│ -130.02│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 102645.83│ 83858.48│ 22.40│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 110573.69│ 102808.71│ 7.55│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 121997.23│ 101448.91│ 20.25│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -11423.55│ 1359.80│ -940.09│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 452.60│ 306.70│ 47.57│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 13823.76│ 7328.02│ 88.64│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -13371.16│ -7021.31│ 90.44│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 13823.76│ 7328.02│ 88.64│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 19710.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 50300.00│ 19710.00│ 155.20│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 29438.07│ 26603.54│ 10.65│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 20861.93│ -6893.54│ -402.63│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1165.55│ 4850.66│ -75.97│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4016.51│ -12572.19│ -68.05│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3660.17│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -7829.39│ -3838.66│ 103.96│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -9311.08│ 3635.92│ -356.09│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -11423.55│ 1359.80│ -940.09│
│现金期末余额(万元) │ 7426.29│ 11442.80│ -35.10│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 29961.53│ 28.42│ 110.40│ -11.58│
│第三季度│ 28875.51│ 27.39│ -1471.09│ 154.30│
│第二季度│ 26157.73│ 24.81│ 273.86│ -28.72│
│第一季度│ 20417.78│ 19.37│ 133.44│ -14.00│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 22392.36│ 25.32│ 75.05│ 8.88│
│第三季度│ 25724.02│ 29.08│ 365.44│ 43.23│
│第二季度│ 20022.47│ 22.64│ 252.03│ 29.81│
│第一季度│ 20315.29│ 22.97│ 152.91│ 18.09│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0708│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0469│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.5872│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7850│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
