财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈中金黄金600489≈≈(更新:2007.10.23)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6440│ 0.4400│ 0.2000│ 0.5300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6400│ 0.4300│ --│ 0.5400│
│每股净资产(元) │ 3.4200│ 3.1900│ 3.2100│ 3.1300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.9700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6435│ 0.4300│ 0.1971│ 0.5283│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4224│ 3.1882│ 3.2053│ 3.0082│
│每股资本公积金(元) │ 1.4304│ 1.4002│ 1.3797│ 1.3797│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2484│ 0.2484│ 0.2484│ 0.2484│
│每股未分配利润(元) │ 0.7436│ 0.5395│ 0.5772│ 0.3801│
│每股现金净流量(元) │ 1.3480│ 0.0607│ 0.2576│ 0.8118│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8154│ 0.4072│ 0.4729│ 1.9339│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 18.7000│ 7.4457│ 6.2900│ 17.5000│
│净资产收益率(%) │ 18.8000│ 13.7800│ 6.1500│ 16.9000│
│总资产(万) │ 326697.33│ 225186.76│ 220458.60│ 217650.16│
│股东权益(万) │ 95827.45│ 89270.14│ 89749.11│ 84230.27│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 539135.88│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 40910.61│
│营业务收入(万) │ 684763.86│ 287111.10│ 149507.78│ --│
│营业务利润(万) │ 41819.35│ 28736.99│ 13213.09│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -984.61│
│利润总额(万) │ 42284.23│ 29244.35│ 13086.51│ 40332.99│
│净利润(万) │ 18018.02│ 12304.63│ 5518.85│ 14793.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5160│ 0.3600│ 0.1300│ 0.2400│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.3648│ 0.1340│ 0.2400│
│每股净资产(元) │ 3.1100│ 2.9600│ 2.9500│ 2.8200│
│调整后每股净资产(元) │ 2.9000│ 2.7300│ 2.7800│ 2.6400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5157│ 0.3647│ 0.1308│ 0.2402│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1130│ 2.9620│ 2.9489│ 2.8173│
│每股资本公积金(元) │ 1.3797│ 1.3797│ 1.3804│ 1.3797│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2053│ 0.2053│ 0.2053│ 0.2053│
│每股未分配利润(元) │ 0.5280│ 0.3770│ 0.3631│ 0.2323│
│每股现金净流量(元) │ 0.3116│ 0.4902│ 0.1975│ 0.1083│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.1612│ 0.9244│ 0.3607│ 1.0132│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 16.7000│ 12.3200│ 4.5500│ 8.6300│
│净资产收益率(%) │ 16.5700│ 12.3100│ 4.4400│ 8.5300│
│总资产(万) │ 209457.10│ 193377.97│ 179111.98│ 172571.86│
│股东权益(万) │ 87164.99│ 82935.15│ 82568.14│ 78884.47│
│主营业务收入(万) │ 377842.83│ 245743.07│ 130676.18│ 444605.89│
│主营业务利润(万) │ 35123.20│ 23877.41│ 8498.50│ 48832.31│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -559.97│ -373.94│ -192.12│ -1705.35│
│利润总额(万) │ 35027.12│ 23890.25│ 8387.90│ 19051.21│
│净利润(万) │ 14440.53│ 10210.68│ 3663.27│ 6724.94│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6440│ 0.5300│ 0.2400│ 0.1387│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6400│ 0.5400│ 0.2400│ 0.1184│
│每股净资产(元) │ 3.4200│ 3.1300│ 2.8200│ 2.7300│
│每股资本公积金(元) │ 1.4304│ 1.3797│ 1.3797│ 1.3816│
│每股未分配利润(元) │ 0.7436│ 0.3801│ 0.2323│ 0.2267│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8154│ 1.9339│ 1.0132│ -0.0597│
│每股现金净流量(元) │ 1.3480│ 0.8118│ 0.1083│ -0.9981│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 539135.88│ 444605.89│ 346137.32│
│营业务收入(万) │ 684763.86│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 71170.05│ 48832.31│ 17462.49│
│营业费用(万) │ 2404.73│ 2878.06│ 2081.45│ 891.21│
│管理费用(万) │ 19264.09│ 25410.86│ 23567.12│ 10322.93│
│财务费用(万) │ 1519.28│ 1655.93│ 1784.28│ 504.48│
│三项费用增长率(%) │ --│ 9.16│ 134.10│ 23.97│
│营业利润(万) │ 41819.35│ 40910.61│ 21765.80│ 5841.79│
│补贴收入(万) │ --│ 349.81│ 326.77│ 436.00│
│净利润(万) │ 18018.02│ 14793.41│ 6724.94│ 3883.86│
│投资收益(万) │ --│ -984.61│ -1705.35│ -60.05│
│营业外收支净额(万) │ 464.88│ -927.42│ -1336.02│ -101.60│
│利润总额(万) │ 42284.23│ 40332.99│ 19051.21│ 6116.15│
│所得税(万元) │ 13215.93│ 14418.07│ 7681.06│ 2121.00│
│销售毛利率(%) │ 9.74│ 13.53│ 11.15│ 5.11│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.20│ 10.98│ 5.04│
│净资产收益率(%) │ 18.8000│ 16.9000│ 8.5300│ 5.0800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 9.52│ 11.32│ 13.82│ 18.26│
│应收帐款周转率(%) │ 384.4│ 674.6│ 570.2│ 343.5│
│总资产周转率(%) │ 2.52│ 2.76│ 2.67│ 2.54│
│主营收入增长率(%) │ 81.23│ 21.26│ 28.45│ 58.47│
│主营利润增长率(%) │ 19.06│ -16.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 20.72│ 111.71│ 211.49│ 3.49│
│税后利润增长率(%) │ 22.85│ 119.98│ 73.15│ -2.39│
│总资产增长率(%) │ 50.10│ 26.12│ 7.40│ 43.29│
│股东权益增长率(%) │ 10.59│ 31.33│ 3.23│ 0.06│
│净资产增长率(%) │ 9.94│ 6.78│ 3.23│ 0.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 326697.33│ 217650.16│ 172571.86│ 160682.14│
│负债总额(万元) │ 212132.43│ 114053.30│ 79360.51│ 72691.28│
│流动负债合计(万元) │ 204123.72│ 107270.30│ 76010.51│ 68394.28│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 3350.00│ 4297.00│
│货币资金(万) │ 82586.35│ 44841.34│ 22109.69│ 19076.68│
│应收账款(万元) │ 2557.54│ 1005.53│ 592.89│ 966.56│
│其他应收款(万元) │ 4680.24│ 8133.00│ 8282.95│ 7793.65│
│股东权益(万) │ 95827.45│ 84230.27│ 78884.47│ 76413.63│
│资产负债比率(%) │ 64.93│ 52.40│ 45.99│ 45.24│
│负债权益比率(%) │ 54.01│ 90.83│ 99.40│ 105.1│
│股东权益比率(%) │ 29.33│ 38.70│ 45.71│ 47.56│
│流动比率 │ 1.05│ 1.05│ 0.94│ 0.86│
│速动比率 │ 0.65│ 0.58│ 0.52│ 0.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 772074.26│ 620434.01│ 450613.66│ 347749.17│
│经营现金净额(万) │ 22831.06│ 54148.31│ 28369.49│ -1670.27│
│现金净流量(万) │ 37745.01│ 22731.65│ 3033.01│ -27948.21│
│经营现金流量增长率(%) │ -29.78│ 90.87│ -1798.50│ -122.89│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 112.75│ 115.08│ 101.35│ 100.47│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 78.54│ 366.03│ 421.85│ -43.01│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 129.85│ 153.66│ 45.10│ -719.60│
│投资活动的现金净额(万)│ -19751.75│ -19504.61│ -12663.32│ -23883.82│
│筹资活动的现金净额(万)│ 34665.71│ -11912.04│ -12673.16│ -2394.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 82586.35│ 30833.83│ 167.84│
│短期借款(万元) │ 75877.00│ 29742.40│ 155.11│
│应收账款(万元) │ 2557.54│ 1804.78│ 41.71│
│其他应收款(万元) │ 4680.24│ 7147.84│ -34.52│
│应付账款(万元) │ 32001.35│ 21820.60│ 46.66│
│固定资产原价(万元) │ --│ 112444.68│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 48031.60│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 64413.08│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 549.27│ --│
│在建工程(万元) │ 21631.51│ 15618.95│ 38.50│
│工程物资(万元) │ 664.01│ 319.27│ 107.98│
│其他长期资产(万元) │ --│ 74.48│ --│
│无形资产 │ --│ 15834.65│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 17793.95│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 3320.68│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1884.82│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -60.89│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 1132.95│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -13527.67│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 9220.53│ --│
│流动负债合计(万元) │ 204123.72│ 99895.28│ 104.34│
│长期借款(万元) │ 5432.19│ 4033.96│ 34.66│
│长期负债合计(万元) │ --│ 5553.96│ --│
│负债合计(万元) │ 212132.43│ 105449.24│ 101.17│
│主营业务收入(万) │ 684763.86│ 377842.83│ 81.23│
│主营业务成本(万) │ --│ 317753.74│ --│
│主营业务利润(万) │ 41819.35│ 35123.20│ 19.06│
│其他业务利润(万) │ --│ 494.27│ --│
│营业利润(万) │ 41819.35│ 35123.20│ 19.06│
│补贴收入(万) │ --│ 349.81│ --│
│净利润(万) │ 18018.02│ 14440.53│ 24.77│
│未分配利润(万) │ 20820.79│ 14784.46│ 40.83│
│投资收益(万) │ --│ -559.97│ --│
│营业外收支净额(万) │ 464.88│ -96.07│ -583.90│
│利润总额(万) │ 42284.23│ 35027.12│ 20.72│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 715625.92│ 346699.73│ 106.41│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 842125.06│ 422099.30│ 99.51│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 819294.01│ 389584.67│ 110.30│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 22831.06│ 32514.63│ -29.78│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 49.73│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 139.65│ 208.60│ -33.05│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 19891.40│ 15037.61│ 32.28│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -19751.75│ -14829.01│ 33.20│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 19878.40│ 14908.41│ 33.34│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 27700.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 99810.28│ 28252.05│ 253.29│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 65144.57│ 37213.53│ 75.06│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 34665.71│ -8961.48│ -486.83│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 17508.33│ 13349.44│ 31.15│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 37745.01│ 8724.14│ 332.65│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 7177.57│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -9770.60│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 18348.60│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 32514.63│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 30833.83│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 161293.05│ 29.92│ 352.88│ 2.39│
│第三季度│ 132099.76│ 24.50│ 4229.84│ 28.59│
│第二季度│ 115066.89│ 21.34│ 6547.41│ 44.26│
│第一季度│ 130676.18│ 24.24│ 3663.27│ 24.76│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 122463.61│ 27.54│ 1183.65│ 17.60│
│第三季度│ 102285.34│ 23.01│ 2477.63│ 36.84│
│第二季度│ 130585.72│ 29.37│ 1479.74│ 22.00│
│第一季度│ 89271.23│ 20.08│ 1583.93│ 23.55│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0348│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0980│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9372│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.2750│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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