财务分析
| 发布日期：2008-3-31 8:05:00 |
≈≈凤竹纺织600493≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2175│ 0.1512│ 0.0919│ 0.0201│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1292│ 0.1466│ 0.0879│ --│
│每股净资产(元) │ 3.3100│ 3.2400│ 3.1800│ 3.3100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2175│ 0.1512│ 0.0919│ 0.0201│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.3094│ 3.2430│ 3.1838│ 3.3120│
│每股资本公积金(元) │ 1.4231│ 1.4231│ 1.4231│ 1.4231│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3931│ 0.3662│ 0.3662│ 0.3662│
│每股未分配利润(元) │ 0.4932│ 0.4538│ 0.3945│ 0.5227│
│每股现金净流量(元) │ 0.1722│ 0.4768│ 0.0816│ 0.4274│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3140│ -0.1675│ -0.1512│ -0.0712│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 2.7600│ 0.5900│
│净资产收益率(%) │ 6.5700│ 4.6600│ 2.8900│ 0.6100│
│总资产(万) │ 111441.51│ 111288.76│ 101815.13│ 100732.22│
│股东权益(万) │ 56259.60│ 55131.49│ 54123.90│ 56303.44│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 67263.77│ 45678.64│ 28491.49│ 10197.57│
│营业务利润(万) │ 3382.26│ 3023.63│ 1803.30│ 380.92│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 4472.17│ 3114.61│ 1883.48│ 394.90│
│净利润(万) │ 3697.88│ 2569.76│ 1562.17│ 341.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2840│ 0.2188│ 0.1260│ 0.0304│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2765│ --│ 0.1242│ 0.0312│
│每股净资产(元) │ 3.2877│ 3.2221│ 3.1293│ 3.2348│
│调整后每股净资产(元) │ 3.2689│ 3.2076│ 3.1066│ 3.2148│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2846│ 0.2188│ 0.1260│ 0.0312│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2919│ 3.2221│ 3.1293│ 3.2348│
│每股资本公积金(元) │ 1.4231│ 1.4231│ 1.4231│ 1.4231│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3674│ 0.3090│ 0.3090│ 0.3090│
│每股未分配利润(元) │ 0.5013│ 0.4900│ 0.3972│ 0.5027│
│每股现金净流量(元) │ -0.1125│ -0.1331│ -0.1356│ -0.0204│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6011│ 0.4623│ 0.1730│ -0.1280│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.4105│ 6.6098│ 3.9683│ --│
│净资产收益率(%) │ 8.6386│ 6.7801│ 4.0143│ 0.9621│
│总资产(万) │ 83826.10│ 78865.84│ 76408.49│ 75156.40│
│股东权益(万) │ 55961.73│ 54776.39│ 53198.03│ 54991.58│
│主营业务收入(万) │ 54709.37│ 38771.56│ 24403.25│ 9703.18│
│主营业务利润(万) │ 5538.26│ 4259.24│ 2497.63│ 632.17│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 5686.27│ 4368.31│ 2525.71│ 630.13│
│净利润(万) │ 4838.04│ 3719.87│ 2141.67│ 530.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2175│ 0.2840│ 0.2828│ 0.2187│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1292│ 0.2765│ 0.2787│ 0.2220│
│每股净资产(元) │ 3.3100│ 3.2877│ 3.2037│ 3.1209│
│每股资本公积金(元) │ 1.4231│ 1.4231│ 1.4231│ 1.4231│
│每股未分配利润(元) │ 0.4932│ 0.5013│ 0.4716│ 0.4736│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3140│ 0.6011│ 0.3546│ 0.4828│
│每股现金净流量(元) │ 0.1722│ -0.1125│ -0.4075│ 0.6917│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 54709.37│ 46641.74│ 34477.95│
│营业务收入(万) │ 67263.77│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 9582.21│ 9087.69│ 6951.32│
│营业费用(万) │ 1614.25│ 1241.79│ 918.62│ 616.45│
│管理费用(万) │ 3309.47│ 2127.25│ 1932.61│ 1807.44│
│财务费用(万) │ 2112.05│ 730.97│ 612.59│ -60.48│
│三项费用增长率(%) │ --│ 16.95│ 46.56│ --│
│营业利润(万) │ 3382.26│ 5538.26│ 5632.21│ 4588.37│
│补贴收入(万) │ --│ 149.96│ 31.00│ --│
│净利润(万) │ 3697.88│ 4838.04│ 4807.55│ 3717.69│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1089.91│ 148.01│ -24.42│ --│
│利润总额(万) │ 4472.17│ 5686.27│ 5638.79│ 4391.80│
│所得税(万元) │ 774.30│ 848.23│ 836.28│ 674.11│
│销售毛利率(%) │ 15.04│ 17.58│ 19.53│ 20.23│
│主营业务利润率(%) │ --│ 17.51│ 19.48│ 20.16│
│净资产收益率(%) │ 6.5700│ 8.6386│ 8.8273│ 7.0100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.63│ 5.17│ 6.05│ --│
│应收帐款周转率(%) │ 9.25│ 11.00│ 13.45│ --│
│总资产周转率(%) │ 0.69│ 0.70│ 0.71│ --│
│主营收入增长率(%) │ 22.95│ 17.30│ 35.28│ --│
│主营利润增长率(%) │ -38.9│ -39.1│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -21.35│ 0.84│ 28.39│ --│
│税后利润增长率(%) │ -23.57│ 0.63│ 29.32│ --│
│总资产增长率(%) │ 32.94│ 17.14│ 20.06│ --│
│股东权益增长率(%) │ 0.53│ 2.75│ 2.65│ --│
│净资产增长率(%) │ 0.53│ 2.75│ 2.65│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 111441.51│ 83826.10│ 71559.08│ 59604.26│
│负债总额(万元) │ 55181.91│ 27864.38│ 16501.60│ 6549.30│
│流动负债合计(万元) │ 48177.86│ 27624.38│ 16501.60│ 6049.30│
│长期负债(万元) │ --│ 240.00│ --│ 500.00│
│货币资金(万) │ 6348.32│ 3420.88│ 5332.86│ 12259.99│
│应收账款(万元) │ 9025.20│ 5522.61│ 4423.49│ 2511.64│
│其他应收款(万元) │ 112.90│ 144.80│ 474.62│ 475.97│
│股东权益(万) │ 56259.60│ 55961.73│ 54462.51│ 53054.96│
│资产负债比率(%) │ 49.52│ 33.24│ 23.06│ 10.99│
│负债权益比率(%) │ 102.0│ 200.8│ 330.0│ 810.1│
│股东权益比率(%) │ 50.48│ 66.76│ 76.11│ 89.01│
│流动比率 │ 0.82│ 1.00│ 1.18│ 3.56│
│速动比率 │ 0.51│ 0.65│ 0.71│ 2.79│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 57683.53│ 61184.63│ 46116.60│ 36443.80│
│经营现金净额(万) │ -5338.35│ 10219.49│ 6028.69│ 8207.70│
│现金净流量(万) │ 2927.43│ -1911.98│ -6927.12│ 11758.74│
│经营现金流量增长率(%) │ -152.24│ 69.51│ -26.55│ --│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 85.76│ 111.84│ 98.87│ 105.70│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -144.36│ 211.23│ 125.40│ 220.77│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 79.17│ -39.52│ -144.09│ 316.29│
│投资活动的现金净额(万)│ -14710.98│ -15725.48│ -14734.45│ -12342.77│
│筹资活动的现金净额(万)│ 23104.88│ 3545.44│ 2303.44│ 15507.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 6348.32│ 3420.88│ 85.58│
│短期借款(万元) │ 37160.07│ 15765.13│ 135.71│
│应收账款(万元) │ 9025.20│ 5522.61│ 63.42│
│其他应收款(万元) │ 112.90│ 144.80│ -22.03│
│应付账款(万元) │ 4261.33│ 2440.79│ 74.59│
│固定资产原价(万元) │ --│ 12884.01│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 45599.54│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 237.79│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 45361.75│ --│
│在建工程(万元) │ 1050.39│ --│ --│
│固定资产清理(万元) │ --│ 58247.56│ --│
│工程物资(万元) │ 31.82│ 5296.32│ -99.40│
│无形资产 │ --│ 5099.01│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 5307.83│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 46.31│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 208.82│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -39.91│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -16.19│ --│
│存货的减少(万元) │ -5279.14│ -1965.41│ 168.60│
│流动负债合计(万元) │ 48177.86│ 27624.38│ 74.40│
│长期借款(万元) │ 6700.00│ --│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 240.00│ --│
│负债合计(万元) │ 55181.91│ 27864.38│ 98.04│
│主营业务收入(万) │ 67263.77│ 54709.37│ 22.95│
│主营业务成本(万) │ --│ 45062.93│ --│
│主营业务利润(万) │ 3382.26│ 5538.26│ -38.93│
│其他业务利润(万) │ --│ 7.15│ --│
│营业利润(万) │ 3382.26│ 5538.26│ -38.93│
│补贴收入(万) │ --│ 149.96│ --│
│净利润(万) │ 3697.88│ 4838.04│ -23.57│
│未分配利润(万) │ 8384.16│ 8522.62│ -1.62│
│营业外收支净额(万) │ 1089.91│ 148.01│ 636.38│
│利润总额(万) │ 4472.17│ 5686.27│ -21.35│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 53280.80│ 42525.36│ 25.29│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 60340.09│ 61760.49│ -2.30│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 65678.45│ 51541.00│ 27.43│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -5338.35│ 10219.49│ -152.24│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4078.93│ 657.99│ 519.91│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 18789.91│ 16383.47│ 14.69│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -14710.98│ -15725.48│ -6.45│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 12488.42│ 15655.20│ -20.23│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 24950.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 55893.17│ 24950.00│ 124.02│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 32788.29│ 21404.56│ 53.18│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 23104.88│ 3545.44│ 551.68│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5642.02│ 4102.34│ 37.53│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 2927.43│ -1911.98│ -253.11│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3010.46│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -2366.07│ 238.23│ -1093.19│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -7595.93│ 3450.81│ -320.12│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -5338.35│ 10219.49│ -152.24│
│现金期末余额(万元) │ 6348.32│ 3420.88│ 85.58│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 21585.12│ 32.09│ 1128.11│ 30.51│
│第三季度│ 17187.15│ 25.55│ 1007.59│ 27.25│
│第二季度│ 18293.92│ 27.20│ 1220.46│ 33.00│
│第一季度│ 10197.57│ 15.16│ 341.71│ 9.24│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 15937.82│ 29.13│ 1118.16│ 23.11│
│第三季度│ 14368.31│ 26.26│ 1578.20│ 32.62│
│第二季度│ 14700.08│ 26.87│ 1611.02│ 33.30│
│第一季度│ 9703.18│ 17.74│ 530.65│ 10.97│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0758│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1352│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.0195│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6036│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
