财务分析
| 发布日期：2008-3-6 9:17:00 |
≈≈驰宏锌锗600497≈≈(更新:2008.03.06)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 3.3615│ 2.5989│ 1.7036│ 0.7678│
│每股收益(扣除)(元) │ 3.2665│ 2.6114│ 1.7171│ --│
│每股净资产(元) │ 7.8266│ 7.0650│ 6.1700│ 5.2330│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 3.3615│ 2.5989│ 1.7036│ 1.5355│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 7.8266│ 7.0651│ 6.1698│ 10.4654│
│每股资本公积金(元) │ 2.5807│ 2.6215│ 2.6215│ 5.2430│
│每股盈余公积金(元) │ 0.7696│ 0.4587│ 0.4587│ 0.9173│
│每股未分配利润(元) │ 3.4763│ 2.9849│ 2.0896│ 3.3050│
│每股现金净流量(元) │ 0.4137│ 0.9175│ 0.9703│ 1.5629│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.3880│ 2.7254│ 2.2345│ 2.3586│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 41.7400│ --│ 27.8300│ 14.8900│
│净资产收益率(%) │ 42.9500│ 36.7900│ 27.6100│ 14.6700│
│总资产(万) │ 531032.80│ 535039.86│ 485669.74│ 482723.52│
│股东权益(万) │ 305236.33│ 275537.29│ 240622.08│ 204074.43│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 611066.75│ 452519.69│ 289658.98│ 130463.19│
│营业务利润(万) │ 151822.80│ 120007.62│ 78793.95│ 35808.15│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 150237.76│ 119520.83│ 78241.32│ 35286.94│
│净利润(万) │ 131099.41│ 101357.40│ 66442.19│ 29943.16│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 5.3152│ 3.8558│ 1.1284│ 0.3350│
│每股收益(扣除)(元) │ 2.3742│ --│ 0.9306│ 0.6850│
│每股净资产(元) │ 11.9870│ 7.8730│ 6.2600│ 5.1790│
│调整后每股净资产(元) │ 11.9790│ 7.8560│ 6.2550│ 5.1640│
│每股收益(摊薄)(元) │ 5.3217│ 3.8575│ 2.2568│ 0.6700│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 11.9311│ 7.8729│ 6.2634│ 5.1786│
│每股资本公积金(元) │ 5.1624│ 2.4881│ 2.4862│ 2.4862│
│每股盈余公积金(元) │ 0.9175│ 0.4779│ 0.4779│ 0.4779│
│每股未分配利润(元) │ 4.8512│ 3.9069│ 2.2992│ 0.7144│
│每股现金净流量(元) │ 0.2029│ 0.7929│ 0.0827│ 0.0839│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.3650│ 2.4544│ 0.9847│ 0.8808│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 39.6100│ 49.1700│ 36.2200│ 13.2300│
│净资产收益率(%) │ 44.3400│ 48.9800│ 36.0100│ 12.9500│
│总资产(万) │ 455707.04│ 302018.99│ 281017.90│ 254138.82│
│股东权益(万) │ 232656.90│ 125965.68│ 100214.09│ 82857.30│
│主营业务收入(万) │ 450211.91│ 322528.13│ 184187.23│ 72762.57│
│主营业务利润(万) │ 111492.54│ 72948.54│ 42728.65│ 12860.37│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -52.01│ -23.95│ -15.97│ -7.98│
│利润总额(万) │ 110894.54│ 72645.29│ 42462.17│ 12612.11│
│净利润(万) │ 103773.83│ 61719.65│ 36108.62│ 10720.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 3.3615│ 5.3152│ 0.8180│ 0.3680│
│每股收益(扣除)(元) │ 3.2665│ 2.3742│ 0.8654│ 0.3780│
│每股净资产(元) │ 7.8266│ 11.9870│ 4.5090│ 3.7650│
│每股资本公积金(元) │ 2.5807│ 5.1624│ 2.4862│ 2.2596│
│每股未分配利润(元) │ 3.4763│ 4.8512│ 0.0449│ 0.0130│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.3880│ 2.3650│ 1.2576│ 1.3123│
│每股现金净流量(元) │ 0.4137│ 0.2029│ -0.9064│ 1.1000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 450211.91│ 116748.55│ 71350.36│
│营业务收入(万) │ 611066.75│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 148136.35│ 35478.11│ 20336.44│
│营业费用(万) │ 11556.79│ 9331.02│ 2641.18│ 2464.14│
│管理费用(万) │ 26680.62│ 21826.28│ 12646.69│ 7186.25│
│财务费用(万) │ 8103.12│ 5651.19│ 3387.88│ 1701.62│
│三项费用增长率(%) │ --│ 98.88│ 64.51│ 30.66│
│营业利润(万) │ 151822.80│ 111492.54│ 17349.64│ 9274.69│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 131099.41│ 103773.83│ 13080.14│ 5892.50│
│投资收益(万) │ --│ -52.01│ 3.77│ -269.56│
│营业外收支净额(万) │ -1585.05│ -598.01│ -1061.72│ -1570.17│
│利润总额(万) │ 150237.76│ 110894.54│ 16291.69│ 7434.96│
│所得税(万元) │ 19311.94│ 7119.03│ 3211.45│ 1541.90│
│销售毛利率(%) │ 34.68│ 33.70│ 30.99│ 29.04│
│主营业务利润率(%) │ --│ 32.90│ 30.39│ 28.50│
│净资产收益率(%) │ 42.9500│ 44.3400│ 18.1300│ 9.7800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.28│ 2.82│ 2.72│ 4.19│
│应收帐款周转率(%) │ 88.38│ 153.6│ 71.66│ 33.61│
│总资产周转率(%) │ 1.24│ 1.30│ 0.57│ 0.60│
│主营收入增长率(%) │ 35.73│ 285.6│ 63.63│ --│
│主营利润增长率(%) │ 36.17│ 214.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 35.48│ 580.68│ 119.12│ 73.17│
│税后利润增长率(%) │ 26.16│ 693.38│ 121.98│ 61.17│
│总资产增长率(%) │ 16.53│ 93.70│ 37.48│ 152.66│
│股东权益增长率(%) │ 33.33│ 222.5│ 19.76│ 226.5│
│净资产增长率(%) │ 31.20│ 222.49│ 19.76│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 531032.80│ 455707.04│ 235267.52│ 171123.61│
│负债总额(万元) │ 220799.57│ 223020.78│ 163100.06│ 110866.63│
│流动负债合计(万元) │ 184111.85│ 145134.26│ 88199.79│ 42410.81│
│长期负债(万元) │ --│ 77886.52│ 74900.27│ 68455.83│
│货币资金(万) │ 28900.00│ 12766.79│ 8810.85│ 23312.50│
│应收账款(万元) │ 9437.18│ 4391.62│ 1469.31│ 1788.97│
│其他应收款(万元) │ 1800.95│ 639.94│ 809.69│ 2969.38│
│股东权益(万) │ 305236.33│ 232656.90│ 72144.65│ 60239.08│
│资产负债比率(%) │ 41.58│ 48.94│ 69.33│ 64.79│
│负债权益比率(%) │ 140.5│ 104.3│ 44.23│ 54.33│
│股东权益比率(%) │ 57.48│ 51.05│ 30.66│ 35.20│
│流动比率 │ 1.35│ 1.40│ 0.69│ 1.06│
│速动比率 │ 0.35│ 0.27│ 0.19│ 0.70│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 684936.91│ 510291.94│ 138588.74│ 87365.62│
│经营现金净额(万) │ 93130.90│ 46118.20│ 20122.35│ 20996.75│
│现金净流量(万) │ 16133.21│ 3955.94│ -14501.66│ 17599.24│
│经营现金流量增长率(%) │ 101.94│ 129.19│ -4.16│ 128.43│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 112.09│ 113.34│ 118.71│ 122.45│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 71.13│ 44.44│ 153.84│ 356.33│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 12.32│ 3.81│ -110.87│ 298.67│
│投资活动的现金净额(万)│ -36175.44│ -28306.76│ -52387.49│ -76118.22│
│筹资活动的现金净额(万)│ -40822.25│ -13855.50│ 17763.48│ 72720.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 28900.00│ 12766.79│ 126.37│
│短期借款(万元) │ 69930.00│ 32630.00│ 114.31│
│应收账款(万元) │ 9437.18│ 4391.62│ 114.89│
│其他应收款(万元) │ 1800.95│ 639.94│ 181.42│
│应付账款(万元) │ 24225.82│ 50834.76│ -52.34│
│应付股利(万元) │ --│ 7273.94│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 293175.13│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 51750.29│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 241424.84│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 865.01│ --│
│在建工程(万元) │ 18117.15│ 8652.69│ 109.38│
│固定资产清理(万元) │ 116.35│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 919.69│ 1090.15│ -15.64│
│无形资产 │ --│ 1154.90│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1154.90│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 53.13│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 28.07│ --│
│存货的减少(万元) │ -38970.13│-107664.88│ -63.80│
│应付普通股利(万元) │ --│ 58500.00│ --│
│流动负债合计(万元) │ 184111.85│ 145134.26│ 26.86│
│长期借款(万元) │ 36460.00│ 77460.00│ -52.93│
│长期负债合计(万元) │ --│ 77886.52│ --│
│负债合计(万元) │ 220799.57│ 223020.78│ -1.00│
│主营业务收入(万) │ 611066.75│ 450211.91│ 35.73│
│主营业务成本(万) │ --│ 294524.48│ --│
│主营业务利润(万) │ 151822.80│ 111492.54│ 36.17│
│其他业务利润(万) │ --│ 500.74│ --│
│营业利润(万) │ 151822.80│ 111492.54│ 36.17│
│净利润(万) │ 131099.41│ 103773.83│ 26.33│
│未分配利润(万) │ 135575.28│ 94598.26│ 43.32│
│投资收益(万) │ --│ -52.01│ --│
│营业外收支净额(万) │ -1585.05│ -598.01│ 165.05│
│利润总额(万) │ 150237.76│ 110894.54│ 35.48│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 424395.60│ 374902.98│ 13.20│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 687708.88│ 511714.57│ 34.39│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 594577.99│ 465596.37│ 27.70│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 93130.90│ 46118.20│ 101.94│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 14204.09│ 13001.46│ 9.25│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 50379.53│ 41308.22│ 21.96│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -36175.44│ -28306.76│ 27.80│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 48440.04│ 41167.22│ 17.67│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 79880.00│ 47370.00│ 68.63│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 120702.25│ 61225.50│ 97.14│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -40822.25│ -13855.50│ 194.63│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 72607.56│ 19060.50│ 280.93│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 16133.21│ 3955.94│ 307.82│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 15426.17│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -34211.32│ -4426.38│ 672.90│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -2385.70│ 33174.58│ -107.19│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 93130.90│ 46118.20│ 101.94│
│现金期末余额(万元) │ 28900.00│ 12766.79│ 126.37│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 158547.07│ 25.95│ 29742.01│ 22.69│
│第三季度│ 162860.71│ 26.65│ 34915.22│ 26.63│
│第二季度│ 159195.79│ 26.05│ 36499.03│ 27.84│
│第一季度│ 130463.19│ 21.35│ 29943.16│ 22.84│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 127683.78│ 28.36│ 42054.17│ 40.52│
│第三季度│ 138340.90│ 30.73│ 25611.03│ 24.68│
│第二季度│ 111424.66│ 24.75│ 25387.99│ 24.46│
│第一季度│ 72762.57│ 16.16│ 10720.63│ 10.33│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1214│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.3118│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4050│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.1507│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
