财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈中化国际600500≈≈(更新:2008.01.03)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4100│ 0.2500│ 0.1100│ 0.3100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2500│ 0.1500│ --│ 0.2300│
│每股净资产(元) │ 2.6200│ 2.5200│ 2.4900│ 2.4100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.4000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4051│ 0.2479│ 0.1133│ 0.3051│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6213│ 2.5151│ 2.4901│ 2.3724│
│每股资本公积金(元) │ 0.3172│ 0.3633│ 0.3170│ 0.3099│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4146│ 0.4146│ 0.4146│ 0.4146│
│每股未分配利润(元) │ 0.9164│ 0.7591│ 0.7744│ 0.6613│
│每股现金净流量(元) │ -0.0993│ 0.0427│ -0.0258│ -0.0817│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2715│ 0.1331│ -0.1618│ 0.3073│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 5.7700│ 3.2500│ 9.6400│
│净资产收益率(%) │ 15.4500│ 9.8600│ 4.5500│ 12.6600│
│总资产(万) │ 986583.02│ 890921.38│ 833301.80│ 792855.96│
│股东权益(万) │ 329679.65│ 316325.01│ 313183.34│ 298373.01│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│1542012.39│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 90750.46│
│营业务收入(万) │1362242.62│ 852940.58│ 407392.12│ --│
│营业务利润(万) │ 63856.00│ 37174.36│ 15621.90│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 9967.34│
│利润总额(万) │ 70156.89│ 42771.98│ 20611.47│ 54030.50│
│净利润(万) │ 50949.63│ 31175.59│ 14253.19│ 38369.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2640│ 0.1700│ 0.0800│ 0.5700│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1770│ --│ 0.5200│
│每股净资产(元) │ 2.3700│ 2.2900│ 2.5400│ 2.4600│
│调整后每股净资产(元) │ 2.3600│ 2.2700│ 2.5300│ 2.4500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2620│ 0.1717│ 0.0760│ 0.5657│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.3684│ 1.8602│ 2.5396│ 2.4587│
│每股资本公积金(元) │ 0.3025│ 0.3025│ 0.3022│ 0.3022│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3837│ 0.3837│ 0.3837│ 0.3837│
│每股未分配利润(元) │ 0.6890│ 0.6054│ 0.8566│ 0.4254│
│每股现金净流量(元) │ -0.1583│ -0.2928│ -0.1510│ 0.2138│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2145│ 0.1976│ 0.0515│ 0.6084│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 10.8600│ 7.7200│ 2.7100│ --│
│净资产收益率(%) │ 11.1300│ 7.8700│ 3.2000│ 23.0100│
│总资产(万) │ 706088.01│ 629318.34│ 616953.05│ 634231.33│
│股东权益(万) │ 297878.23│ 233953.06│ 319399.73│ 309225.80│
│主营业务收入(万) │1115495.80│ 697892.21│ 323240.88│1591139.42│
│主营业务利润(万) │ 41772.02│ 26715.07│ 10769.60│ 128077.83│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 4455.50│ 3276.58│ 2050.41│ 11935.32│
│利润总额(万) │ 45185.36│ 29044.44│ 12615.40│ 84548.11│
│净利润(万) │ 32953.29│ 21594.51│ 9556.37│ 71150.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4100│ 0.3100│ 0.5700│ 0.9500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2500│ 0.2300│ 0.5200│ 0.9450│
│每股净资产(元) │ 2.6200│ 2.4100│ 2.4600│ 3.0900│
│每股资本公积金(元) │ 0.3172│ 0.3099│ 0.3022│ 0.7479│
│每股未分配利润(元) │ 0.9164│ 0.6613│ 0.4254│ 0.6847│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2715│ 0.3073│ 0.6084│ 1.0433│
│每股现金净流量(元) │ -0.0993│ -0.0817│ 0.2138│ 0.0220│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1542012.39│1591139.42│1300618.34│
│营业务收入(万) │1362242.62│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 90750.46│ 128077.83│ 172856.95│
│营业费用(万) │ 26140.24│ 32441.88│ 37179.04│ 41339.59│
│管理费用(万) │ 16409.90│ 19448.55│ 23102.93│ 37537.74│
│财务费用(万) │ 9159.92│ 8103.46│ 3641.77│ 1391.73│
│三项费用增长率(%) │ --│ -6.15│ -20.36│ 86.47│
│营业利润(万) │ 63856.00│ 33710.84│ 67393.05│ 93796.41│
│补贴收入(万) │ --│ 1630.25│ 4294.39│ 1680.62│
│净利润(万) │ 50949.63│ 38369.57│ 71150.69│ 79770.11│
│投资收益(万) │ --│ 9967.34│ 11935.32│ 8615.67│
│营业外收支净额(万) │ 6300.89│ 8722.07│ 925.34│ -2739.83│
│利润总额(万) │ 70156.89│ 54030.50│ 84548.11│ 101352.87│
│所得税(万元) │ 8150.17│ 6843.23│ 8145.20│ 17355.81│
│销售毛利率(%) │ 7.49│ 6.13│ 8.15│ 13.58│
│主营业务利润率(%) │ --│ 5.89│ 8.05│ 13.29│
│净资产收益率(%) │ 15.4500│ 12.6600│ 23.0100│ 30.8100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 9.14│ 13.14│ 14.31│ 12.92│
│应收帐款周转率(%) │ 13.65│ 16.12│ 25.43│ 39.84│
│总资产周转率(%) │ 1.53│ 2.16│ 2.73│ 3.02│
│主营收入增长率(%) │ 22.12│ -3.09│ 22.34│ *****│
│主营利润增长率(%) │ 52.87│ -29.1│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 55.26│ -36.09│ -16.58│ 200.00│
│税后利润增长率(%) │ 59.65│ -46.07│ -10.81│ 204.54│
│总资产增长率(%) │ 24.43│ 25.01│ 18.95│ 62.81│
│股东权益增长率(%) │ 10.92│ 17.94│ 19.43│ 41.75│
│净资产增长率(%) │ 10.68│ -3.51│ 19.43│1417389.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 986583.02│ 792855.96│ 634231.33│ 533172.33│
│负债总额(万元) │ 582074.04│ 428160.66│ 278414.62│ 244203.76│
│流动负债合计(万元) │ 416549.74│ 290523.36│ 261461.50│ 194215.14│
│长期负债(万元) │ --│ 133845.32│ 16953.12│ 49988.61│
│货币资金(万) │ 69885.96│ 83378.64│ 94303.92│ 63958.32│
│应收账款(万元) │ 90830.20│ 108732.05│ 82639.71│ 42523.62│
│其他应收款(万元) │ 14992.19│ 11194.76│ 10091.61│ 4205.85│
│股东权益(万) │ 329679.65│ 298373.01│ 309225.80│ 258915.90│
│资产负债比率(%) │ 59.00│ 54.00│ 43.90│ 45.80│
│负债权益比率(%) │ 69.49│ 85.18│ 111.1│ 106.0│
│股东权益比率(%) │ 33.42│ 37.63│ 48.76│ 48.56│
│流动比率 │ 1.07│ 1.41│ 1.35│ 1.55│
│速动比率 │ 0.70│ 0.98│ 0.98│ 0.99│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1541015.40│1687649.48│1718264.86│1413125.34│
│经营现金净额(万) │ 34151.41│ 38649.43│ 76523.01│ 87480.91│
│现金净流量(万) │ -12492.68│ -10277.27│ 26895.59│ 1841.92│
│经营现金流量增长率(%) │ 26.60│ -49.49│ -12.53│ 160.49│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 113.12│ 109.44│ 107.99│ 108.65│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 55.08│ 100.73│ 107.55│ 109.67│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -20.15│ -26.78│ 37.80│ 2.31│
│投资活动的现金净额(万)│-154800.26│-110334.47│ -80984.22│-102836.47│
│筹资活动的现金净额(万)│ 109846.40│ 62764.19│ 31680.22│ 17197.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 69885.96│ 74399.22│ -6.07│
│短期借款(万元) │ 150408.65│ 135018.97│ 11.40│
│短期投资(万元) │ --│ 1.72│ --│
│应收账款(万元) │ 90830.20│ 83758.25│ 8.44│
│其他应收款(万元) │ 14992.19│ 6080.06│ 146.58│
│应付账款(万元) │ 118077.35│ 103653.41│ 13.92│
│应付股利(万元) │ 2206.04│ 588.50│ 274.86│
│固定资产原价(万元) │ --│ 232819.94│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 59164.91│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 173637.04│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 148.12│ --│
│在建工程(万元) │ 88293.70│ 97812.76│ -9.73│
│工程物资(万元) │ 2495.05│ 1321.75│ 88.77│
│无形资产 │ --│ 5067.46│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 5330.80│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 4101.58│ --│
│长期应付款(万元) │ 76.52│ 89.16│ -14.18│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 3332.83│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 263.34│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -845.01│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 498.49│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -31121.29│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 5887.02│ --│
│流动负债合计(万元) │ 416549.74│ 336494.16│ 23.79│
│长期借款(万元) │ 36817.63│ 11954.18│ 207.99│
│长期负债合计(万元) │ --│ 15698.80│ --│
│负债合计(万元) │ 582074.04│ 352192.97│ 65.27│
│主营业务收入(万) │1362242.62│1115495.80│ 22.12│
│主营业务成本(万) │ --│1037839.50│ --│
│主营业务利润(万) │ 63856.00│ 41772.02│ 52.87│
│其他业务利润(万) │ --│ 1587.34│ --│
│营业利润(万) │ 63856.00│ 41772.02│ 52.87│
│补贴收入(万) │ --│ 1359.47│ --│
│净利润(万) │ 50949.63│ 32953.29│ 54.61│
│未分配利润(万) │ 115250.08│ 86655.67│ 33.00│
│投资收益(万) │ --│ 4455.50│ --│
│营业外收支净额(万) │ 6300.89│ 3413.35│ 84.60│
│利润总额(万) │ 70156.89│ 45185.36│ 55.26│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1445871.33│1153665.76│ 25.33│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1560022.83│1236169.53│ 26.20│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1525871.42│1209194.29│ 26.19│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 34151.41│ 26975.24│ 26.60│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 5000.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 41438.08│ 7762.06│ 433.85│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 196238.34│ 86807.04│ 126.06│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-154800.26│ -79044.98│ 95.84│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 124017.76│ 82276.92│ 50.73│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 327966.77│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 432400.38│ 332355.88│ 30.10│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 322553.98│ 299669.55│ 7.64│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 109846.40│ 32686.34│ 236.06│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 25747.00│ 47205.78│ -45.46│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -12492.68│ -19904.70│ -37.24│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 9525.51│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 16817.83│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -4063.37│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 26975.24│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 74399.22│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 426516.59│ 27.66│ 5416.27│ 14.12│
│第三季度│ 417603.58│ 27.08│ 11358.79│ 29.60│
│第二季度│ 374651.34│ 24.30│ 12038.13│ 31.37│
│第一季度│ 323240.88│ 20.96│ 9556.37│ 24.91│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 365820.34│ 22.99│ 11829.07│ 16.63│
│第三季度│ 382286.20│ 24.03│ 13644.76│ 19.18│
│第二季度│ 484846.82│ 30.47│ 27500.14│ 38.65│
│第一季度│ 358186.06│ 22.51│ 18176.72│ 25.55│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0277│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1697│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6949│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.3808│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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