财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈上海能源600508≈≈(更新:2007.10.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6100│ 0.4200│ 0.2000│ 0.6200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6100│ 0.4200│ --│ 0.6300│
│每股净资产(元) │ 3.8200│ 3.6200│ 3.5700│ 3.3500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.3500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6085│ 0.4227│ 0.1956│ 0.6187│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8247│ 3.6203│ 3.5740│ 3.3638│
│每股资本公积金(元) │ 1.2121│ 1.1935│ 1.1743│ 1.1596│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3665│ 0.3665│ 0.3665│ 0.3665│
│每股未分配利润(元) │ 1.2461│ 1.0603│ 1.0332│ 0.8376│
│每股现金净流量(元) │ 0.1978│ 0.0599│ 0.0532│ -0.2008│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6524│ 0.3768│ 0.1545│ 1.4759│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 11.6800│ 5.4600│ 18.7400│
│净资产收益率(%) │ 15.9100│ 11.6800│ 5.4700│ 18.4700│
│总资产(万) │ 588151.81│ 538803.48│ 525143.04│ 502469.15│
│股东权益(万) │ 276419.84│ 261647.34│ 258301.58│ 243106.27│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 434807.61│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 62700.23│
│营业务收入(万) │ 393041.43│ 258852.50│ 124673.48│ --│
│营业务利润(万) │ 60686.06│ 42006.80│ 19249.10│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 365.34│
│利润总额(万) │ 60590.66│ 41961.13│ 19316.75│ 61061.05│
│净利润(万) │ 43977.17│ 30551.53│ 14137.44│ 44711.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4700│ 0.3700│ 0.1800│ 1.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.3700│ 0.1800│ 1.0100│
│每股净资产(元) │ 3.1800│ 3.0700│ 2.8600│ 5.2000│
│调整后每股净资产(元) │ 3.1800│ 3.0700│ 2.8600│ 5.2000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4678│ 0.3746│ 0.3171│ 1.0084│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1814│ 3.0658│ 5.1427│ 5.1959│
│每股资本公积金(元) │ 1.1428│ 1.1269│ 1.9978│ 2.5678│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3067│ 0.3067│ 0.5521│ 0.5521│
│每股未分配利润(元) │ 0.7319│ 0.6322│ 0.7928│ 1.0759│
│每股现金净流量(元) │ -0.0209│ -0.0641│ 0.2210│ -1.0886│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0528│ 0.6071│ 0.3306│ 1.8623│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.7200│ 12.0500│ 6.2800│ 19.4000│
│净资产收益率(%) │ 14.6900│ 12.0000│ 6.1600│ 19.4100│
│总资产(万) │ 528909.25│ 522640.99│ 518190.98│ 500639.22│
│股东权益(万) │ 229925.70│ 221572.82│ 206484.07│ 208620.54│
│主营业务收入(万) │ 326482.54│ 218846.97│ 104016.87│ 371567.77│
│主营业务利润(万) │ 47018.90│ 38087.73│ 18369.52│ 99801.50│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 374.46│ 383.57│ -9.11│ -36.46│
│利润总额(万) │ 47442.30│ 38062.20│ 18357.86│ 53817.68│
│净利润(万) │ 33811.34│ 27075.22│ 12731.14│ 40488.95│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6100│ 0.6200│ 1.0100│ 0.9100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6100│ 0.6300│ 1.0100│ 0.8800│
│每股净资产(元) │ 3.8200│ 3.3500│ 5.2000│ 4.6800│
│每股资本公积金(元) │ 1.2121│ 1.1596│ 2.5678│ 2.4612│
│每股未分配利润(元) │ 1.2461│ 0.8376│ 1.0759│ 0.8169│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6524│ 1.4759│ 1.8623│ 2.1036│
│每股现金净流量(元) │ 0.1978│ -0.2008│ -1.0886│ 0.7878│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 434807.61│ 371567.77│ 247490.13│
│营业务收入(万) │ 393041.43│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 116796.85│ 99801.50│ 72734.40│
│营业费用(万) │ 5835.24│ 8809.52│ 6926.72│ 8000.91│
│管理费用(万) │ 33973.68│ 42348.03│ 37472.09│ 22588.12│
│财务费用(万) │ 5768.53│ 6389.12│ 4671.48│ -808.57│
│三项费用增长率(%) │ --│ 17.27│ 64.77│ 20.42│
│营业利润(万) │ 60686.06│ 62700.23│ 54012.83│ 44116.53│
│补贴收入(万) │ --│ 638.40│ 714.20│ 554.80│
│净利润(万) │ 43977.17│ 44711.74│ 40488.95│ 36357.50│
│投资收益(万) │ --│ 365.34│ -36.46│ -36.46│
│营业外收支净额(万) │ -95.41│ -2277.58│ -872.90│ -876.69│
│利润总额(万) │ 60590.66│ 61061.05│ 53817.68│ 43758.18│
│所得税(万元) │ 13458.23│ 15432.82│ 14403.78│ 7400.68│
│销售毛利率(%) │ 28.10│ 28.67│ 27.70│ 30.62│
│主营业务利润率(%) │ --│ 26.86│ 26.86│ 29.39│
│净资产收益率(%) │ 15.9100│ 18.4700│ 19.4100│ 19.3500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 11.35│ 17.00│ 13.42│ 7.61│
│应收帐款周转率(%) │ 57.62│ 95.75│ 149.8│ 152.4│
│总资产周转率(%) │ 0.72│ 0.87│ 0.88│ 0.80│
│主营收入增长率(%) │ 20.39│ 17.02│ 50.13│ 43.68│
│主营利润增长率(%) │ 29.07│ -37.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 27.71│ 13.46│ 22.99│ 94.13│
│税后利润增长率(%) │ 38.20│ 10.43│ 11.36│ 109.27│
│总资产增长率(%) │ 17.05│ 0.37│ 45.56│ 26.28│
│股东权益增长率(%) │ 14.67│ 19.40│ 11.00│ 14.47│
│净资产增长率(%) │ 20.22│ 16.53│ 11.00│ 14.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 588151.81│ 502469.15│ 500639.22│ 343949.05│
│负债总额(万元) │ 302525.86│ 253382.03│ 286954.32│ 146136.90│
│流动负债合计(万元) │ 188898.43│ 175248.27│ 189670.41│ 92834.21│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 97283.91│ 53302.69│
│货币资金(万) │ 33440.43│ 19142.69│ 43189.59│ 78236.25│
│应收账款(万元) │ 8080.18│ 5562.18│ 3519.57│ 1439.69│
│其他应收款(万元) │ 4501.31│ 2222.42│ 4009.39│ 3382.60│
│股东权益(万) │ 276419.84│ 243106.27│ 208620.54│ 187942.01│
│资产负债比率(%) │ 51.44│ 50.43│ 57.32│ 42.49│
│负债权益比率(%) │ 94.41│ 98.30│ 72.70│ 128.6│
│股东权益比率(%) │ 47.00│ 48.38│ 41.67│ 54.64│
│流动比率 │ 0.64│ 0.39│ 0.54│ 1.28│
│速动比率 │ 0.50│ 0.26│ 0.46│ 1.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 437528.36│ 481898.86│ 434823.60│ 316427.71│
│经营现金净额(万) │ 47151.96│ 106666.60│ 74772.12│ 84459.83│
│现金净流量(万) │ 14297.75│ -14509.26│ -43710.00│ 31631.60│
│经营现金流量增长率(%) │ -38.03│ 42.66│ -11.47│ 218.14│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.32│ 110.83│ 117.02│ 127.85│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 100.04│ 238.57│ 184.67│ 232.30│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 30.34│ -32.45│ -107.96│ 87.00│
│投资活动的现金净额(万)│ -23746.06│ -61957.70│ -74052.37│ -41057.42│
│筹资活动的现金净额(万)│ -9108.15│ -59205.80│ -44384.43│ -11770.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 33440.43│ 30638.11│ 9.15│
│短期借款(万元) │ 8500.00│ 3000.00│ 183.33│
│应收账款(万元) │ 8080.18│ 7007.51│ 15.31│
│其他应收款(万元) │ 4501.31│ 4383.87│ 2.68│
│应付账款(万元) │ 37961.62│ 29303.01│ 29.55│
│应付股利(万元) │ 9023.83│ 5891.97│ 53.15│
│固定资产原价(万元) │ --│ 468610.08│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 142859.73│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 325750.35│ --│
│在建工程(万元) │ 29919.24│ 80934.94│ -63.03│
│固定资产清理(万元) │ --│ 327.52│ --│
│工程物资(万元) │ 330.11│ 3643.06│ -90.94│
│无形资产 │ --│ 6853.40│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6853.40│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 30674.70│ --│
│长期应付款(万元) │ 4474.92│ 3062.20│ 46.13│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 4000.00│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 255.20│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -24.44│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 28296.22│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -6261.79│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 294.18│ --│
│流动负债合计(万元) │ 188898.43│ 188722.80│ 0.09│
│长期借款(万元) │ 72000.00│ 100500.00│ -28.36│
│长期负债合计(万元) │ --│ 104902.20│ --│
│负债合计(万元) │ 302525.86│ 293625.00│ 3.03│
│主营业务收入(万) │ 393041.43│ 326482.54│ 20.39│
│主营业务成本(万) │ --│ 218129.07│ --│
│主营业务利润(万) │ 60686.06│ 47018.90│ 29.07│
│其他业务利润(万) │ --│ 3260.16│ --│
│营业利润(万) │ 60686.06│ 47018.90│ 29.07│
│补贴收入(万) │ --│ 638.40│ --│
│净利润(万) │ 43977.17│ 33811.34│ 30.07│
│未分配利润(万) │ 90058.50│ 52892.19│ 70.27│
│投资收益(万) │ --│ 374.46│ --│
│营业外收支净额(万) │ -95.41│ 423.40│ -122.53│
│利润总额(万) │ 60590.66│ 47442.30│ 27.71│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 243329.66│ 146738.12│ 65.83│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 447325.51│ 347571.72│ 28.70│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 400173.56│ 271484.58│ 47.40│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 47151.96│ 76087.14│ -38.03│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1264.20│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 143.62│ 1264.20│ -88.64│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 23889.67│ 49464.12│ -51.70│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -23746.06│ -48199.92│ -50.73│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 23889.67│ 49464.12│ -51.70│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 5000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8570.00│ 5000.00│ 71.40│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 17678.15│ 34401.05│ -48.61│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -9108.15│ -29401.05│ -69.02│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 9097.03│ 15401.05│ -40.93│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 14297.75│ -1513.84│ -1044.47│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 25205.83│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 21365.54│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -31569.81│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 76087.14│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 28038.11│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 108325.06│ 24.91│ 10900.40│ 24.38│
│第三季度│ 107635.57│ 24.75│ 6736.12│ 15.07│
│第二季度│ 114830.10│ 26.41│ 14344.08│ 32.08│
│第一季度│ 104016.87│ 23.92│ 12731.14│ 28.47│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 87614.30│ 23.58│ 7399.97│ 18.28│
│第三季度│ 96850.73│ 26.07│ 6814.76│ 16.83│
│第二季度│ 99426.30│ 26.76│ 13418.68│ 33.14│
│第一季度│ 87676.44│ 23.60│ 12855.53│ 31.75│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1144│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1982│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9441│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6683│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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