财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈长园新材600525≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.0900│ 0.6800│ 0.3900│ 0.1772│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.0000│ 0.6200│ 0.3300│ --│
│每股净资产(元) │ 6.2800│ 5.9700│ 5.6000│ 4.5800│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.0748│ 0.6785│ 0.3932│ 0.1772│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 6.2823│ 5.9739│ 5.5999│ 4.5797│
│每股资本公积金(元) │ 2.6483│ 2.7281│ 2.6394│ 1.4619│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1865│ 0.6404│ 0.6404│ 0.7494│
│每股未分配利润(元) │ 2.4476│ 1.6055│ 1.3201│ 1.3684│
│每股现金净流量(元) │ 0.8908│ 1.1709│ -0.2300│ 0.0280│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5584│ -0.1011│ -0.0240│ -0.0109│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 10.3900│ 5.9700│ 2.5600│
│净资产收益率(%) │ 17.1100│ 11.3600│ 7.0200│ 3.8700│
│总资产(万) │ 172808.92│ 160249.79│ 131629.90│ 124163.85│
│股东权益(万) │ 80504.13│ 76551.31│ 71759.14│ 50145.17│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 83862.51│ 56019.91│ 33995.47│ 14893.91│
│营业务利润(万) │ 17129.48│ 10370.14│ 5663.96│ 1915.79│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 18866.47│ 11244.86│ 6551.19│ 2596.82│
│净利润(万) │ 13772.32│ 8694.86│ 5038.28│ 1940.35│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.9200│ 0.5500│ 0.3000│ 0.1500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.9000│ --│ 0.2565│ 0.1400│
│每股净资产(元) │ 4.4000│ 3.9800│ 3.7400│ 4.0300│
│调整后每股净资产(元) │ 4.4000│ 3.9700│ 3.7100│ 4.0100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.9237│ 0.5476│ 0.3032│ 0.1579│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.4025│ 3.9818│ 3.7374│ 4.0267│
│每股资本公积金(元) │ 1.4619│ 1.4367│ 1.4367│ 1.5804│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1720│ 0.5884│ 0.5884│ 0.6472│
│每股未分配利润(元) │ 1.7686│ 0.9567│ 0.7123│ 0.7991│
│每股现金净流量(元) │ 0.4599│ 0.2337│ 0.5875│ -0.1215│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8490│ 0.2699│ 0.1441│ -0.0922│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 20.5200│ 6.1100│ 8.0300│ --│
│净资产收益率(%) │ 20.9700│ 13.7500│ 8.1100│ 3.7000│
│总资产(万) │ 93953.93│ 79400.25│ 76463.21│ 56299.06│
│股东权益(万) │ 48204.83│ 43598.52│ 40922.83│ 40082.22│
│主营业务收入(万) │ 48632.65│ 34367.88│ 21001.97│ 9136.29│
│主营业务利润(万) │ 12475.25│ 7617.18│ 4372.95│ 1987.53│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 3822.42│ 1481.03│ 304.47│ 190.74│
│利润总额(万) │ 12846.52│ 7670.71│ 4411.93│ 2037.89│
│净利润(万) │ 10113.85│ 5995.50│ 3319.82│ 1571.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.0900│ 0.9200│ 0.5300│ 0.4800│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.0000│ 0.9000│ 0.5300│ 0.4500│
│每股净资产(元) │ 6.2800│ 4.4000│ 3.8800│ 3.4800│
│每股资本公积金(元) │ 2.6483│ 1.4619│ 1.5804│ 1.5804│
│每股未分配利润(元) │ 2.4476│ 1.7686│ 0.6501│ 0.3977│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5584│ 0.8490│ 0.7213│ 0.5223│
│每股现金净流量(元) │ 0.8908│ 0.4599│ 0.0598│ 0.0442│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 48632.65│ 36288.22│ 31763.46│
│营业务收入(万) │ 83862.51│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 18424.33│ 14081.18│ 15030.50│
│营业费用(万) │ 7750.72│ 5180.85│ 4476.05│ 3822.65│
│管理费用(万) │ 9135.28│ 4668.03│ 3608.75│ 5290.75│
│财务费用(万) │ 1921.06│ 608.30│ 306.11│ 167.96│
│三项费用增长率(%) │ --│ 25.78│ -9.59│ 19.12│
│营业利润(万) │ 17129.48│ 12475.25│ 6377.74│ 6259.48│
│补贴收入(万) │ --│ 334.86│ 188.04│ 115.37│
│净利润(万) │ 13772.32│ 10113.85│ 5255.47│ 4769.19│
│投资收益(万) │ --│ 3822.42│ 608.02│ 608.26│
│营业外收支净额(万) │ 1737.00│ 371.27│ -38.94│ -21.13│
│利润总额(万) │ 18866.47│ 12846.52│ 7134.86│ 6961.98│
│所得税(万元) │ 1934.43│ 1331.96│ 604.05│ 1010.22│
│销售毛利率(%) │ 38.99│ 39.98│ 39.36│ 47.80│
│主营业务利润率(%) │ --│ 37.88│ 38.80│ 47.32│
│净资产收益率(%) │ 17.1100│ 20.9700│ 13.6200│ 13.7500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.70│ 4.71│ 4.61│ 4.33│
│应收帐款周转率(%) │ 3.71│ 4.02│ 3.32│ 3.03│
│总资产周转率(%) │ 0.63│ 0.65│ 0.68│ 0.67│
│主营收入增长率(%) │ 72.44│ 34.02│ 14.25│ 23.74│
│主营利润增长率(%) │ 37.31│ -11.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 46.86│ 80.05│ 2.48│ 17.93│
│税后利润增长率(%) │ 47.05│ 119.10│ 10.20│ 17.00│
│总资产增长率(%) │ 83.93│ 70.65│ 6.70│ 18.36│
│股东权益增长率(%) │ 83.69│ 32.61│ 11.30│ 12.02│
│净资产增长率(%) │ 67.00│ 24.89│ 11.30│ 12.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 172808.92│ 93953.93│ 55055.79│ 51599.84│
│负债总额(万元) │ 78787.99│ 42769.73│ 12580.92│ 13592.43│
│流动负债合计(万元) │ 76783.22│ 42469.73│ 12280.92│ 13292.43│
│长期负债(万元) │ --│ 300.00│ 300.00│ 300.00│
│货币资金(万) │ 21566.25│ 10151.78│ 6615.96│ 6020.64│
│应收账款(万元) │ 31596.34│ 13627.01│ 10595.46│ 11234.17│
│其他应收款(万元) │ 3777.75│ 870.33│ 1260.92│ 1193.75│
│股东权益(万) │ 80504.13│ 48204.83│ 38598.41│ 34678.33│
│资产负债比率(%) │ 45.59│ 45.52│ 22.85│ 26.34│
│负债权益比率(%) │ 119.3│ 119.7│ 306.8│ 255.1│
│股东权益比率(%) │ 46.59│ 51.31│ 70.11│ 67.21│
│流动比率 │ 0.97│ 0.81│ 1.98│ 1.78│
│速动比率 │ 0.78│ 0.64│ 1.56│ 1.45│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 88350.76│ 52490.27│ 42451.51│ 35166.39│
│经营现金净额(万) │ 7154.99│ 9296.07│ 7179.57│ 5198.69│
│现金净流量(万) │ 11414.47│ 5035.82│ 595.32│ 439.77│
│经营现金流量增长率(%) │ -23.03│ 29.48│ 38.10│ 25.86│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 105.35│ 107.93│ 116.98│ 110.71│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 42.26│ 80.73│ 136.61│ 109.01│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 67.41│ 43.73│ 11.33│ 9.22│
│投资活动的现金净额(万)│ -35248.80│ -27040.02│ -3431.56│ -5816.47│
│筹资活动的现金净额(万)│ 39508.28│ 22779.77│ -3152.68│ 1057.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 21566.25│ 10151.78│ 112.44│
│短期借款(万元) │ 54100.00│ 29900.00│ 80.94│
│应收账款(万元) │ 31596.34│ 13627.01│ 131.87│
│其他应收款(万元) │ 3777.75│ 870.33│ 334.06│
│应付账款(万元) │ 8452.82│ 4622.30│ 82.87│
│应付股利(万元) │ 2480.97│ --│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 31466.32│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 10415.08│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 21051.24│ --│
│在建工程(万元) │ 5010.05│ 1327.92│ 277.29│
│其他长期资产(万元) │ --│ 6510.00│ --│
│无形资产 │ --│ 291.24│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6926.59│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1542.11│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 125.36│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 15.61│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 309.06│ --│
│存货的减少(万元) │ -3579.72│ -1878.14│ 90.60│
│存货的增加(万元) │ --│ -1878.14│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1378.56│ --│
│流动负债合计(万元) │ 76783.22│ 42469.73│ 80.80│
│长期负债合计(万元) │ --│ 300.00│ --│
│负债合计(万元) │ 78787.99│ 42769.73│ 84.21│
│主营业务收入(万) │ 83862.51│ 48632.65│ 72.44│
│主营业务成本(万) │ --│ 28699.12│ --│
│主营业务利润(万) │ 17129.48│ 12475.25│ 37.31│
│其他业务利润(万) │ --│ 761.20│ --│
│营业利润(万) │ 17129.48│ 12475.25│ 37.31│
│补贴收入(万) │ --│ 334.86│ --│
│净利润(万) │ 13772.32│ 10113.85│ 36.17│
│未分配利润(万) │ 31364.32│ 19365.11│ 61.96│
│投资收益(万) │ --│ 3822.42│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1737.00│ 371.27│ 367.85│
│利润总额(万) │ 18866.47│ 12846.52│ 46.86│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 52394.58│ 30365.58│ 72.55│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 92910.39│ 54646.02│ 70.02│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 85755.40│ 45349.95│ 89.10│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 7154.99│ 9296.07│ -23.03│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1328.19│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1443.18│ 4962.15│ -70.92│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 36691.98│ 32002.16│ 14.65│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -35248.80│ -27040.02│ 30.36│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 10657.14│ 12028.12│ -11.40│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 48290.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 110888.32│ 48300.10│ 129.58│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 71380.04│ 25520.33│ 179.70│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 39508.28│ 22779.77│ 73.44│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3580.04│ 2540.33│ 40.93│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 11414.47│ 5035.82│ 126.67│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1683.84│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -9244.51│ -3720.38│ 148.48│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 1063.84│ 4586.44│ -76.80│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 7154.99│ 9296.07│ -23.03│
│现金期末余额(万元) │ 21566.25│ --│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 27842.60│ 33.20│ 5077.46│ 36.87│
│第三季度│ 22024.45│ 26.26│ 3656.59│ 26.55│
│第二季度│ 19101.55│ 22.78│ 3097.93│ 22.49│
│第一季度│ 14893.91│ 17.76│ 1940.35│ 14.09│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14264.77│ 29.33│ 4118.35│ 40.72│
│第三季度│ 13365.90│ 27.48│ 2675.68│ 26.46│
│第二季度│ 11865.68│ 24.40│ 1748.56│ 17.29│
│第一季度│ 9136.29│ 18.79│ 1571.26│ 15.54│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0112│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1953│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.1933│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4853│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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