财务分析
| 发布日期：2008-3-26 8:38:00 |
≈≈豫光金铅600531≈≈(更新:2008.03.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7000│ 0.5700│ 0.3300│ 0.1600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7000│ 0.5600│ 0.3200│ --│
│每股净资产(元) │ 4.1000│ 3.9900│ 3.7300│ 3.7500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6955│ 0.5747│ 0.3253│ 0.1637│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.1035│ 3.9890│ 3.7333│ 3.7538│
│每股资本公积金(元) │ 0.9315│ 0.9378│ 0.9315│ 0.9336│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4262│ 0.3567│ 0.3567│ 0.3567│
│每股未分配利润(元) │ 1.7458│ 1.6945│ 1.4451│ 1.4636│
│每股现金净流量(元) │ -0.5951│ -0.3607│ 0.3320│ -0.6638│
│每股经营现金净流量(元)│ -2.4985│ -1.9514│ -1.1968│ -1.2420│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 16.9900│ --│ 8.5700│ 4.3200│
│净资产收益率(%) │ 16.9500│ 14.4100│ 8.7100│ 4.3600│
│总资产(万) │ 312074.41│ 302279.58│ 282993.19│ 235402.71│
│股东权益(万) │ 93670.35│ 91057.71│ 85219.58│ 85688.85│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 717637.98│ 505055.79│ 293377.62│ 134684.72│
│营业务利润(万) │ 24636.67│ 20051.30│ 11550.80│ 5583.08│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 24572.53│ 20047.66│ 11544.86│ 5578.04│
│净利润(万) │ 15875.58│ 13117.60│ 7424.81│ 3737.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6200│ 0.4350│ 0.2500│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6300│ --│ 0.2500│ 0.1280│
│每股净资产(元) │ 3.5500│ 3.3600│ 3.1700│ 3.2000│
│调整后每股净资产(元) │ 3.5500│ 3.3600│ 3.1700│ 3.2000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6227│ 0.4443│ 0.2484│ 0.1243│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5880│ 3.3638│ 3.1710│ 3.2017│
│每股资本公积金(元) │ 0.9315│ 0.9315│ 0.9315│ 0.9315│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3567│ 0.2917│ 0.2917│ 0.2917│
│每股未分配利润(元) │ 1.2999│ 1.1405│ 0.9478│ 0.9785│
│每股现金净流量(元) │ 0.3089│ -0.1110│ 0.1412│ 0.1032│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.1551│ 0.4947│ 0.7607│ -0.4753│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 17.6500│ 13.0050│ 7.9200│ 4.0000│
│净资产收益率(%) │ 17.4200│ 12.9450│ 7.6500│ 3.8500│
│总资产(万) │ 231470.29│ 202892.72│ 191267.25│ 212991.93│
│股东权益(万) │ 81903.62│ 76784.21│ 72383.97│ 73085.95│
│主营业务收入(万) │ 461635.38│ 325926.76│ 205425.14│ 96987.30│
│主营业务利润(万) │ 20912.48│ 14069.31│ 8581.67│ 4186.30│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -132.16│ -29.15│ -23.28│ -11.64│
│利润总额(万) │ 20471.85│ 14053.27│ 8578.56│ 4182.63│
│净利润(万) │ 14214.25│ 10143.11│ 5669.93│ 2837.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.7000│ 0.6200│ 0.3800│ 0.4240│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7000│ 0.6300│ 0.3900│ 0.4110│
│每股净资产(元) │ 4.1000│ 3.5500│ 3.0800│ 2.8500│
│每股资本公积金(元) │ 0.9315│ 0.9315│ 0.9315│ 0.9315│
│每股未分配利润(元) │ 1.7458│ 1.2999│ 0.8553│ 0.7027│
│每股经营现金净流量(元)│ -2.4985│ 1.1551│ -0.5556│ -0.1351│
│每股现金净流量(元) │ -0.5951│ 0.3089│ -0.0982│ 0.5791│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 461635.38│ 287101.75│ 237572.50│
│营业务收入(万) │ 717637.98│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 36110.39│ 26027.16│ 23234.02│
│营业费用(万) │ 2229.86│ 3307.72│ 3361.20│ 3393.89│
│管理费用(万) │ 6087.51│ 7043.26│ 5651.83│ 3713.21│
│财务费用(万) │ 9054.57│ 6331.14│ 3466.44│ 2213.25│
│三项费用增长率(%) │ --│ 32.25│ 33.89│ 43.95│
│营业利润(万) │ 24636.67│ 20912.48│ 14088.03│ 14220.55│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ 173.68│
│净利润(万) │ 15875.58│ 14214.25│ 8668.83│ 9689.41│
│投资收益(万) │ --│ -132.16│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ -64.14│ -440.64│ -163.54│ -406.65│
│利润总额(万) │ 24572.53│ 20471.85│ 13788.00│ 14186.97│
│所得税(万元) │ 8696.95│ 6239.95│ 4880.43│ 4497.56│
│销售毛利率(%) │ 6.87│ 8.44│ 9.49│ 9.84│
│主营业务利润率(%) │ --│ 7.82│ 9.07│ 9.78│
│净资产收益率(%) │ 16.9500│ 17.4200│ 12.3400│ 14.9000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.10│ 3.98│ --│ --│
│应收帐款周转率(%) │ 145.2│ 96.82│ 48.62│ 56.52│
│总资产周转率(%) │ 2.64│ 2.15│ 1.64│ 1.81│
│主营收入增长率(%) │ 55.46│ 60.79│ 20.85│ 71.77│
│主营利润增长率(%) │ 17.81│ -19.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 20.03│ 48.48│ -2.81│ 60.42│
│税后利润增长率(%) │ 11.55│ 64.17│ -10.53│ 66.05│
│总资产增长率(%) │ 34.82│ 16.75│ 30.62│ 37.86│
│股东权益增长率(%) │ 14.37│ 16.55│ 8.07│ 12.86│
│净资产增长率(%) │ 14.37│ 16.55│ 8.07│ 12.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 312074.41│ 231470.29│ 198256.66│ 151777.56│
│负债总额(万元) │ 218404.06│ 149566.68│ 127611.65│ 86748.47│
│流动负债合计(万元) │ 209171.97│ 139079.38│ 107376.65│ 81373.47│
│长期负债(万元) │ --│ 10625.50│ 20235.00│ 5375.00│
│货币资金(万) │ 19986.98│ 33572.24│ 26521.82│ 28762.71│
│应收账款(万元) │ 7445.05│ 2436.67│ 7099.58│ 4710.08│
│其他应收款(万元) │ 1877.05│ 4662.22│ 1454.51│ 410.81│
│股东权益(万) │ 93670.35│ 81903.62│ 70273.88│ 65029.09│
│资产负债比率(%) │ 69.98│ 64.62│ 64.37│ 57.16│
│负债权益比率(%) │ 42.89│ 54.76│ 55.07│ 74.96│
│股东权益比率(%) │ 30.02│ 35.38│ 35.45│ 42.84│
│流动比率 │ 1.22│ 1.28│ 1.38│ 1.32│
│速动比率 │ 0.21│ 0.45│ 0.48│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 803134.12│ 499709.63│ 303630.24│ 255612.77│
│经营现金净额(万) │ -57032.93│ 26367.64│ -12683.18│ -3084.28│
│现金净流量(万) │ -13585.26│ 7050.42│ -2240.89│ 13219.91│
│经营现金流量增长率(%) │ -316.30│ -307.89│ 311.22│ -137.23│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.91│ 108.25│ 105.76│ 107.59│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -359.25│ 185.27│ -146.31│ -31.83│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -85.57│ 49.54│ -25.85│ 136.44│
│投资活动的现金净额(万)│ -4464.90│ -6813.68│ -8068.68│ --│
│筹资活动的现金净额(万)│ 49455.07│ -12640.97│ 18524.46│ 24817.99│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 19986.98│ 33572.24│ -40.47│
│短期借款(万元) │ 121955.26│ 45000.00│ 171.01│
│短期投资(万元) │ --│ 164.16│ --│
│应收账款(万元) │ 7445.05│ 2436.67│ 205.54│
│其他应收款(万元) │ 1877.05│ 4662.22│ -59.74│
│应付账款(万元) │ 60782.92│ 38588.18│ 57.52│
│应付股利(万元) │ 114.20│ 114.20│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 65516.00│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 18602.83│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 46913.17│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 515.40│ --│
│在建工程(万元) │ 296.83│ 3063.51│ -90.31│
│工程物资(万元) │ 9.64│ 5.50│ 75.27│
│无形资产 │ --│ 2709.87│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2709.87│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 144.61│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 20000.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -7.47│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -57.71│ --│
│存货的减少(万元) │ -99539.25│ -18889.28│ 426.96│
│少数股东损益(万元) │ --│ 17.65│ --│
│流动负债合计(万元) │ 209171.97│ 139079.38│ 50.40│
│长期借款(万元) │ 8388.00│ 10388.00│ -19.25│
│长期负债合计(万元) │ --│ 10625.50│ --│
│负债合计(万元) │ 218404.06│ 149566.68│ 46.02│
│主营业务收入(万) │ 717637.98│ 461635.38│ 55.46│
│主营业务成本(万) │ --│ 421926.48│ --│
│主营业务利润(万) │ 24636.67│ 20912.48│ 17.81│
│其他业务利润(万) │ --│ 879.93│ --│
│营业利润(万) │ 24636.67│ 20912.48│ 17.81│
│净利润(万) │ 15875.58│ 14214.25│ 11.69│
│未分配利润(万) │ 39851.07│ 29672.01│ 34.31│
│投资收益(万) │ --│ -132.16│ --│
│营业外收支净额(万) │ -64.14│ -440.64│ -85.44│
│利润总额(万) │ 24572.53│ 20471.85│ 20.03│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 826102.68│ 452374.27│ 82.61│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 805501.03│ 500490.68│ 60.94│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 862533.96│ 474123.04│ 81.92│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -57032.93│ 26367.64│ -316.30│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 490.60│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 990.56│ 788.79│ 25.58│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5455.46│ 7602.47│ -28.24│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4464.90│ -6813.68│ -34.47│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4605.46│ 7602.47│ -39.42│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 132211.57│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 234879.27│ 132211.57│ 77.65│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 185424.20│ 144852.55│ 28.01│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 49455.07│ -12640.97│ -491.23│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 10978.02│ 7946.55│ 38.15│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -13585.26│ 7050.42│ -292.69│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3743.41│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 6222.10│ -2921.33│ -312.99│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 7176.34│ 23823.29│ -69.88│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -57032.93│ 26367.64│ -316.30│
│现金期末余额(万元) │ 19986.98│ 33572.24│ -40.47│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 212582.19│ 29.62│ 2757.97│ 17.37│
│第三季度│ 211678.17│ 29.50│ 5692.79│ 35.86│
│第二季度│ 158692.90│ 22.11│ 3687.53│ 23.23│
│第一季度│ 134684.72│ 18.77│ 3737.29│ 23.54│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 135708.62│ 29.40│ 4071.14│ 28.64│
│第三季度│ 120501.62│ 26.10│ 4473.18│ 31.47│
│第二季度│ 108437.85│ 23.49│ 2832.04│ 19.92│
│第一季度│ 96987.30│ 21.01│ 2837.89│ 19.97│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1474│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1589│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4289│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 2.2996│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
