财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈栖霞建设600533≈≈(更新:2008.02.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8480│ 0.5364│ 0.4030│ 0.2011│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8480│ 0.5361│ 0.3891│ --│
│每股净资产(元) │ 4.0200│ 3.7120│ 3.5780│ 3.7350│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8482│ 0.5364│ 0.4030│ 0.2011│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.0222│ 3.7118│ 3.5783│ 3.7351│
│每股资本公积金(元) │ 1.6659│ 1.6673│ 1.6673│ 1.6659│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2548│ 0.1996│ 0.1996│ 0.1996│
│每股未分配利润(元) │ 1.1014│ 0.8450│ 0.7115│ 0.8696│
│每股现金净流量(元) │ -0.2527│ -0.5720│ 1.0824│ 0.6733│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.7936│ -1.8607│ 0.6208│ 0.0590│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 10.8700│ 5.2100│
│净资产收益率(%) │ 21.0900│ 14.4500│ 11.2600│ 5.3800│
│总资产(万) │ 638999.19│ 619645.22│ 551513.09│ 517143.76│
│股东权益(万) │ 162897.20│ 150327.91│ 144922.13│ 151270.29│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 285680.08│ 171731.58│ 106773.88│ 51394.41│
│营业务利润(万) │ 63260.50│ 38371.63│ 26662.05│ 12416.44│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 63074.02│ 38193.07│ 26513.81│ 12413.27│
│净利润(万) │ 34351.84│ 21725.85│ 16320.07│ 8144.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5620│ 0.4400│ 0.6055│ 0.3173│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5480│ --│ 0.5910│ 0.3130│
│每股净资产(元) │ 3.5210│ 3.3980│ 3.4200│ 3.1320│
│调整后每股净资产(元) │ 3.5170│ 3.3960│ 3.4080│ 3.1250│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5720│ 0.4396│ 0.6055│ 0.3173│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5340│ 3.3983│ 3.4202│ 3.1321│
│每股资本公积金(元) │ 1.6659│ 1.6655│ 1.2495│ 1.2495│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1871│ 0.1750│ 0.3375│ 0.2770│
│每股未分配利润(元) │ 0.6809│ 0.5577│ 0.8332│ 0.6056│
│每股现金净流量(元) │ 1.9174│ 1.8404│ 1.7136│ -1.9280│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5163│ 0.7773│ 1.2558│ -0.2284│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 15.5600│ 12.6100│ 17.2900│ 10.0000│
│净资产收益率(%) │ 15.9600│ 12.9400│ 17.7000│ 10.1300│
│总资产(万) │ 486936.64│ 482038.30│ 450506.69│ 412293.73│
│股东权益(万) │ 143125.36│ 137629.58│ 71824.32│ 65773.44│
│主营业务收入(万) │ 231265.94│ 146324.07│ 96878.99│ 50983.35│
│主营业务利润(万) │ 36862.10│ 28351.05│ 20172.00│ 10486.72│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 669.80│ 382.17│ 283.20│ 136.31│
│利润总额(万) │ 37082.46│ 28567.38│ 20384.78│ 10489.14│
│净利润(万) │ 23164.14│ 17805.17│ 12714.91│ 6664.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8480│ 0.5620│ 0.7080│ 0.7550│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8480│ 0.5480│ 0.6930│ 0.7480│
│每股净资产(元) │ 4.0200│ 3.5210│ 3.3150│ 4.4100│
│每股资本公积金(元) │ 1.6659│ 1.6659│ 1.2495│ --│
│每股未分配利润(元) │ 1.1014│ 0.6809│ 0.7883│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.7936│ 0.5163│ -0.0954│ --│
│每股现金净流量(元) │ -0.2527│ 1.9174│ 0.1561│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 231265.94│ 132512.38│ 97480.33│
│营业务收入(万) │ 285680.08│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 46242.76│ 31728.21│ 20919.03│
│营业费用(万) │ 3637.33│ 3740.24│ 3638.16│ 1977.67│
│管理费用(万) │ 6336.98│ 5508.92│ 4314.53│ 2546.89│
│财务费用(万) │ 1736.56│ 1100.73│ 864.21│ 224.87│
│三项费用增长率(%) │ --│ 17.38│ 85.64│ 86.79│
│营业利润(万) │ 63260.50│ 36862.10│ 23056.71│ 16295.39│
│补贴收入(万) │ --│ 315.43│ 287.92│ 6.28│
│净利润(万) │ 34351.84│ 23164.14│ 14866.16│ 10571.69│
│投资收益(万) │ --│ 669.80│ 35.47│ -48.60│
│营业外收支净额(万) │ -186.48│ 220.36│ -83.90│ -104.03│
│利润总额(万) │ 63074.02│ 37082.46│ 23296.20│ 16149.03│
│所得税(万元) │ 21812.75│ 12355.40│ 7960.12│ 5683.52│
│销售毛利率(%) │ 35.42│ 26.63│ 30.36│ 27.63│
│主营业务利润率(%) │ --│ 20.00│ 23.94│ 21.46│
│净资产收益率(%) │ 21.0900│ 15.9600│ 21.3600│ 17.1200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.46│ 0.54│ 0.31│ 0.40│
│应收帐款周转率(%) │ 97219│ 74183│ *****│ *****│
│总资产周转率(%) │ 0.51│ 0.51│ 0.36│ 0.40│
│主营收入增长率(%) │ 23.53│ 74.52│ 35.94│ 102.9│
│主营利润增长率(%) │ 71.61│ 16.18│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 70.09│ 59.18│ 44.26│ 45.95│
│税后利润增长率(%) │ 66.87│ 66.33│ 40.62│ 49.95│
│总资产增长率(%) │ 31.23│ 17.74│ 26.98│ 103.70│
│股东权益增长率(%) │ 14.81│ 158.8│ 12.74│ 10.13│
│净资产增长率(%) │ 13.81│ 105.61│ 12.74│ 10.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 638999.19│ 486936.64│ 413585.94│ 325711.31│
│负债总额(万元) │ 432198.42│ 306817.13│ 312640.36│ 242001.81│
│流动负债合计(万元) │ 290552.85│ 177761.34│ 261322.56│ 198494.98│
│长期负债(万元) │ --│ 129055.79│ 51317.80│ 43506.83│
│货币资金(万) │ 115632.49│ 125865.71│ 48209.71│ 44931.65│
│应收账款(万元) │ 0.48│ 5.40│ 0.84│ 0.96│
│其他应收款(万元) │ 1080.77│ 951.12│ 385.31│ 2145.10│
│股东权益(万) │ 162897.20│ 143125.36│ 69609.41│ 61743.24│
│资产负债比率(%) │ 67.64│ 63.01│ 75.59│ 74.30│
│负债权益比率(%) │ 47.85│ 58.71│ 22.27│ 25.51│
│股东权益比率(%) │ 25.49│ 29.39│ 16.83│ 18.96│
│流动比率 │ 2.16│ 2.69│ 1.55│ 1.61│
│速动比率 │ 0.46│ 1.00│ 0.29│ 0.31│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 291389.74│ 209535.55│ 187130.30│ 101227.24│
│经营现金净额(万) │ -72642.08│ 20908.99│ -2002.64│ -60984.72│
│现金净流量(万) │ -10233.22│ 77656.00│ 3278.06│ 16299.24│
│经营现金流量增长率(%) │ -447.42│ -1144.07│ -96.72│ 119.03│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 102.00│ 90.60│ 141.22│ 103.84│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -176.05│ 84.56│ -13.47│ -576.87│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -24.80│ 314.05│ 22.05│ 154.18│
│投资活动的现金净额(万)│ 620.66│ 4.52│ -112.04│ -2485.19│
│筹资活动的现金净额(万)│ 61793.13│ 56745.01│ 5394.66│ 79769.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 115632.49│ 125865.71│ -8.13│
│短期借款(万元) │ 76500.00│ 68500.00│ 11.68│
│应收账款(万元) │ 0.48│ 5.40│ -91.11│
│其他应收款(万元) │ 1080.77│ 951.12│ 13.63│
│应付账款(万元) │ 20809.98│ 12381.30│ 68.08│
│固定资产原价(万元) │ --│ 5259.15│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1341.21│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 3917.94│ --│
│无形资产 │ --│ 186.35│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 272.33│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 610.06│ --│
│长期应付款(万元) │ 299.34│ 309.56│ -3.30│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 34822.00│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 183.13│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 85.99│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 66.43│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -104.43│ --│
│存货的减少(万元) │-178404.43│ 40156.16│ -544.28│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1378.47│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ 1226.14│ --│
│流动负债合计(万元) │ 290552.85│ 177761.34│ 63.45│
│长期借款(万元) │ 141000.00│ 128400.00│ 9.81│
│长期负债合计(万元) │ --│ 129055.79│ --│
│负债合计(万元) │ 432198.42│ 306817.13│ 40.87│
│主营业务收入(万) │ 285680.08│ 231265.94│ 23.53│
│主营业务成本(万) │ --│ 169371.24│ --│
│主营业务利润(万) │ 63260.50│ 36862.10│ 71.61│
│其他业务利润(万) │ --│ 250.64│ --│
│营业利润(万) │ 63260.50│ 36862.10│ 71.61│
│补贴收入(万) │ --│ 315.43│ --│
│净利润(万) │ 34351.84│ 23164.14│ 48.30│
│未分配利润(万) │ 44606.10│ 27575.83│ 61.76│
│投资收益(万) │ --│ 669.80│ --│
│营业外收支净额(万) │ -186.48│ 220.36│ -184.63│
│利润总额(万) │ 63074.02│ 37082.46│ 70.09│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 317862.32│ 154966.70│ 105.12│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 293173.91│ 238313.45│ 23.02│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 365815.99│ 217404.45│ 68.27│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -72642.08│ 20908.99│ -447.42│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1965.35│ 720.03│ 172.95│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1344.69│ 715.51│ 87.93│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 620.66│ 4.52│ 13631.42│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 419.92│ 715.51│ -41.31│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 231900.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 299000.00│ 296720.00│ 0.77│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 237206.87│ 239974.99│ -1.15│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 61793.13│ 56745.01│ 8.90│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 32365.37│ 25200.14│ 28.43│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -10233.22│ 77656.00│ -113.18│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 439.70│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -79828.91│ -22494.86│ 254.88│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 143560.91│ -23956.69│ -699.25│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -72642.08│ 20908.99│ -447.42│
│现金期末余额(万元) │ 115632.49│ 125865.71│ -8.13│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 113948.50│ 39.89│ 12625.99│ 36.75│
│第三季度│ 64957.70│ 22.74│ 5405.78│ 15.74│
│第二季度│ 55379.47│ 19.39│ 8175.14│ 23.80│
│第一季度│ 51394.41│ 17.99│ 8144.93│ 23.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 84941.88│ 36.73│ 5358.97│ 23.13│
│第三季度│ 49445.08│ 21.38│ 5090.26│ 21.97│
│第二季度│ 45895.64│ 19.85│ 6050.88│ 26.12│
│第一季度│ 50983.35│ 22.05│ 6664.03│ 28.77│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.5282│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0860│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4785│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4471│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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