财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈S狮头600539≈≈(更新:2007.10.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0650│ 0.0300│ 0.0080│ 0.0440│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0660│ 0.0300│ --│ 0.0464│
│每股净资产(元) │ 3.8900│ 3.8600│ 3.8400│ 3.8200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.6800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0645│ 0.0316│ 0.0080│ 0.0440│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8943│ 3.8613│ 3.8376│ 3.8298│
│每股资本公积金(元) │ 2.2203│ 2.2203│ 2.2203│ 2.2203│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1588│ 0.1588│ 0.1588│ 0.1588│
│每股未分配利润(元) │ 0.5152│ 0.4822│ 0.4585│ 0.4506│
│每股现金净流量(元) │ -0.0683│ -0.0614│ -0.0754│ -0.0051│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0129│ -0.0040│ -0.0721│ 0.1326│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.8500│ 0.2100│ 1.2200│
│净资产收益率(%) │ 1.6570│ 0.8200│ 0.2100│ 1.1500│
│总资产(万) │ 121947.62│ 120890.96│ 120325.84│ 123170.38│
│股东权益(万) │ 89568.80│ 88811.07│ 88265.82│ 88084.43│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 44591.65│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 1055.71│
│营业务收入(万) │ 31631.28│ 20316.89│ 8155.02│ --│
│营业务利润(万) │ 1722.95│ 839.92│ 200.67│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -53.13│
│利润总额(万) │ 2015.08│ 1003.89│ 243.56│ 1565.81│
│净利润(万) │ 1484.37│ 726.63│ 184.92│ 1012.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0680│ 0.0400│ 0.0100│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0365│ 0.0130│ 0.0400│
│每股净资产(元) │ 3.8300│ 3.8000│ 3.7800│ 3.7600│
│调整后每股净资产(元) │ 3.6700│ 3.6100│ 3.6800│ 3.6800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0682│ 0.0354│ 0.0134│ 0.0409│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8279│ 3.7975│ 3.7754│ 3.7620│
│每股资本公积金(元) │ 2.2049│ 2.2049│ 2.2049│ 2.2049│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1503│ 0.1503│ 0.1503│ 0.1503│
│每股未分配利润(元) │ 0.4727│ 0.4423│ 0.4202│ 0.4068│
│每股现金净流量(元) │ -0.0829│ -0.0724│ -0.0819│ -0.0106│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0240│ -0.0165│ -0.0562│ 0.0552│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.7800│ 0.7100│ 0.3500│ 1.0300│
│净资产收益率(%) │ 1.7200│ 0.9300│ 0.3500│ 1.0900│
│总资产(万) │ 120601.80│ 120779.53│ 120849.17│ 121965.74│
│股东权益(万) │ 88042.63│ 87341.69│ 86835.09│ 86526.95│
│主营业务收入(万) │ 34445.88│ 21684.29│ 8814.39│ 44975.60│
│主营业务利润(万) │ 1896.17│ 955.24│ 385.61│ 7969.87│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -53.13│ -53.13│ --│ -53.13│
│利润总额(万) │ 2200.95│ 1142.37│ 427.12│ 1415.98│
│净利润(万) │ 1568.16│ 814.09│ 308.14│ 941.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0650│ 0.0440│ 0.0400│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0660│ 0.0464│ 0.0400│ 0.1000│
│每股净资产(元) │ 3.8900│ 3.8200│ 3.7600│ 3.7400│
│每股资本公积金(元) │ 2.2203│ 2.2203│ 2.2049│ 2.2047│
│每股未分配利润(元) │ 0.5152│ 0.4506│ 0.4068│ 0.3740│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0129│ 0.1326│ 0.0552│ 0.1253│
│每股现金净流量(元) │ -0.0683│ -0.0051│ -0.0106│ 0.4041│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 44591.65│ 44975.60│ 36872.33│
│营业务收入(万) │ 31631.28│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8200.12│ 7969.87│ 9674.46│
│营业费用(万) │ 1730.64│ 2332.80│ 2819.40│ 2542.75│
│管理费用(万) │ 2749.95│ 5058.09│ 4751.16│ 3662.30│
│财务费用(万) │ -275.12│ -248.40│ -369.79│ 71.51│
│三项费用增长率(%) │ --│ -0.81│ 14.72│ 33.93│
│营业利润(万) │ 1722.95│ 1055.71│ 994.83│ 3422.00│
│补贴收入(万) │ --│ 662.53│ 669.13│ 267.72│
│净利润(万) │ 1484.37│ 1012.29│ 941.64│ 2471.22│
│投资收益(万) │ --│ -53.13│ -53.13│ -53.13│
│营业外收支净额(万) │ 292.13│ -152.43│ -194.85│ -149.66│
│利润总额(万) │ 2015.08│ 1565.81│ 1415.98│ 3486.92│
│所得税(万元) │ 530.71│ 689.48│ 593.77│ 1050.54│
│销售毛利率(%) │ 19.62│ 19.31│ 18.58│ 26.93│
│主营业务利润率(%) │ --│ 18.39│ 17.72│ 26.24│
│净资产收益率(%) │ 1.6570│ 1.1500│ 1.0900│ 2.8700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.42│ 3.27│ 3.91│ 3.54│
│应收帐款周转率(%) │ 2.24│ 3.23│ 3.71│ 3.60│
│总资产周转率(%) │ 0.26│ 0.36│ 0.37│ 0.32│
│主营收入增长率(%) │ -8.17│ -0.85│ 21.98│ 27.31│
│主营利润增长率(%) │ -9.14│ -86.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -8.45│ 10.58│ -59.39│ 4.03│
│税后利润增长率(%) │ -3.20│ 7.50│ -61.90│ 4.60│
│总资产增长率(%) │ -0.99│ 0.99│ 1.28│ 7.26│
│股东权益增长率(%) │ 1.68│ 2.06│ 0.56│ 2.96│
│净资产增长率(%) │ 1.73│ 1.80│ 0.56│ 2.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 121947.62│ 123170.38│ 121965.74│ 120428.69│
│负债总额(万元) │ 32151.78│ 34858.90│ 35075.79│ 33904.12│
│流动负债合计(万元) │ 31667.94│ 34433.07│ 34407.96│ 33485.29│
│长期负债(万元) │ --│ 425.84│ 667.84│ 418.84│
│货币资金(万) │ 28102.99│ 29674.45│ 29792.32│ 30037.24│
│应收账款(万元) │ 14193.61│ 13998.59│ 13614.88│ 10612.27│
│其他应收款(万元) │ 3327.44│ 2366.32│ 1853.34│ 2430.71│
│股东权益(万) │ 89568.80│ 88084.43│ 86526.95│ 86042.67│
│资产负债比率(%) │ 26.37│ 28.30│ 28.76│ 28.15│
│负债权益比率(%) │ 279.3│ 253.3│ 246.7│ 253.8│
│股东权益比率(%) │ 73.45│ 71.51│ 70.94│ 71.45│
│流动比率 │ 2.03│ 1.86│ 1.77│ 1.72│
│速动比率 │ 1.73│ 1.52│ 1.47│ 1.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 28495.67│ 40895.50│ 39613.23│ 34624.95│
│经营现金净额(万) │ -295.91│ 3050.36│ 1269.56│ 2883.03│
│现金净流量(万) │ -1571.45│ -117.87│ -244.92│ 9295.22│
│经营现金流量增长率(%) │ -153.69│ 140.27│ -55.96│ 109.69│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 90.09│ 91.71│ 88.08│ 93.90│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -19.93│ 301.33│ 134.82│ 116.66│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -105.87│ -11.64│ -26.01│ 376.14│
│投资活动的现金净额(万)│ -238.42│ -1513.21│ -2010.53│ -11388.21│
│筹资活动的现金净额(万)│ -1037.12│ -1655.03│ 496.05│ -790.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 28102.99│ 27885.97│ 0.78│
│短期借款(万元) │ 3164.00│ 4764.00│ -33.59│
│应收账款(万元) │ 14193.61│ 14317.79│ -0.87│
│其他应收款(万元) │ 3327.44│ 2163.40│ 53.81│
│应付账款(万元) │ 13374.08│ 12277.44│ 8.93│
│应付股利(万元) │ 853.01│ 853.01│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 87512.03│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 32295.23│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 55216.80│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 64.81│ --│
│在建工程(万元) │ 2239.35│ 4348.21│ -48.50│
│工程物资(万元) │ 185.85│ 177.22│ 4.87│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 31.54│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 346.14│ --│
│长期应付款(万元) │ 25.03│ --│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 375.66│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 159.40│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 31.54│ --│
│流动负债合计(万元) │ 31667.94│ 31559.03│ 0.35│
│长期负债合计(万元) │ --│ 671.84│ --│
│负债合计(万元) │ 32151.78│ 32230.86│ -0.25│
│主营业务收入(万) │ 31631.28│ 34445.88│ -8.17│
│主营业务成本(万) │ --│ 27697.89│ --│
│主营业务利润(万) │ 1722.95│ 1896.17│ -9.14│
│其他业务利润(万) │ --│ 44.21│ --│
│营业利润(万) │ 1722.95│ 1896.17│ -9.14│
│补贴收入(万) │ --│ 386.63│ --│
│净利润(万) │ 1484.37│ 1568.16│ -5.34│
│未分配利润(万) │ 11848.47│ 10873.12│ 8.97│
│投资收益(万) │ --│ -53.13│ --│
│营业外收支净额(万) │ 292.13│ 304.78│ -4.15│
│利润总额(万) │ 2015.08│ 2200.95│ -8.44│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 19262.12│ 19449.96│ -0.97│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 29452.92│ 30222.23│ -2.55│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 29748.82│ 29671.11│ 0.26│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -295.91│ 551.11│ -153.69│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 35.68│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 238.42│ 1081.54│ -77.96│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -238.42│ -1045.87│ -77.20│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 238.42│ 1081.54│ -77.96│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 368.07│ 4630.41│ -92.05│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1405.19│ 6042.00│ -76.74│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1037.12│ -1411.60│ -26.53│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 105.19│ 222.80│ -52.79│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -1571.45│ -1906.35│ -17.57│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 10145.77│ 22.75│ -555.87│ -54.91│
│第三季度│ 12761.59│ 28.62│ 754.07│ 74.49│
│第二季度│ 12869.89│ 28.86│ 505.94│ 49.98│
│第一季度│ 8814.39│ 19.77│ 308.14│ 30.44│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 10495.89│ 23.34│ -552.56│ -58.68│
│第三季度│ 12632.46│ 28.09│ 595.56│ 63.25│
│第二季度│ 11601.21│ 25.79│ 538.21│ 57.16│
│第一季度│ 10246.04│ 22.78│ 360.43│ 38.28│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2663│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1271│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.7929│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2594│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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