财务分析
| 发布日期：2008-3-31 8:06:00 |
≈≈山东黄金600547≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.2053│ 0.9500│ 0.5800│ 0.2700│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2357│ 0.9700│ 0.5900│ --│
│每股净资产(元) │ 5.1107│ 4.8100│ 4.4300│ 4.6300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.2053│ 0.9501│ 0.5788│ 0.2729│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.1107│ 4.8057│ 4.4343│ 4.6263│
│每股资本公积金(元) │ 1.6752│ 1.8063│ 1.8063│ 1.8063│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5017│ 0.4698│ 0.4698│ 0.4698│
│每股未分配利润(元) │ 1.9359│ 1.5333│ 1.1619│ 1.3622│
│每股现金净流量(元) │ 0.6961│ -0.4330│ -0.9504│ -0.6742│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.3323│ -0.0714│ 0.4566│ 0.1590│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 20.1500│ 13.2400│ 5.9300│
│净资产收益率(%) │ 23.5800│ 19.7700│ 13.0500│ 5.9000│
│总资产(万) │ 184641.25│ 172249.92│ 134601.00│ 135679.96│
│股东权益(万) │ 81770.75│ 76890.50│ 70949.47│ 74020.79│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 992960.52│ 579034.11│ 298431.17│ 187999.24│
│营业务利润(万) │ 37479.16│ 29234.17│ 18195.57│ 8549.68│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 36753.78│ 28801.46│ 17998.68│ 8517.10│
│净利润(万) │ 19284.20│ 15201.96│ 9260.92│ 4366.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8000│ 0.5100│ 0.3500│ 0.1600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8241│ --│ 0.3500│ 0.1600│
│每股净资产(元) │ 4.2700│ 4.0700│ 3.9000│ 4.0500│
│调整后每股净资产(元) │ 4.1500│ 3.9400│ 3.7900│ 3.9400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7802│ 0.5081│ 0.3464│ 0.1588│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.3682│ 4.0654│ 3.9038│ 4.0465│
│每股资本公积金(元) │ 1.6590│ 1.8921│ 1.8921│ 1.8921│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3954│ 0.3620│ 0.3620│ 0.3620│
│每股未分配利润(元) │ 1.3159│ 0.8212│ 0.6603│ 0.4728│
│每股现金净流量(元) │ 0.5998│ -0.3984│ -0.1190│ 0.1871│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.8130│ 0.2148│ 0.4452│ 0.2851│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 19.2900│ 12.2000│ 8.9900│ 3.9900│
│净资产收益率(%) │ 18.7600│ 12.4700│ 8.8700│ 3.9200│
│总资产(万) │ 140614.33│ 140168.63│ 137005.56│ 139337.58│
│股东权益(万) │ 69890.49│ 65046.60│ 62461.10│ 64744.63│
│主营业务收入(万) │ 360433.69│ 230880.69│ 153363.99│ 84400.87│
│主营业务利润(万) │ 24541.92│ 16865.08│ 12031.60│ 4847.99│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -327.52│ 85.80│ 115.56│ --│
│利润总额(万) │ 23757.66│ 16484.49│ 11885.36│ 4779.88│
│净利润(万) │ 12482.54│ 8130.36│ 5542.43│ 2540.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.2053│ 0.8000│ 0.5500│ 0.3600│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2357│ 0.8241│ 0.5500│ 0.3600│
│每股净资产(元) │ 5.1107│ 4.2700│ 3.8900│ 3.3900│
│每股资本公积金(元) │ 1.6752│ 1.6590│ 1.8921│ 1.6320│
│每股未分配利润(元) │ 1.9359│ 1.3159│ 0.3141│ 0.5433│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.3323│ 1.8130│ 1.0673│ 0.3085│
│每股现金净流量(元) │ 0.6961│ 0.5998│ 0.2825│ -1.0933│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 360433.69│ 380319.33│ 154106.99│
│营业务收入(万) │ 992960.52│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 47081.70│ 33750.10│ 19494.36│
│营业费用(万) │ 1633.21│ 899.79│ 784.66│ 463.57│
│管理费用(万) │ 25247.88│ 16408.15│ 16002.99│ 9710.44│
│财务费用(万) │ 1914.76│ 2318.72│ 1715.67│ 486.19│
│三项费用增长率(%) │ --│ 22.50│ 73.57│ 23.44│
│营业利润(万) │ 37479.16│ 24541.92│ 15564.18│ 8948.82│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 19284.20│ 12482.54│ 8744.56│ 5810.32│
│投资收益(万) │ --│ -327.52│ 125.24│ 89.04│
│营业外收支净额(万) │ -725.38│ -784.26│ -422.02│ -51.56│
│利润总额(万) │ 36753.78│ 23757.66│ 15267.39│ 8986.30│
│所得税(万元) │ 12629.20│ 7832.25│ 4426.04│ 3217.76│
│销售毛利率(%) │ 6.67│ 12.64│ 8.88│ 12.67│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.06│ 8.87│ 12.65│
│净资产收益率(%) │ 23.5800│ 18.7600│ 14.0600│ 10.7100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 106.5│ 27.76│ 27.34│ 14.10│
│应收帐款周转率(%) │ 632.1│ 321.4│ 569.8│ 245.5│
│总资产周转率(%) │ 6.11│ 2.61│ 3.32│ 1.87│
│主营收入增长率(%) │ 175.5│ -5.23│ 146.8│ 377.0│
│主营利润增长率(%) │ 52.71│ -27.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 54.70│ 55.61│ 69.90│ 61.11│
│税后利润增长率(%) │ 51.48│ 82.12│ 50.50│ 54.98│
│总资产增长率(%) │ 31.31│ 3.82│ 44.86│ 30.46│
│股东权益增长率(%) │ 22.08│ 31.95│ 14.63│ 5.05│
│净资产增长率(%) │ 17.00│ 12.36│ 14.63│ 5.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 184641.25│ 140614.33│ 135443.87│ 93498.12│
│负债总额(万元) │ 84437.06│ 58535.18│ 64845.89│ 39157.00│
│流动负债合计(万元) │ 72060.85│ 47407.13│ 52682.19│ 23196.88│
│长期负债(万元) │ --│ 9830.17│ 12163.70│ 15960.12│
│货币资金(万) │ 31355.32│ 20217.35│ 10620.49│ 6100.70│
│应收账款(万元) │ 1670.93│ 1470.81│ 771.86│ 563.14│
│其他应收款(万元) │ 4394.99│ 8123.39│ 7376.52│ 4716.02│
│股东权益(万) │ 81770.75│ 69890.49│ 62203.55│ 54264.70│
│资产负债比率(%) │ 45.73│ 41.63│ 47.88│ 41.88│
│负债权益比率(%) │ 118.7│ 140.2│ 95.93│ 138.6│
│股东权益比率(%) │ 44.29│ 49.70│ 45.93│ 58.04│
│流动比率 │ 1.02│ 0.92│ 0.76│ 1.20│
│速动比率 │ 0.89│ 0.75│ 0.49│ 0.72│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 973378.45│ 356560.37│ 383477.25│ 156595.24│
│经营现金净额(万) │ 21316.22│ 29008.16│ 17076.15│ 4936.25│
│现金净流量(万) │ 11137.97│ 9596.86│ 4519.79│ -17493.47│
│经营现金流量增长率(%) │ -26.52│ 69.88│ 245.93│ -38.31│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 98.03│ 98.93│ 100.83│ 101.61│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 88.36│ 182.15│ 195.28│ 84.96│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 46.17│ 60.26│ 51.69│ -301.08│
│投资活动的现金净额(万)│ -15034.85│ -10262.09│ -12401.30│ -20568.21│
│筹资活动的现金净额(万)│ 4856.59│ -9149.20│ -155.05│ -1861.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 31355.32│ 20217.35│ 55.09│
│短期借款(万元) │ 49000.00│ 31950.00│ 53.36│
│应收账款(万元) │ 1670.93│ 1470.81│ 13.61│
│其他应收款(万元) │ 4394.99│ 8123.39│ -45.90│
│应付账款(万元) │ 6087.89│ 1765.11│ 244.90│
│应付股利(万元) │ 506.18│ 803.57│ -37.01│
│固定资产原价(万元) │ --│ 125521.45│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 55366.49│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 70154.96│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2164.38│ --│
│在建工程(万元) │ 18252.62│ 11216.12│ 62.74│
│固定资产清理(万元) │ 34.28│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 330.93│ 888.21│ -62.74│
│无形资产 │ --│ 10743.54│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 10961.15│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 33.23│ --│
│长期应付款(万元) │ 8674.74│ 9424.17│ -7.95│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 217.61│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -10.22│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 13.07│ --│
│存货的减少(万元) │ -1028.47│ -2367.70│ -56.56│
│少数股东损益(万元) │ --│ 3905.68│ --│
│流动负债合计(万元) │ 72060.85│ 47407.13│ 52.00│
│长期借款(万元) │ 300.00│ 300.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 9830.17│ --│
│负债合计(万元) │ 84437.06│ 58535.18│ 44.25│
│主营业务收入(万) │ 992960.52│ 360433.69│ 175.49│
│主营业务成本(万) │ --│ 309064.82│ --│
│主营业务利润(万) │ 37479.16│ 24541.92│ 52.71│
│其他业务利润(万) │ --│ 1136.71│ --│
│营业利润(万) │ 37479.16│ 24541.92│ 52.71│
│净利润(万) │ 19284.20│ 12482.54│ 54.49│
│未分配利润(万) │ 30974.41│ 21054.18│ 47.12│
│投资收益(万) │ --│ -327.52│ --│
│营业外收支净额(万) │ -725.38│ -784.26│ -7.51│
│利润总额(万) │ 36753.78│ 23757.66│ 54.70│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 899446.36│ 296264.60│ 203.60│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 979329.50│ 363817.52│ 169.18│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 958013.28│ 334809.37│ 186.14│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 21316.22│ 29008.16│ -26.52│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4277.84│ 826.77│ 417.42│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 19312.68│ 11088.86│ 74.16│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -15034.85│ -10262.09│ 46.51│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 19184.68│ 9525.57│ 101.40│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 61380.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 99200.00│ 61970.00│ 60.08│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 94343.41│ 71119.20│ 32.66│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 4856.59│ -9149.20│ -153.08│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 12193.41│ 9999.20│ 21.94│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 11137.97│ 9596.86│ 16.06│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 8381.09│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -20977.66│ 2290.40│ -1015.90│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 6263.71│ -1059.07│ -691.43│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 21316.22│ 29008.16│ -26.52│
│现金期末余额(万元) │ 31355.32│ 20217.35│ 55.09│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 413926.41│ 41.69│ 4082.25│ 21.17│
│第三季度│ 280602.94│ 28.26│ 5941.03│ 30.81│
│第二季度│ 110431.93│ 11.12│ 4894.47│ 25.38│
│第一季度│ 187999.24│ 18.93│ 4366.46│ 22.64│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 129553.00│ 35.94│ 4352.18│ 34.87│
│第三季度│ 77516.70│ 21.51│ 2587.93│ 20.73│
│第二季度│ 68963.13│ 19.13│ 3001.92│ 24.05│
│第一季度│ 84400.87│ 23.42│ 2540.51│ 20.35│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0086│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2112│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.1867│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 5.3778│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
