财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈太行水泥600553≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1300│ 0.0770│ 0.0060│ -0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1400│ 0.0810│ 0.0100│ --│
│每股净资产(元) │ 2.0400│ 1.9800│ 1.9000│ 1.8700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1342│ 0.0769│ 0.0059│ -0.0513│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.0356│ 1.9755│ 1.9045│ 1.8702│
│每股资本公积金(元) │ 0.5724│ 0.5724│ 0.5724│ 0.5724│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2154│ 0.2437│ 0.2437│ 0.2437│
│每股未分配利润(元) │ 0.2477│ 0.1594│ 0.0884│ 0.0541│
│每股现金净流量(元) │ 0.1386│ 0.1853│ -0.0475│ -0.0445│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3602│ 0.2920│ 0.0771│ 0.0013│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 0.5300│ -2.5000│
│净资产收益率(%) │ 6.5900│ 3.8900│ 0.3100│ -2.7400│
│总资产(万) │ 204910.81│ 199833.79│ 195777.02│ 191512.64│
│股东权益(万) │ 77352.08│ 75068.46│ 72370.22│ 71066.98│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 126184.76│ 89295.65│ 51473.87│ 16149.96│
│营业务利润(万) │ 158.05│ 366.76│ -1049.72│ -2809.14│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 7939.85│ 4674.25│ 833.38│ -2298.17│
│净利润(万) │ 5097.81│ 2923.79│ 225.54│ -1947.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0900│ 0.0600│ 0.0100│ -0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1000│ --│ 0.0053│ -0.0400│
│每股净资产(元) │ 1.9100│ 1.8800│ 1.8300│ 1.8000│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8600│ 1.8300│ 1.7700│ 1.7600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0960│ 0.0625│ 0.0104│ -0.0368│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9392│ 1.8788│ 1.8287│ 1.8045│
│每股资本公积金(元) │ 0.5739│ 0.5739│ 0.5739│ 0.5778│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2154│ 0.2332│ 0.2332│ 0.2332│
│每股未分配利润(元) │ 0.1499│ 0.0717│ 0.0215│ -0.0266│
│每股现金净流量(元) │ -0.0210│ 0.0044│ -0.1758│ -0.0977│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4034│ 0.3161│ 0.0739│ -0.0260│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.1100│ 2.9500│ 0.2900│ -2.3400│
│净资产收益率(%) │ 4.8200│ 2.9500│ 0.2900│ -2.3700│
│总资产(万) │ 194056.56│ 199732.32│ 197746.59│ 185652.01│
│股东权益(万) │ 73689.36│ 71394.82│ 69489.02│ 68570.84│
│主营业务收入(万) │ 116654.43│ 86980.87│ 48365.94│ 14659.33│
│主营业务利润(万) │ -712.63│ -144.15│ -832.31│ -2028.91│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -123.71│ -77.36│ -51.61│ -51.61│
│利润总额(万) │ 6526.94│ 4403.63│ 1331.02│ -1396.64│
│净利润(万) │ 3646.14│ 2374.54│ 395.64│ -1398.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1300│ 0.0900│ 0.0100│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1400│ 0.1000│ 0.0100│ 0.0700│
│每股净资产(元) │ 2.0400│ 1.9100│ 1.8500│ 1.8700│
│每股资本公积金(元) │ 0.5724│ 0.5739│ 0.5786│ 0.5730│
│每股未分配利润(元) │ 0.2477│ 0.1499│ 0.0162│ 0.0070│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3602│ 0.4034│ 0.2785│ 0.1568│
│每股现金净流量(元) │ 0.1386│ -0.0210│ -0.0952│ -0.0115│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 116654.43│ 93276.61│ 80030.91│
│营业务收入(万) │ 126184.76│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 22108.19│ 17269.50│ 19116.58│
│营业费用(万) │ 9653.14│ 8725.52│ 8619.82│ 6742.67│
│管理费用(万) │ 7644.69│ 8280.86│ 7027.82│ 7518.63│
│财务费用(万) │ 5291.97│ 4888.45│ 4368.25│ 3806.27│
│三项费用增长率(%) │ --│ 13.33│ 10.78│ 58.50│
│营业利润(万) │ 158.05│ -712.63│ -2789.36│ 1340.13│
│补贴收入(万) │ --│ 7493.60│ 5535.44│ 3345.51│
│净利润(万) │ 5097.81│ 3646.14│ 516.41│ 2565.59│
│投资收益(万) │ --│ -123.71│ -128.30│ -125.10│
│营业外收支净额(万) │ 7781.80│ 7239.57│ -72.04│ -31.57│
│利润总额(万) │ 7939.85│ 6526.94│ 2545.74│ 4528.96│
│所得税(万元) │ 441.23│ 479.21│ 581.34│ --│
│销售毛利率(%) │ 19.15│ 19.14│ 18.73│ 24.12│
│主营业务利润率(%) │ --│ 18.95│ 18.51│ 23.89│
│净资产收益率(%) │ 6.5900│ 4.8200│ 0.7400│ 3.6000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.82│ 6.48│ 6.01│ 5.94│
│应收帐款周转率(%) │ 6.34│ 4.36│ 3.00│ 3.24│
│总资产周转率(%) │ 0.63│ 0.61│ 0.50│ 0.45│
│主营收入增长率(%) │ 8.17│ 25.06│ 16.55│ 54.25│
│主营利润增长率(%) │ -122│ -104│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 21.65│ 156.39│ -43.79│ -27.01│
│税后利润增长率(%) │ 23.99│ 1071.11│ -79.87│ -40.49│
│总资产增长率(%) │ 5.59│ 4.40│ -2.18│ 15.09│
│股东权益增长率(%) │ 6.75│ 23.51│ -1.44│ 0.86│
│净资产增长率(%) │ 4.97│ 4.93│ -1.44│ 0.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 204910.81│ 194056.56│ 185882.85│ 190033.84│
│负债总额(万元) │ 112318.14│ 107319.83│ 105796.61│ 109102.71│
│流动负债合计(万元) │ 111956.52│ 94958.21│ 94018.99│ 77232.93│
│长期负债(万元) │ --│ 12361.62│ 11777.62│ 31869.78│
│货币资金(万) │ 14399.23│ 9131.54│ 9930.26│ 13546.18│
│应收账款(万元) │ 16270.17│ 23544.35│ 29911.34│ 32262.01│
│其他应收款(万元) │ 2365.51│ 1490.09│ 1671.59│ 967.63│
│股东权益(万) │ 77352.08│ 73689.36│ 70224.85│ 71249.78│
│资产负债比率(%) │ 54.81│ 55.30│ 56.92│ 57.41│
│负债权益比率(%) │ 82.44│ 80.82│ 66.38│ 65.31│
│股东权益比率(%) │ 37.75│ 37.97│ 37.78│ 37.49│
│流动比率 │ 0.69│ 0.66│ 0.66│ 0.84│
│速动比率 │ 0.52│ 0.49│ 0.53│ 0.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 112051.82│ 119581.00│ 91449.80│ 76785.63│
│经营现金净额(万) │ 13686.71│ 15329.53│ 10584.10│ 5957.90│
│现金净流量(万) │ 5267.69│ -798.72│ -3615.92│ -437.90│
│经营现金流量增长率(%) │ -10.72│ 44.84│ 77.65│ 49.13│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 88.80│ 102.51│ 98.04│ 95.94│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 182.52│ 253.48│ 2049.56│ 232.22│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 70.25│ -13.21│ -700.21│ -17.07│
│投资活动的现金净额(万)│ -1527.13│ -1789.02│ -5078.72│ -14610.58│
│筹资活动的现金净额(万)│ -6891.89│ -14339.23│ -9121.30│ 8214.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 14399.23│ 9131.54│ 57.69│
│短期借款(万元) │ 46850.00│ 43900.00│ 6.72│
│应收账款(万元) │ 16270.17│ 23544.35│ -30.90│
│其他应收款(万元) │ 2365.51│ 1490.09│ 58.75│
│应付账款(万元) │ 22535.11│ 23881.71│ -5.64│
│应付股利(万元) │ 569.79│ 580.73│ -1.88│
│固定资产原价(万元) │ --│ 186450.08│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 64515.06│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 121935.03│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 49.14│ --│
│在建工程(万元) │ 3750.60│ 4780.21│ -21.54│
│工程物资(万元) │ 2480.65│ 580.68│ 327.20│
│无形资产 │ --│ 798.67│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 816.38│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 736.26│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 10546.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 17.71│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 69.67│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 129.12│ --│
│存货的减少(万元) │ -3114.43│ -678.67│ 358.90│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2404.79│ --│
│流动负债合计(万元) │ 111956.52│ 94958.21│ 17.90│
│长期借款(万元) │ --│ 12000.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 12361.62│ --│
│负债合计(万元) │ 112318.14│ 107319.83│ 4.66│
│主营业务收入(万) │ 126184.76│ 116654.43│ 8.17│
│主营业务成本(万) │ --│ 93349.27│ --│
│主营业务利润(万) │ 158.05│ -712.63│ -122.18│
│其他业务利润(万) │ --│ -12.37│ --│
│营业利润(万) │ 158.05│ -712.63│ -122.18│
│补贴收入(万) │ --│ 7493.60│ --│
│净利润(万) │ 5097.81│ 3646.14│ 39.81│
│未分配利润(万) │ 9413.54│ 5694.46│ 65.31│
│投资收益(万) │ --│ -123.71│ --│
│营业外收支净额(万) │ 7781.80│ 7239.57│ 7.49│
│利润总额(万) │ 7939.85│ 6526.94│ 21.65│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 84492.21│ 89943.70│ -6.06│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 121210.63│ 127982.61│ -5.29│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 107523.92│ 112653.08│ -4.55│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 13686.71│ 15329.53│ -10.72│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1896.71│ 2610.40│ -27.34│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3423.84│ 4399.42│ -22.18│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1527.13│ -1789.02│ -14.64│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 2295.03│ 3646.55│ -37.06│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 49900.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 64259.94│ 51468.12│ 24.85│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 71151.83│ 65807.35│ 8.12│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6891.89│ -14339.23│ -51.94│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 7046.57│ 6527.13│ 7.96│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 5267.69│ -798.72│ -759.52│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 10900.17│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -17508.39│ -53.13│ 32853.87│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 9351.96│ -6542.41│ -242.94│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 13686.71│ 15329.53│ -10.72│
│现金期末余额(万元) │ 14399.23│ 9131.54│ 57.69│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 36889.11│ 29.23│ 2174.02│ 42.65│
│第三季度│ 37821.78│ 29.97│ 2698.24│ 52.93│
│第二季度│ 35323.92│ 27.99│ 2173.26│ 42.63│
│第一季度│ 16149.96│ 12.80│ -1947.71│ -38.21│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 29673.56│ 25.44│ 1271.60│ 34.88│
│第三季度│ 38614.93│ 33.10│ 1978.90│ 54.27│
│第二季度│ 33706.61│ 28.89│ 1793.73│ 49.20│
│第一季度│ 14659.33│ 12.57│ -1398.09│ -38.34│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1676│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0859│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8244│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6158│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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