财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈老白干酒600559≈≈(更新:2007.10.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0600│ 0.0100│ 0.0031│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0700│ 0.0200│ --│ 0.0142│
│每股净资产(元) │ 2.4200│ 2.3700│ 2.4300│ 2.3600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.2500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0582│ 0.0108│ 0.0031│ 0.0220│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4174│ 2.3699│ 2.3637│ 2.3591│
│每股资本公积金(元) │ 1.1857│ 1.1857│ 1.1857│ 1.1857│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1170│ 0.1170│ 0.1170│ 0.1170│
│每股未分配利润(元) │ 0.1147│ 0.0672│ 0.0610│ 0.0564│
│每股现金净流量(元) │ 0.3614│ -0.1618│ 0.0009│ 0.2368│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7975│ -0.0225│ 0.1266│ 0.5580│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.8600│ 0.0150│ 0.6000│
│净资产收益率(%) │ 2.4100│ 0.4500│ 0.1300│ 0.9300│
│总资产(万) │ 95008.66│ 78849.91│ 82880.36│ 76931.19│
│股东权益(万) │ 33843.12│ 33178.62│ 33091.31│ 33027.70│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 47918.02│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 8943.40│
│营业务收入(万) │ 29757.82│ 18875.56│ 9993.96│ --│
│营业务利润(万) │ 1618.84│ 458.59│ 204.62│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -1019.95│
│利润总额(万) │ 1618.82│ 475.71│ 241.37│ 1230.59│
│净利润(万) │ 815.42│ 150.92│ 43.55│ 308.12│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0100│ 0.0100│ 0.0095│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0024│ 0.0030│ 0.0600│
│每股净资产(元) │ 2.3400│ 2.3600│ 2.4100│ 2.4000│
│调整后每股净资产(元) │ 2.2100│ 2.2500│ 2.3000│ 2.3100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0072│ 0.0092│ 0.0095│ 0.0792│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.3432│ 2.3638│ 2.4141│ 2.4046│
│每股资本公积金(元) │ 1.1857│ 1.2043│ 1.2043│ 1.2043│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1147│ 0.1147│ 0.1147│ 0.1147│
│每股未分配利润(元) │ 0.0428│ 0.0448│ 0.0951│ 0.0856│
│每股现金净流量(元) │ 0.2192│ 0.0232│ 0.2042│ -0.4960│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0157│ 0.2370│ 0.2409│ 0.7055│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.1200│ 0.1000│ 0.1300│ 2.5100│
│净资产收益率(%) │ 0.3100│ 0.3900│ 0.3900│ 3.2900│
│总资产(万) │ 80752.79│ 75827.12│ 72323.71│ 66514.08│
│股东权益(万) │ 32804.87│ 33092.53│ 33797.33│ 33664.04│
│主营业务收入(万) │ 31738.70│ 18277.89│ 10404.27│ 37297.56│
│主营业务利润(万) │ 868.00│ 638.00│ 289.05│ 8408.67│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -118.56│ -40.21│ -34.00│ -193.57│
│利润总额(万) │ 929.98│ 733.35│ 377.34│ 2114.80│
│净利润(万) │ 100.82│ 128.49│ 133.29│ 1109.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0600│ 0.0200│ 0.0800│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0700│ 0.0142│ 0.0600│ 0.1100│
│每股净资产(元) │ 2.4200│ 2.3600│ 2.4000│ 2.4800│
│每股资本公积金(元) │ 1.1857│ 1.1857│ 1.2043│ 1.2043│
│每股未分配利润(元) │ 0.1147│ 0.0564│ 0.0856│ 0.1683│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7975│ 0.5580│ 0.7055│ 0.3704│
│每股现金净流量(元) │ 0.3614│ 0.2368│ -0.4960│ -0.3546│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 47918.02│ 37297.56│ 29958.89│
│营业务收入(万) │ 29757.82│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8943.40│ 8408.67│ 7467.81│
│营业费用(万) │ 900.17│ 1084.10│ 1430.45│ 960.20│
│管理费用(万) │ 3460.16│ 4068.43│ 3647.27│ 2998.86│
│财务费用(万) │ 1468.78│ 1686.28│ 1225.51│ 1260.78│
│三项费用增长率(%) │ --│ 8.50│ 20.76│ 13.36│
│营业利润(万) │ 1618.84│ 2155.42│ 2073.49│ 2248.72│
│补贴收入(万) │ --│ 191.06│ 298.13│ 72.52│
│净利润(万) │ 815.42│ 308.12│ 1109.05│ 1554.55│
│投资收益(万) │ --│ -1019.95│ -193.57│ -177.29│
│营业外收支净额(万) │ -0.02│ -95.95│ -63.25│ -143.16│
│利润总额(万) │ 1618.82│ 1230.59│ 2114.80│ 2000.79│
│所得税(万元) │ 803.40│ 998.33│ 1005.75│ 446.24│
│销售毛利率(%) │ 45.20│ 33.98│ 35.71│ 37.32│
│主营业务利润率(%) │ --│ 18.66│ 22.54│ 24.93│
│净资产收益率(%) │ 2.4100│ 0.9300│ 3.2900│ 4.4900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.69│ 1.78│ 1.41│ 1.18│
│应收帐款周转率(%) │ 9.25│ 14.20│ 13.53│ 9.27│
│总资产周转率(%) │ 0.35│ 0.67│ 0.57│ 0.49│
│主营收入增长率(%) │ -6.24│ 28.47│ 24.50│ 14.71│
│主营利润增长率(%) │ 86.50│ 6.36│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 74.07│ -41.81│ 5.70│ 5.19│
│税后利润增长率(%) │ 874.00│ -72.22│ -28.66│ 2.76│
│总资产增长率(%) │ 23.50│ 15.66│ 3.28│ 12.93│
│股东权益增长率(%) │ 2.47│ -1.89│ -2.86│ 0.45│
│净资产增长率(%) │ 3.16│ -1.89│ -2.86│ 0.45│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 95008.66│ 76931.19│ 66514.08│ 64403.90│
│负债总额(万元) │ 61165.55│ 43903.49│ 32450.54│ 29748.90│
│流动负债合计(万元) │ 54960.55│ 36413.42│ 31753.37│ 28332.76│
│长期负债(万元) │ --│ 8490.07│ 697.17│ 1416.14│
│货币资金(万) │ 10466.17│ 5406.72│ 2110.62│ 9054.48│
│应收账款(万元) │ 2231.75│ 4203.73│ 2543.62│ 2971.39│
│其他应收款(万元) │ 5471.30│ 1366.63│ 203.81│ 531.45│
│股东权益(万) │ 33843.12│ 33027.70│ 33664.04│ 34655.00│
│资产负债比率(%) │ 64.38│ 57.07│ 48.79│ 46.19│
│负债权益比率(%) │ 55.33│ 75.23│ 103.7│ 116.5│
│股东权益比率(%) │ 35.62│ 42.93│ 50.61│ 53.81│
│流动比率 │ 0.94│ 0.82│ 0.73│ 1.04│
│速动比率 │ 0.41│ 0.32│ 0.17│ 0.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 54763.76│ 50370.59│ 42965.38│ 33601.25│
│经营现金净额(万) │ 11165.27│ 7811.98│ 9877.64│ 5185.11│
│现金净流量(万) │ 5059.44│ 3314.73│ -6943.86│ -4964.17│
│经营现金流量增长率(%) │ -5171.96│ -20.91│ 90.50│ 84.67│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 184.03│ 105.12│ 115.20│ 112.16│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 1369.27│ 2535.33│ 890.64│ 333.54│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 620.47│ 1075.78│ -626.11│ -319.33│
│投资活动的现金净额(万)│ -1110.24│ -10842.59│ -12051.92│ -14125.05│
│筹资活动的现金净额(万)│ -4995.59│ 6345.35│ -4769.58│ 3975.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 10466.17│ 5179.93│ 102.05│
│短期借款(万元) │ 19778.00│ 25712.00│ -23.08│
│应收账款(万元) │ 2231.75│ 4892.57│ -54.38│
│其他应收款(万元) │ 5471.30│ 1084.34│ 404.57│
│应付账款(万元) │ 8153.54│ 5776.99│ 41.14│
│应付股利(万元) │ 41.73│ 56.93│ -26.70│
│固定资产原价(万元) │ --│ 32239.97│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 12834.44│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 19405.53│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 20.13│ --│
│在建工程(万元) │ 7725.24│ 12151.36│ -36.42│
│工程物资(万元) │ --│ 12.52│ --│
│无形资产 │ --│ 8766.23│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 8766.23│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 44.90│ --│
│长期应付款(万元) │ 205.00│ 548.13│ -62.60│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -449.53│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -120.10│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -3649.68│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -17.11│ --│
│流动负债合计(万元) │ 54960.55│ 38471.72│ 42.86│
│长期借款(万元) │ 6000.00│ 7795.18│ -23.03│
│长期负债合计(万元) │ --│ 8343.31│ --│
│负债合计(万元) │ 61165.55│ 46815.02│ 30.65│
│主营业务收入(万) │ 29757.82│ 31738.70│ -6.24│
│主营业务成本(万) │ --│ 20717.26│ --│
│主营业务利润(万) │ 1618.84│ 868.00│ 86.50│
│其他业务利润(万) │ --│ 30.79│ --│
│营业利润(万) │ 1618.84│ 868.00│ 86.50│
│补贴收入(万) │ --│ 148.04│ --│
│净利润(万) │ 815.42│ 100.82│ 708.79│
│未分配利润(万) │ 1605.19│ 599.31│ 167.84│
│投资收益(万) │ --│ -118.56│ --│
│营业外收支净额(万) │ -0.02│ 61.98│ -100.03│
│利润总额(万) │ 1618.82│ 929.98│ 74.07│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 30101.52│ 20544.51│ 46.52│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 54763.76│ 32407.09│ 68.99│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 43598.49│ 32627.23│ 33.63│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 11165.27│ -220.14│ -5171.90│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2308.32│ 120.95│ 1808.49│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3418.55│ 6757.61│ -49.41│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1110.24│ -6636.66│ -83.27│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3418.55│ 6297.61│ -45.72│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 24827.13│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 12159.00│ 25577.63│ -52.46│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 17154.59│ 15651.53│ 9.60│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4995.59│ 9926.10│ -150.33│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1420.59│ 1947.53│ -27.06│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 5059.44│ 3069.31│ 64.84│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1945.18│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -1177.67│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 1512.21│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -220.14│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 5179.93│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16179.32│ 33.76│ 207.30│ 67.28│
│第三季度│ 13460.81│ 28.09│ -27.66│ -8.98│
│第二季度│ 7873.61│ 16.43│ -4.80│ -1.56│
│第一季度│ 10404.27│ 21.71│ 133.29│ 43.26│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 11113.19│ 29.80│ 21.90│ 1.97│
│第三季度│ 8402.71│ 22.53│ 275.48│ 24.84│
│第二季度│ 8261.69│ 22.15│ 390.05│ 35.17│
│第一季度│ 9519.96│ 25.52│ 421.62│ 38.02│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0322│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0341│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.5533│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3132│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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