财务分析
| 发布日期：2008-3-18 9:41:00 |
≈≈江西长运600561≈≈(更新:2008.03.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3000│ 0.2900│ 0.2400│ 0.1300│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.2200│ 0.1700│ --│
│每股净资产(元) │ 2.4400│ 2.6000│ 2.3900│ 2.5900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3030│ 0.2901│ 0.2441│ 0.1277│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4368│ 2.6045│ 2.3949│ 2.5859│
│每股资本公积金(元) │ 0.5425│ 0.5428│ 0.5428│ 0.5425│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3226│ 0.2894│ 0.2894│ 0.2753│
│每股未分配利润(元) │ 0.5717│ 0.7723│ 0.5627│ 0.7681│
│每股现金净流量(元) │ -0.0794│ -0.3387│ -0.1610│ 0.0396│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7969│ 0.6753│ 0.5788│ 0.2932│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 7.2200│ 5.4900│
│净资产收益率(%) │ 12.4400│ 11.1400│ 10.1900│ 4.9400│
│总资产(万) │ 126144.16│ 108021.45│ 105330.75│ 113027.59│
│股东权益(万) │ 45257.93│ 48372.34│ 44478.92│ 48025.95│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 70334.54│ 53756.66│ 35839.72│ 19428.06│
│营业务利润(万) │ 9009.48│ 8341.39│ 7102.70│ 4793.45│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 9382.50│ 8909.48│ 7699.49│ 4401.17│
│净利润(万) │ 5627.91│ 5387.69│ 4533.17│ 2371.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2600│ 0.2000│ 0.1500│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2200│ --│ 0.1200│ 0.0900│
│每股净资产(元) │ 2.3700│ 2.3200│ 2.2600│ 1.9000│
│调整后每股净资产(元) │ 2.3200│ 2.2600│ 2.2000│ 1.8600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1369│ 0.2304│ 0.1513│ 0.1135│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.2654│ 2.3180│ 2.2553│ 1.9034│
│每股资本公积金(元) │ 0.5425│ 0.5425│ 0.5425│ 0.1193│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2808│ 0.2424│ 0.2424│ 0.2424│
│每股未分配利润(元) │ 0.4422│ 0.5331│ 0.4704│ 0.5417│
│每股现金净流量(元) │ 0.6315│ 0.4336│ 0.3389│ -0.1053│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7288│ 0.6586│ 0.3560│ 0.2559│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.1000│ 7.7100│ 5.2300│ 4.5900│
│净资产收益率(%) │ 10.7700│ 8.6300│ 6.0900│ 4.8700│
│总资产(万) │ 105266.52│ 101828.04│ 95000.43│ 83278.38│
│股东权益(万) │ 42074.46│ 43050.40│ 41886.51│ 35350.58│
│主营业务收入(万) │ 58619.09│ 44496.03│ 28562.90│ 14591.15│
│主营业务利润(万) │ 6040.83│ 7332.27│ 4796.53│ 3418.45│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1156.78│ 1009.12│ 1001.23│ 133.40│
│利润总额(万) │ 5883.78│ 6889.84│ 4310.43│ 3432.27│
│净利润(万) │ 2542.41│ 4279.76│ 2809.13│ 2107.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3000│ 0.2600│ 0.2100│ 0.1800│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.2200│ 0.2100│ 0.1800│
│每股净资产(元) │ 2.4400│ 2.3700│ 1.8100│ 1.6700│
│每股资本公积金(元) │ 0.5425│ 0.5425│ 0.1193│ 0.1193│
│每股未分配利润(元) │ 0.5717│ 0.4422│ 0.4490│ 0.3515│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7969│ 0.7288│ 0.6486│ 0.5185│
│每股现金净流量(元) │ -0.0794│ 0.6315│ -0.0936│ 0.0419│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 58619.09│ 39965.03│ 30428.83│
│营业务收入(万) │ 70334.54│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 13187.94│ 10151.81│ 8092.90│
│营业费用(万) │ 164.35│ 129.21│ 129.70│ --│
│管理费用(万) │ 7918.15│ 6139.16│ 4359.44│ 3300.43│
│财务费用(万) │ 1297.98│ 795.71│ 637.11│ 672.64│
│三项费用增长率(%) │ --│ 55.54│ --│ --│
│营业利润(万) │ 9009.48│ 6040.83│ 6664.58│ 6080.57│
│补贴收入(万) │ --│ 10.70│ --│ --│
│净利润(万) │ 5627.91│ 2542.41│ 3922.49│ 3379.25│
│投资收益(万) │ --│ 1156.78│ 14.84│ -316.20│
│营业外收支净额(万) │ 373.02│ -157.05│ -127.70│ -49.85│
│利润总额(万) │ 9382.50│ 5883.78│ 6551.71│ 5714.52│
│所得税(万元) │ 3170.26│ 2961.73│ 2316.28│ 2018.76│
│销售毛利率(%) │ 26.98│ 28.53│ 28.34│ 29.75│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.50│ 25.40│ 26.60│
│净资产收益率(%) │ 12.4400│ 10.7700│ 11.6600│ 10.8700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 61.71│ 52.98│ 57.62│ 79.54│
│应收帐款周转率(%) │ 38.95│ 34.18│ 35.91│ 38.93│
│总资产周转率(%) │ 0.61│ 0.65│ 0.56│ 0.50│
│主营收入增长率(%) │ 19.99│ 46.68│ 31.34│ 52.19│
│主营利润增长率(%) │ 49.14│ -40.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 59.46│ -10.19│ 14.65│ 16.23│
│税后利润增长率(%) │ 112.60│ -25.51│ 16.08│ 9.60│
│总资产增长率(%) │ 19.83│ 41.16│ 10.78│ 24.29│
│股东权益增长率(%) │ 8.78│ 44.90│ 8.13│ 6.85│
│净资产增长率(%) │ 7.57│ 25.11│ 8.13│ 6.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 126144.16│ 105266.52│ 74573.63│ 67318.03│
│负债总额(万元) │ 73138.94│ 56537.90│ 34971.13│ 31889.84│
│流动负债合计(万元) │ 60034.65│ 45026.70│ 26594.22│ 24634.46│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 8376.91│ 7255.39│
│货币资金(万) │ 20325.42│ 21800.81│ 10045.80│ 11784.15│
│应收账款(万元) │ 1662.15│ 1949.37│ 1480.68│ 745.00│
│其他应收款(万元) │ 8841.46│ 6779.23│ 3893.09│ 4414.09│
│股东权益(万) │ 45257.93│ 42074.46│ 33629.47│ 31099.91│
│资产负债比率(%) │ 57.98│ 53.71│ 46.89│ 47.37│
│负债权益比率(%) │ 72.47│ 86.19│ 96.16│ 97.52│
│股东权益比率(%) │ 35.88│ 39.97│ 45.10│ 46.20│
│流动比率 │ 0.83│ 0.94│ 0.84│ 1.01│
│速动比率 │ 0.82│ 0.92│ 0.82│ 1.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 71786.45│ 59767.08│ 43387.89│ 34366.86│
│经营现金净额(万) │ 14800.53│ 13535.51│ 12046.60│ 9629.21│
│现金净流量(万) │ -1475.39│ 11728.98│ -1738.35│ 777.85│
│经营现金流量增长率(%) │ 9.35│ 12.36│ 25.10│ 106.89│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 102.06│ 101.96│ 108.56│ 112.94│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 238.25│ 463.22│ 307.12│ 284.95│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -23.75│ 401.40│ -44.32│ 23.02│
│投资活动的现金净额(万)│ -28473.48│ -23749.94│ -6418.70│ -17106.41│
│筹资活动的现金净额(万)│ 12197.56│ 21943.40│ -7366.25│ 8255.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 20325.42│ 21800.81│ -6.77│
│短期借款(万元) │ 34067.00│ 23859.00│ 42.78│
│应收账款(万元) │ 1662.15│ 1949.37│ -14.73│
│其他应收款(万元) │ 8841.46│ 6779.23│ 30.42│
│应付账款(万元) │ 5525.48│ 4916.30│ 12.39│
│应付股利(万元) │ 55.39│ 172.37│ -67.87│
│在建工程(万元) │ 1153.39│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 10254.39│ 8614.25│ 19.04│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -237.18│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 254.74│ --│
│存货的减少(万元) │ 83.12│ -277.58│ -129.94│
│少数股东损益(万元) │ --│ 465.38│ --│
│流动负债合计(万元) │ 60034.65│ 45026.70│ 33.33│
│长期借款(万元) │ 1200.00│ 1904.72│ -37.00│
│负债合计(万元) │ 73138.94│ 56537.90│ 29.36│
│主营业务收入(万) │ 70334.54│ 58619.09│ 19.99│
│主营业务成本(万) │ --│ 38941.86│ --│
│主营业务利润(万) │ 9009.48│ 6040.83│ 49.14│
│其他业务利润(万) │ --│ 1603.22│ --│
│营业利润(万) │ 9009.48│ 6040.83│ 49.14│
│补贴收入(万) │ --│ 10.70│ --│
│净利润(万) │ 5627.91│ 2542.41│ 121.36│
│未分配利润(万) │ 10618.47│ 8211.98│ 29.30│
│投资收益(万) │ --│ 1156.78│ --│
│营业外收支净额(万) │ 373.02│ -157.05│ -337.52│
│利润总额(万) │ 9382.50│ 5883.78│ 59.46│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 39920.32│ 32301.00│ 23.59│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 76644.82│ 62162.19│ 23.30│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 61844.29│ 48626.68│ 27.18│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 14800.53│ 13535.51│ 9.35│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 6140.44│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 7884.58│ 7803.15│ 1.04│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 36358.06│ 31553.09│ 15.23│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -28473.48│ -23749.94│ 19.89│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 35335.38│ 19710.16│ 79.27│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 34300.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 46977.12│ 48994.41│ -4.12│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 34779.56│ 27051.01│ 28.57│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 12197.56│ 21943.40│ -44.41│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 4454.56│ 3207.01│ 38.90│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -1475.39│ 11728.98│ -112.58│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 8506.65│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -479.01│ -787.53│ -39.18│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -194.60│ -397.75│ -51.07│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 14800.53│ 13535.51│ 9.35│
│现金期末余额(万元) │ 20325.42│ 21800.81│ -6.77│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16577.88│ 23.57│ 240.23│ 4.27│
│第三季度│ 17916.94│ 25.47│ 854.51│ 15.18│
│第二季度│ 16411.66│ 23.33│ 2161.25│ 38.40│
│第一季度│ 19428.06│ 27.62│ 2371.93│ 42.15│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14123.07│ 24.09│ -1737.36│ -68.34│
│第三季度│ 15933.12│ 27.18│ 1470.63│ 57.84│
│第二季度│ 13971.75│ 23.83│ 701.87│ 27.61│
│第一季度│ 14591.15│ 24.89│ 2107.27│ 82.88│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0800│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1317│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7247│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5576│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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