财务分析
| 发布日期：2008-3-11 9:06:00 |
≈≈康恩贝600572≈≈(更新:2008.03.11)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6300│ 0.4700│ 0.2220│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4400│ 0.3200│ 0.1650│ --│
│每股净资产(元) │ 4.7000│ 4.4900│ 4.0200│ 3.9200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5896│ 0.4701│ 0.2218│ 0.1151│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.7006│ 4.4929│ 4.0236│ 3.9168│
│每股资本公积金(元) │ 2.3034│ 2.5791│ 2.2323│ 2.2323│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3903│ 0.2435│ 0.1767│ 0.1767│
│每股未分配利润(元) │ 1.0070│ 0.6704│ 0.6146│ 0.5078│
│每股现金净流量(元) │ 0.5110│ 0.5501│ -0.0906│ -0.0970│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4444│ 0.2804│ 0.1584│ -0.1751│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.7200│ 6.6100│ 4.1100│ 2.4400│
│净资产收益率(%) │ 12.5400│ 8.2300│ 5.5100│ 2.9400│
│总资产(万) │ 154806.57│ 180487.46│ 128183.04│ 131427.43│
│股东权益(万) │ 84611.02│ 80872.78│ 55203.59│ 53738.78│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 123759.43│ 91356.33│ 42250.89│ 21011.54│
│营业务利润(万) │ 12346.07│ 6814.54│ 2880.96│ 1644.68│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 15789.38│ 9427.07│ 4714.48│ 2233.78│
│净利润(万) │ 10613.17│ 6657.50│ 3043.33│ 1578.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4140│ 0.2600│ 0.1470│ 0.1000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3000│ --│ 0.0900│ 0.1000│
│每股净资产(元) │ 4.1000│ 3.9400│ 3.8300│ 3.9900│
│调整后每股净资产(元) │ 4.0700│ 3.9100│ 3.8000│ 3.9600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6152│ 0.2570│ 0.1468│ 0.1044│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.0460│ 3.9430│ 3.8327│ 3.9913│
│每股资本公积金(元) │ 2.7565│ 2.2315│ 2.2315│ 2.2315│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4914│ 0.2964│ 0.2964│ 0.2964│
│每股未分配利润(元) │ 0.7982│ 0.4151│ 0.3048│ 0.4633│
│每股现金净流量(元) │ -0.4809│ -0.8248│ -0.4173│ -0.2540│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0146│ -0.0325│ -0.0505│ -0.3075│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.2700│ 4.7400│ 2.4100│ 1.8400│
│净资产收益率(%) │ 10.0900│ 6.3300│ 3.6400│ 2.4500│
│总资产(万) │ 161369.95│ 122751.82│ 115964.56│ 118860.61│
│股东权益(万) │ 69231.63│ 54098.23│ 52584.75│ 54759.95│
│主营业务收入(万) │ 127934.55│ 56635.82│ 35170.09│ 20216.45│
│主营业务利润(万) │ 8824.25│ 3188.28│ 2096.41│ 1580.08│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 9.91│ -30.34│ 15.27│ -65.94│
│利润总额(万) │ 12603.82│ 4598.98│ 2653.55│ 1973.20│
│净利润(万) │ 8441.10│ 3526.34│ 2014.35│ 1432.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6300│ 0.4140│ 0.3200│ 0.2100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4400│ 0.3000│ 0.2300│ 0.0800│
│每股净资产(元) │ 4.7000│ 4.1000│ 3.8900│ 3.7800│
│每股资本公积金(元) │ 2.3034│ 2.7565│ 2.2315│ 2.2315│
│每股未分配利润(元) │ 1.0070│ 0.7982│ 0.3654│ 0.3087│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4444│ 1.0146│ 0.8575│ 0.4772│
│每股现金净流量(元) │ 0.5110│ -0.4809│ 0.0075│ 1.3870│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 127934.55│ 86640.76│ 60309.89│
│营业务收入(万) │ 123759.43│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 43485.97│ 40874.91│ 27549.04│
│营业费用(万) │ 42674.88│ 43712.65│ 25257.45│ 16879.76│
│管理费用(万) │ 10345.73│ 12316.83│ 7854.96│ 5719.24│
│财务费用(万) │ 3839.92│ 3429.86│ 2502.29│ 1868.86│
│三项费用增长率(%) │ --│ 10.04│ 45.56│ 23.32│
│营业利润(万) │ 12346.07│ 8824.25│ 5299.20│ 3079.59│
│补贴收入(万) │ --│ 3514.26│ 2088.38│ 1698.68│
│净利润(万) │ 10613.17│ 8441.10│ 4362.75│ 2862.66│
│投资收益(万) │ --│ 9.91│ -436.48│ -191.58│
│营业外收支净额(万) │ 3443.31│ 3779.58│ -63.33│ 281.16│
│利润总额(万) │ 15789.38│ 12603.82│ 6887.77│ 4867.85│
│所得税(万元) │ 4506.23│ 3386.77│ 2171.05│ 1762.62│
│销售毛利率(%) │ 54.89│ 53.67│ 48.19│ 46.60│
│主营业务利润率(%) │ --│ 33.99│ 47.18│ 45.68│
│净资产收益率(%) │ 12.5400│ 10.0900│ 8.1700│ 5.5300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.47│ 2.72│ 4.64│ 4.01│
│应收帐款周转率(%) │ 7.75│ 9.15│ 10.65│ 12.83│
│总资产周转率(%) │ 0.78│ 0.92│ 0.81│ 0.77│
│主营收入增长率(%) │ -3.26│ 47.66│ 43.66│ 28.65│
│主营利润增长率(%) │ 39.91│ -78.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 25.27│ 82.99│ 41.49│ -14.52│
│税后利润增长率(%) │ 22.42│ 111.27│ 52.40│ -28.56│
│总资产增长率(%) │ -4.07│ 39.64│ 17.75│ 68.73│
│股东权益增长率(%) │ 10.35│ 45.01│ 3.13│ 118.0│
│净资产增长率(%) │ 22.21│ 29.61│ 3.13│ 118.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 154806.57│ 161369.95│ 115562.90│ 98141.34│
│负债总额(万元) │ 69332.27│ 83910.05│ 56055.30│ --│
│流动负债合计(万元) │ 68130.88│ 82701.84│ 55178.30│ 37845.74│
│长期负债(万元) │ --│ 1775.90│ 877.00│ 3791.00│
│货币资金(万) │ 37491.26│ 29092.91│ 32901.73│ 32799.12│
│应收账款(万元) │ 14155.74│ 17772.14│ 10205.89│ 6070.22│
│其他应收款(万元) │ 2362.18│ 2676.00│ 2312.15│ 3162.43│
│股东权益(万) │ 84611.02│ 69231.63│ 53416.79│ 51798.04│
│资产负债比率(%) │ 44.79│ 52.00│ 48.51│ --│
│负债权益比率(%) │ 123.3│ 92.31│ 95.29│ --│
│股东权益比率(%) │ 54.66│ 42.90│ 46.22│ 52.78│
│流动比率 │ 1.21│ 0.92│ 1.14│ 1.49│
│速动比率 │ 0.99│ 0.70│ 0.94│ 1.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 136641.07│ 144030.36│ 97577.11│ 68587.75│
│经营现金净额(万) │ 7998.42│ 13920.07│ 11764.73│ 6547.30│
│现金净流量(万) │ 9198.35│ -6598.27│ 102.61│ 19029.45│
│经营现金流量增长率(%) │ -42.54│ 18.32│ 79.69│ -24.89│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 110.41│ 112.58│ 112.62│ 113.73│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 70.89│ 151.03│ 269.66│ 228.71│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 81.52│ -71.59│ 2.35│ 664.75│
│投资活动的现金净额(万)│ 341.06│ -12882.13│ -16221.94│ -9733.97│
│筹资活动的现金净额(万)│ 922.50│ -7632.39│ 4596.55│ 22216.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 37491.26│ 29092.91│ 28.87│
│短期借款(万元) │ 43368.00│ 52966.00│ -18.12│
│短期投资(万元) │ --│ 24.04│ --│
│应收账款(万元) │ 14155.74│ 17772.14│ -20.35│
│其他应收款(万元) │ 2362.18│ 2676.00│ -11.73│
│应付账款(万元) │ 10532.32│ 14248.16│ -26.08│
│应付股利(万元) │ 382.61│ 413.22│ -7.41│
│固定资产原价(万元) │ --│ 62456.10│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 13792.25│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 48663.86│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 62.47│ --│
│在建工程(万元) │ 3704.34│ 1071.97│ 245.56│
│无形资产 │ --│ 7723.11│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7776.93│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 361.96│ --│
│长期应付款(万元) │ 61.01│ 59.73│ 2.14│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1500.00│ --│
│投资差额(万元) │ --│ -1.50│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 53.82│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 344.35│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -317.32│ --│
│存货的减少(万元) │ -1080.20│ -2871.01│ -62.38│
│少数股东损益(万元) │ --│ 473.24│ --│
│流动负债合计(万元) │ 68130.88│ 82701.84│ -17.62│
│长期借款(万元) │ 1000.00│ 1000.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 1775.90│ --│
│负债合计(万元) │ 69332.27│ 83910.05│ -17.37│
│主营业务收入(万) │ 123759.43│ 127934.55│ -3.26│
│主营业务成本(万) │ --│ 38557.39│ --│
│主营业务利润(万) │ 12346.07│ 8824.25│ 39.91│
│其他业务利润(万) │ --│ 95.93│ --│
│营业利润(万) │ 12346.07│ 8824.25│ 39.91│
│补贴收入(万) │ --│ 3514.26│ --│
│净利润(万) │ 10613.17│ 8441.10│ 25.73│
│未分配利润(万) │ 18125.49│ 10951.12│ 65.51│
│投资收益(万) │ --│ 9.91│ --│
│营业外收支净额(万) │ 3443.31│ 3779.58│ -8.90│
│利润总额(万) │ 15789.38│ 12603.82│ 25.27│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 59601.66│ 63646.00│ -6.35│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 143813.32│ 176612.54│ -18.57│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 135814.90│ 162692.47│ -16.52│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 7998.42│ 13920.07│ -42.54│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 4162.97│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 16294.79│ 7630.76│ 113.54│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 15953.73│ 20512.89│ -22.23│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 341.06│ -12882.13│ -102.65│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 8182.61│ 8449.77│ -3.16│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 48156.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 75103.61│ 66363.00│ 13.17│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 74181.10│ 73995.39│ 0.25│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 922.50│ -7632.39│ -112.09│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 10015.10│ 8983.50│ 11.48│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 9198.35│ -6598.27│ -239.41│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2793.75│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -9164.88│ -1837.73│ 398.71│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -231.90│ 878.46│ -126.40│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 7998.42│ 13920.07│ -42.54│
│现金期末余额(万元) │ 37491.26│ 28292.91│ 32.51│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 32403.09│ 26.18│ 3955.67│ 37.27│
│第三季度│ 49105.44│ 39.68│ 3614.17│ 34.05│
│第二季度│ 21239.35│ 17.16│ 1464.81│ 13.80│
│第一季度│ 21011.54│ 16.98│ 1578.52│ 14.87│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 71298.73│ 55.73│ 4914.76│ 58.22│
│第三季度│ 21465.73│ 16.78│ 1511.99│ 17.91│
│第二季度│ 14953.64│ 11.69│ 581.91│ 6.89│
│第一季度│ 20216.45│ 15.80│ 1432.44│ 16.97│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0917│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1625│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.2328│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7994│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
