财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈万好万家600576≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0170│ 0.0110│ -0.0100│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0160│ 0.0120│ --│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 2.0700│ 2.0600│ 2.0350│ 2.3000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.2800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0166│ 0.0114│ -0.0106│ 0.0333│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.0650│ 2.0598│ 2.0346│ 2.3017│
│每股资本公积金(元) │ 1.2507│ 1.2507│ 1.2507│ 1.5290│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1096│ 0.1096│ 0.1098│ 0.1232│
│每股未分配利润(元) │ -0.2953│ -0.3006│ -0.3259│ -0.3505│
│每股现金净流量(元) │ -0.1199│ 0.0321│ 0.1176│ -0.3113│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4174│ 0.2178│ 0.3570│ 0.1798│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.6000│ -0.5200│ 0.7600│
│净资产收益率(%) │ 0.8100│ 0.5500│ -0.5200│ 1.4500│
│总资产(万) │ 149972.80│ 148051.92│ 151233.51│ 147899.83│
│股东权益(万) │ 45036.44│ 44922.26│ 44373.55│ 44674.48│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 117292.27│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 2175.39│
│营业务收入(万) │ 13351.87│ 9215.66│ 3060.18│ --│
│营业务利润(万) │ 911.17│ 695.32│ -332.60│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -569.48│
│利润总额(万) │ 962.01│ 711.16│ -331.53│ 1925.91│
│净利润(万) │ 361.96│ 247.78│ -230.29│ 645.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.1010│ -0.0800│ -0.0360│ -0.3600│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0900│ -0.0340│ -0.4000│
│每股净资产(元) │ 2.1700│ 2.1900│ 2.2300│ 2.2700│
│调整后每股净资产(元) │ 2.1600│ 2.1800│ 2.2300│ 2.2600│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1009│ -0.0794│ -0.0341│ -0.3618│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.1668│ 2.1883│ 2.2336│ 2.2677│
│每股资本公积金(元) │ 1.5290│ 1.5290│ 1.5290│ 1.5290│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1474│ 0.1474│ 0.1468│ 0.1474│
│每股未分配利润(元) │ -0.5096│ -0.4881│ -0.4422│ -0.4087│
│每股现金净流量(元) │ -0.2710│ -0.0511│ -0.0638│ -0.3397│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0966│ 0.1725│ 0.0922│ 0.0597│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -5.2300│ -4.1000│ -1.5000│ -17.8600│
│净资产收益率(%) │ -4.6600│ -3.6300│ -1.5200│ -15.9500│
│总资产(万) │ 101993.66│ 106859.05│ 111657.73│ 113324.50│
│股东权益(万) │ 42055.53│ 42472.91│ 43353.56│ 44014.67│
│主营业务收入(万) │ 71999.80│ 49161.88│ 30649.50│ 107119.57│
│主营业务利润(万) │ -1705.91│ -1407.98│ -661.25│ 9761.45│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -514.97│ -467.33│ -28.33│ -7495.11│
│利润总额(万) │ -1878.69│ -1481.07│ -672.02│ -6745.87│
│净利润(万) │ -1959.14│ -1541.76│ -661.11│ -7021.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│ 保留意见│
│ │ │ 意见│ 意见│ │
│每股收益(元) │ 0.0170│ 0.0300│ -0.3600│ -0.5000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0160│ 0.0200│ -0.4000│ -0.5500│
│每股净资产(元) │ 2.0700│ 2.3000│ 2.2700│ 2.6300│
│每股资本公积金(元) │ 1.2507│ 1.5290│ 1.5290│ 1.5290│
│每股未分配利润(元) │ -0.2953│ -0.3505│ -0.4087│ -0.0406│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4174│ 0.1798│ 0.0597│ 1.0415│
│每股现金净流量(元) │ -0.1199│ -0.3113│ -0.3397│ -0.3061│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 117292.27│ 107119.57│ 99169.02│
│营业务收入(万) │ 13351.87│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 10688.44│ 9761.45│ 4583.15│
│营业费用(万) │ 6501.31│ 1535.39│ 1928.10│ 1459.06│
│管理费用(万) │ 2240.45│ 4413.98│ 4559.94│ 6287.08│
│财务费用(万) │ 288.40│ 2495.26│ 2794.66│ 3254.47│
│三项费用增长率(%) │ --│ -9.03│ -15.62│ 31.94│
│营业利润(万) │ 911.17│ 2175.39│ 1044.00│ -5685.69│
│补贴收入(万) │ --│ 80.00│ 95.15│ 179.81│
│净利润(万) │ 361.96│ 645.71│ -7021.48│ -9638.23│
│投资收益(万) │ --│ -569.48│ -7495.11│ -4520.10│
│营业外收支净额(万) │ 50.83│ -329.48│ -389.92│ -306.37│
│利润总额(万) │ 962.01│ 1925.91│ -6745.87│ -10332.34│
│所得税(万元) │ 411.82│ 1332.84│ 248.78│ 152.55│
│销售毛利率(%) │ 80.03│ 11.20│ 9.55│ 4.81│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.11│ 9.11│ 4.62│
│净资产收益率(%) │ 0.8100│ 1.4500│ -15.9500│ -18.8900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.04│ 2.27│ 4.20│ 4.98│
│应收帐款周转率(%) │ 12.45│ 28.54│ 16.97│ 18.68│
│总资产周转率(%) │ 0.09│ 0.90│ 0.89│ 0.70│
│主营收入增长率(%) │ -81.5│ 9.50│ 8.02│ 7.84│
│主营利润增长率(%) │ -153│ -77.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -151.21│ -128.55│ -34.71│ -358.12│
│税后利润增长率(%) │ -127.22│ -109.20│ -27.15│ -407.21│
│总资产增长率(%) │ 1.40│ 30.51│ -10.49│ -18.92│
│股东权益增长率(%) │ 1.10│ 12.34│ -13.8│ -18.5│
│净资产增长率(%) │ 7.09│ 1.50│ -13.76│ -18.49│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 149972.80│ 147899.83│ 113324.50│ 126605.69│
│负债总额(万元) │ 99984.36│ 98453.06│ 67638.05│ 74398.37│
│流动负债合计(万元) │ 89842.86│ 87735.06│ 66836.47│ 65779.01│
│长期负债(万元) │ --│ 10718.00│ 801.57│ 8619.35│
│货币资金(万) │ 2577.05│ 5180.26│ 11102.35│ 17695.69│
│应收账款(万元) │ 1090.29│ 1054.53│ 7165.83│ 5461.30│
│其他应收款(万元) │ 9594.33│ 16227.01│ 1577.68│ 3797.07│
│股东权益(万) │ 45036.44│ 44674.48│ 44014.67│ 51036.16│
│资产负债比率(%) │ 66.67│ 66.57│ 59.69│ 58.76│
│负债权益比率(%) │ 50.00│ 50.22│ 65.07│ 68.60│
│股东权益比率(%) │ 30.03│ 30.21│ 38.84│ 40.31│
│流动比率 │ 0.99│ 1.01│ 0.81│ 0.99│
│速动比率 │ 0.16│ 0.26│ 0.42│ 0.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 38742.77│ 133794.47│ 87005.06│ 101302.51│
│经营现金净额(万) │ 9103.70│ 3489.77│ 1158.21│ 20214.15│
│现金净流量(万) │ -2615.80│ -6042.97│ -6593.34│ -5941.55│
│经营现金流量增长率(%) │ 385.67│ 201.31│ -94.27│ -317.83│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 290.17│ 114.07│ 81.22│ 102.15│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 1654.67│ 540.45│ -16.50│ -209.73│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -475.44│ -935.86│ 93.90│ 61.65│
│投资活动的现金净额(万)│ -5102.07│ -2539.19│ -2617.94│ -4172.31│
│筹资活动的现金净额(万)│ -6617.43│ -6993.55│ -5133.62│ -21983.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 2577.05│ 5773.69│ -55.37│
│短期借款(万元) │ 4500.00│ 20000.00│ -77.50│
│应收账款(万元) │ 1090.29│ 7689.70│ -85.82│
│其他应收款(万元) │ 9594.33│ 1799.81│ 433.07│
│应付账款(万元) │ 2962.14│ 3054.05│ -3.01│
│固定资产原价(万元) │ --│ 85555.76│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 32452.59│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 53103.17│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 18.16│ --│
│在建工程(万元) │ 32.25│ 324.91│ -90.07│
│工程物资(万元) │ --│ 6.24│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 409.03│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -28.26│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -81.55│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 3497.35│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -62.32│ --│
│流动负债合计(万元) │ 89842.86│ 58328.67│ 54.03│
│长期借款(万元) │ 10135.50│ --│ --│
│负债合计(万元) │ 99984.36│ 58328.67│ 71.42│
│主营业务收入(万) │ 13351.87│ 71999.80│ -81.46│
│主营业务成本(万) │ --│ 66292.24│ --│
│主营业务利润(万) │ 911.17│ -1705.91│ -153.41│
│其他业务利润(万) │ --│ 316.97│ --│
│营业利润(万) │ 911.17│ -1705.91│ -153.41│
│净利润(万) │ 361.96│ -1959.14│ -118.48│
│未分配利润(万) │ -6441.37│ -9891.78│ -34.88│
│投资收益(万) │ --│ -514.97│ --│
│营业外收支净额(万) │ 50.83│ -172.78│ -129.42│
│利润总额(万) │ 962.01│ -1878.69│ -151.21│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 18537.56│ 57775.92│ -67.91│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 40767.83│ 71169.64│ -42.72│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 31664.13│ 69295.16│ -54.31│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 9103.70│ 1874.48│ 385.67│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 112.04│ 126.09│ -11.14│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5214.12│ 1070.77│ 386.95│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5102.07│ -944.68│ 440.08│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5214.12│ 1070.77│ 386.95│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 55462.82│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3700.00│ 55462.82│ -93.33│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 10317.43│ 61653.24│ -83.27│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6617.43│ -6190.43│ 6.90│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 335.45│ 2266.50│ -85.20│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -2615.80│ -5260.62│ -50.28│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4453.81│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -2299.49│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -3180.16│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 1874.48│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 5773.69│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 45292.47│ 38.62│ 2604.85│ 403.41│
│第三季度│ 22837.92│ 19.47│ -417.37│ -64.64│
│第二季度│ 18512.38│ 15.78│ -880.65│ -136.38│
│第一季度│ 30649.50│ 26.13│ -661.11│ -102.38│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 28389.94│ 26.50│ -8351.90│ 118.95│
│第三季度│ 26844.42│ 25.06│ 92.03│ -1.31│
│第二季度│ 28316.49│ 26.43│ 633.66│ -9.02│
│第一季度│ 23568.73│ 22.00│ 604.73│ -8.61│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0074│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0270│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.5000│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0890│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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