财务分析
| 发布日期：2008-3-18 9:41:00 |
≈≈八一钢铁600581≈≈(更新:2008.03.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6800│ 0.4300│ 0.2300│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7100│ 0.4500│ 0.2400│ --│
│每股净资产(元) │ 4.6600│ 4.4200│ 4.2200│ 4.1900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6878│ 0.4333│ 0.2282│ 0.0672│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6598│ 4.4165│ 4.2173│ 4.1904│
│每股资本公积金(元) │ 1.4495│ 1.4495│ 1.4495│ 1.4495│
│每股盈余公积金(元) │ 0.7939│ 0.6585│ 0.6585│ 0.6585│
│每股未分配利润(元) │ 1.4165│ 1.3085│ 1.1093│ 1.0824│
│每股现金净流量(元) │ 0.0368│ 0.7371│ 0.3182│ 0.9824│
│每股经营现金净流量(元)│ -2.9705│ -2.2371│ -1.9458│ -1.5902│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 5.7200│ 1.9000│
│净资产收益率(%) │ 14.5200│ 9.8100│ 5.4100│ 1.6000│
│总资产(万) │1032423.98│ 987190.84│ 908565.02│ 922424.72│
│股东权益(万) │ 274731.26│ 260386.67│ 248642.61│ 247053.57│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │1279075.60│ 937130.09│ 596785.57│ 266786.65│
│营业务利润(万) │ 43820.80│ 30828.88│ 16582.38│ 5512.93│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 41474.48│ 29907.89│ 15684.07│ 4643.11│
│净利润(万) │ 40553.00│ 25547.71│ 13453.37│ 3960.54│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2700│ 0.2000│ 0.1100│ -0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2700│ --│ 0.0903│ -0.0800│
│每股净资产(元) │ 4.1100│ 4.0200│ 3.9300│ 3.9700│
│调整后每股净资产(元) │ 4.1000│ 4.0100│ 3.9200│ 3.9600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2670│ 0.1981│ 0.1051│ -0.0790│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.1232│ 4.0220│ 3.9290│ 3.9656│
│每股资本公积金(元) │ 1.4495│ 1.4306│ 1.4306│ 1.4317│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6585│ 0.6037│ 0.6037│ 0.6037│
│每股未分配利润(元) │ 1.0152│ 0.9877│ 0.8947│ 0.7102│
│每股现金净流量(元) │ 0.4450│ 0.3513│ 0.4016│ 0.2789│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1563│ -0.1914│ 0.1130│ 0.0023│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 6.4500│ 4.6300│ 2.3000│ -2.0000│
│净资产收益率(%) │ 6.5000│ 4.9300│ 2.6800│ -1.9900│
│总资产(万) │ 788080.35│ 758276.13│ 707499.34│ 593764.46│
│股东权益(万) │ 243093.03│ 237130.14│ 231647.37│ 233801.33│
│主营业务收入(万) │ 889211.60│ 628616.72│ 380201.98│ 155530.46│
│主营业务利润(万) │ 17531.15│ 13325.22│ 6612.56│ -4605.08│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 386.62│ 282.95│ 234.27│ 25.36│
│利润总额(万) │ 17269.60│ 12986.37│ 6547.34│ -4617.40│
│净利润(万) │ 15742.36│ 11678.40│ 6195.62│ -4659.16│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6800│ 0.2700│ 0.4200│ 0.7400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7100│ 0.2700│ 0.4400│ 0.7500│
│每股净资产(元) │ 4.6600│ 4.1100│ 4.0400│ 3.9300│
│每股资本公积金(元) │ 1.4495│ 1.4495│ 1.4316│ 1.4316│
│每股未分配利润(元) │ 1.4165│ 1.0152│ 0.7892│ 0.6973│
│每股经营现金净流量(元)│ -2.9705│ 0.1563│ -1.0730│ 0.1680│
│每股现金净流量(元) │ 0.0368│ 0.4450│ -0.7634│ -0.1060│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 889211.60│ 781341.94│ 653779.23│
│营业务收入(万) │1279075.60│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 85260.13│ 81212.72│ 89719.76│
│营业费用(万) │ 57369.21│ 48972.12│ 37271.37│ 21378.34│
│管理费用(万) │ 22540.84│ 6683.98│ 8357.15│ 13708.94│
│财务费用(万) │ 25559.83│ 13643.05│ 9095.91│ 3088.42│
│三项费用增长率(%) │ --│ 27.99│ 43.35│ -84.59│
│营业利润(万) │ 43820.80│ 17531.15│ 28733.23│ 54063.73│
│补贴收入(万) │ --│ 60.00│ --│ --│
│净利润(万) │ 40553.00│ 15742.36│ 24517.52│ 43705.15│
│投资收益(万) │ --│ 386.62│ -15.41│ -151.60│
│营业外收支净额(万) │ -2346.32│ -261.55│ -1374.36│ -374.59│
│利润总额(万) │ 41474.48│ 17269.60│ 27343.46│ 53537.54│
│所得税(万元) │ 1582.19│ 1906.79│ 2825.94│ 9832.39│
│销售毛利率(%) │ 11.91│ 9.97│ 10.79│ 14.16│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.59│ 10.39│ 13.72│
│净资产收益率(%) │ 14.5200│ 6.5000│ 10.2800│ 18.8700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 7.80│ 9.58│ 14.57│ 12.60│
│应收帐款周转率(%) │ 282.7│ 175.3│ 306.5│ 199.6│
│总资产周转率(%) │ 1.41│ 1.33│ 1.55│ 1.65│
│主营收入增长率(%) │ 43.84│ 13.81│ 19.51│ 37.45│
│主营利润增长率(%) │ 150.0│ -78.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 140.16│ -36.84│ -48.93│ 38.51│
│税后利润增长率(%) │ 159.67│ -37.34│ -43.90│ 35.97│
│总资产增长率(%) │ 31.00│ 44.12│ 19.34│ 37.98│
│股东权益增长率(%) │ 13.01│ 1.94│ 2.95│ 17.13│
│净资产增长率(%) │ 13.01│ 1.94│ 2.95│ 17.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1032423.98│ 788080.35│ 546807.93│ 458208.18│
│负债总额(万元) │ 757692.72│ 544987.32│ 308349.34│ 226580.39│
│流动负债合计(万元) │ 487318.02│ 504976.93│ 227738.34│ 184240.39│
│长期负债(万元) │ --│ 40000.00│ 80611.00│ 42340.00│
│货币资金(万) │ 46331.64│ 44159.71│ 17922.65│ 62933.81│
│应收账款(万元) │ 1074.93│ 7974.20│ 2169.59│ 2928.96│
│其他应收款(万元) │ 191.76│ 155.81│ 128.79│ 196.75│
│股东权益(万) │ 274731.26│ 243093.03│ 238458.59│ 231627.79│
│资产负债比率(%) │ 73.39│ 69.15│ 56.39│ 49.45│
│负债权益比率(%) │ 36.26│ 44.61│ 77.33│ 102.2│
│股东权益比率(%) │ 26.61│ 30.85│ 43.61│ 50.55│
│流动比率 │ 1.02│ 0.49│ 0.51│ 0.86│
│速动比率 │ 0.66│ 0.25│ 0.30│ 0.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 152106.26│ 269897.70│ 261688.48│ 393801.72│
│经营现金净额(万) │-175135.78│ 9214.20│ -63261.11│ 9907.19│
│现金净流量(万) │ 2171.92│ 26237.06│ -45011.15│ -6248.40│
│经营现金流量增长率(%) │ -2000.72│ -114.57│ -738.54│ -91.26│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 11.89│ 30.35│ 33.49│ 60.23│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -439.02│ 59.98│ -258.02│ 22.67│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 5.44│ 170.78│ -183.59│ -14.30│
│投资活动的现金净额(万)│ -61892.39│ -18643.25│ -37999.56│ -77160.02│
│筹资活动的现金净额(万)│ 239200.10│ 35666.11│ 56249.52│ 61004.43│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 46331.64│ 44159.71│ 4.92│
│短期借款(万元) │ 199800.00│ 157000.00│ 27.26│
│短期投资(万元) │ --│ 603.95│ --│
│应收账款(万元) │ 1074.93│ 7974.20│ -86.52│
│其他应收款(万元) │ 191.76│ 155.81│ 23.07│
│应付账款(万元) │ 103639.21│ 175461.89│ -40.93│
│固定资产原价(万元) │ --│ 638615.17│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 114957.92│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 523657.25│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2022.41│ --│
│在建工程(万元) │ 26305.23│ 19701.88│ 33.52│
│无形资产 │ --│ 1030.66│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1030.66│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 39000.00│ --│
│存货的减少(万元) │ -54036.01│-133110.84│ -59.41│
│应付普通股利(万元) │ --│ 8254.07│ --│
│流动负债合计(万元) │ 487318.02│ 504976.93│ -3.50│
│长期借款(万元) │ 270360.00│ 40000.00│ 575.90│
│长期负债合计(万元) │ --│ 40000.00│ --│
│负债合计(万元) │ 757692.72│ 544987.32│ 39.03│
│主营业务收入(万) │1279075.60│ 889211.60│ 43.84│
│主营业务成本(万) │ --│ 786961.29│ --│
│主营业务利润(万) │ 43820.80│ 17531.15│ 149.96│
│其他业务利润(万) │ --│ 1895.13│ --│
│营业利润(万) │ 43820.80│ 17531.15│ 149.96│
│补贴收入(万) │ --│ 60.00│ --│
│净利润(万) │ 40553.00│ 15742.36│ 157.60│
│未分配利润(万) │ 83513.51│ 59853.74│ 39.53│
│投资收益(万) │ --│ 386.62│ --│
│营业外收支净额(万) │ -2346.32│ -261.55│ 797.08│
│利润总额(万) │ 41474.48│ 17269.60│ 140.16│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 194540.15│ 165061.87│ 17.86│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 153552.79│ 270623.80│ -43.26│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 328688.57│ 261409.61│ 25.74│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │-175135.78│ 9214.20│ -2000.72│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 782.89│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 795.92│ 784.96│ 1.40│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 62688.31│ 19428.21│ 222.67│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -61892.39│ -18643.25│ 231.98│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 62488.31│ 19128.21│ 226.68│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 538160.00│ 197000.00│ 173.18│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 298959.90│ 161333.89│ 85.31│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 239200.10│ 35666.11│ 570.66│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 34959.90│ 25333.89│ 38.00│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 2171.92│ 26237.06│ -91.72│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 26391.01│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │-172653.28│ -74696.77│ 131.14│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -61114.13│ 161619.55│ -137.81│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │-175135.78│ 9214.20│ -2000.72│
│现金期末余额(万元) │ 46331.64│ 44159.71│ 4.92│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 341945.51│ 26.73│ 15005.29│ 37.00│
│第三季度│ 340344.53│ 26.61│ 12094.34│ 29.82│
│第二季度│ 329998.92│ 25.80│ 9492.83│ 23.41│
│第一季度│ 266786.65│ 20.86│ 3960.54│ 9.77│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 260594.88│ 29.31│ 4063.96│ 25.82│
│第三季度│ 248414.74│ 27.94│ 5482.77│ 34.83│
│第二季度│ 224671.52│ 25.27│ 10854.79│ 68.95│
│第一季度│ 155530.46│ 17.49│ -4659.16│ -29.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0077│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1262│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3626│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.2389│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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