财务分析
| 发布日期：2008-3-3 9:09:00 |
≈≈金晶科技600586≈≈(更新:2008.03.03)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8400│ 0.6876│ 0.4100│ 0.1000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7900│ 0.6422│ 0.3900│ --│
│每股净资产(元) │ 7.3000│ 7.1600│ 3.4300│ 3.1200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7003│ 0.6876│ 0.4095│ 0.1036│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 7.3019│ 7.1569│ 3.4299│ 3.1240│
│每股资本公积金(元) │ 4.9354│ 4.9529│ 1.1379│ 1.1379│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1888│ 0.1525│ 0.2034│ 0.2034│
│每股未分配利润(元) │ 1.1777│ 1.0515│ 1.0887│ 0.7827│
│每股现金净流量(元) │ 2.3441│ 3.5021│ -0.1998│ -0.3944│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9199│ 0.7524│ 0.9444│ 0.3806│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.0500│ --│ 11.2400│ 3.3300│
│净资产收益率(%) │ 9.5900│ 7.5200│ 11.9400│ 3.3200│
│总资产(万) │ 402978.20│ 399104.90│ 264154.33│ 248544.90│
│股东权益(万) │ 215436.83│ 211158.74│ 76436.98│ 69619.32│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 141599.91│ 101772.62│ 63029.46│ 25819.55│
│营业务利润(万) │ 25383.65│ 18111.14│ 11103.61│ 3856.73│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 27969.93│ 19948.92│ 12200.16│ 3846.63│
│净利润(万) │ 20662.67│ 15874.60│ 9125.61│ 2307.95│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2700│ 0.2000│ 0.1700│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2600│ --│ 0.1422│ 0.0700│
│每股净资产(元) │ 3.0100│ 2.9100│ 3.3600│ 3.2700│
│调整后每股净资产(元) │ 3.0100│ 2.9100│ 3.3500│ 3.2600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2748│ 0.2032│ 0.1683│ 0.0724│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0205│ 2.9091│ 3.3609│ 3.2653│
│每股资本公积金(元) │ 1.1385│ 1.1032│ 1.3017│ 1.3017│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1927│ 0.1765│ 0.2083│ 0.2083│
│每股未分配利润(元) │ 0.6893│ 0.6294│ 0.8509│ 0.7553│
│每股现金净流量(元) │ -0.6501│ -0.6264│ -0.4470│ 0.1983│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4131│ 0.4130│ 0.2904│ 0.2533│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.6300│ 6.7800│ 11.2400│ 2.2100│
│净资产收益率(%) │ 8.9900│ 6.9900│ 5.0000│ 2.2200│
│总资产(万) │ 264072.73│ 199205.95│ 211113.08│ 207382.08│
│股东权益(万) │ 67311.37│ 64829.37│ 63473.08│ 61667.57│
│主营业务收入(万) │ 77425.20│ 52816.19│ 31418.28│ 13095.76│
│主营业务利润(万) │ 7723.32│ 4324.12│ 2737.18│ 1715.14│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1332.75│ -32.37│ --│ 2.80│
│利润总额(万) │ 7788.94│ 5303.81│ 3593.99│ 1718.81│
│净利润(万) │ 6125.03│ 4528.50│ 3177.82│ 1368.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8400│ 0.2700│ 0.1900│ 0.5600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7900│ 0.2600│ 0.1891│ 0.5700│
│每股净资产(元) │ 7.3000│ 3.0100│ 3.1900│ 4.6000│
│每股资本公积金(元) │ 4.9354│ 1.1385│ 1.3017│ 2.4526│
│每股未分配利润(元) │ 1.1777│ 0.6893│ 0.6829│ 0.8900│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9199│ 0.4131│ 0.3842│ 1.6662│
│每股现金净流量(元) │ 2.3441│ -0.6501│ -0.2495│ -0.9061│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 77425.20│ 57697.14│ 44634.76│
│营业务收入(万) │ 141599.91│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 15970.66│ 11125.10│ 14253.61│
│营业费用(万) │ 4430.94│ 2266.65│ 1634.46│ 961.29│
│管理费用(万) │ 5775.01│ 3458.25│ 2676.37│ 1916.63│
│财务费用(万) │ 5907.92│ 5087.94│ 2962.04│ 2636.48│
│三项费用增长率(%) │ --│ 46.54│ 31.89│ 35.32│
│营业利润(万) │ 25383.65│ 7723.32│ 4308.05│ 8789.70│
│补贴收入(万) │ --│ 59.99│ 932.20│ 1943.48│
│净利润(万) │ 20662.67│ 6125.03│ 3584.33│ 7008.33│
│投资收益(万) │ --│ 1332.75│ 11.22│ -28.66│
│营业外收支净额(万) │ 2586.29│ 65.62│ 17.05│ -238.89│
│利润总额(万) │ 27969.93│ 7788.94│ 5268.52│ 10494.30│
│所得税(万元) │ 5000.65│ 904.40│ 576.77│ 436.76│
│销售毛利率(%) │ 28.20│ 22.69│ 19.68│ 32.97│
│主营业务利润率(%) │ --│ 20.63│ 19.28│ 31.93│
│净资产收益率(%) │ 9.5900│ 8.9900│ 5.9400│ 12.0900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.42│ 4.18│ 6.71│ 11.16│
│应收帐款周转率(%) │ 33.77│ 26.44│ 32.45│ 41.53│
│总资产周转率(%) │ 0.42│ 0.33│ 0.30│ 0.28│
│主营收入增长率(%) │ 82.89│ 34.19│ 29.27│ 43.61│
│主营利润增长率(%) │ 228.7│ -30.6│ 26.57│ --│
│利润总额率增长(%) │ 259.10│ 47.84│ -49.80│ 82.32│
│税后利润增长率(%) │ 233.64│ 92.07│ -48.86│ 122.88│
│总资产增长率(%) │ 52.60│ 29.63│ 12.23│ 30.93│
│股东权益增长率(%) │ 195.3│ 24.37│ 4.01│ 13.75│
│净资产增长率(%) │ 220.06│ 11.63│ 4.01│ 13.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 402978.20│ 264072.73│ 203720.38│ 181514.33│
│负债总额(万元) │ 181486.97│ 189076.29│ 140307.25│ 113973.91│
│流动负债合计(万元) │ 147336.97│ 167366.00│ 124168.97│ 100499.76│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 16138.29│ 13474.14│
│货币资金(万) │ 90925.81│ 21764.61│ 36251.49│ 40963.55│
│应收账款(万元) │ 5101.25│ 3284.31│ 2572.94│ 983.43│
│其他应收款(万元) │ 6450.66│ 928.88│ 4594.43│ 878.88│
│股东权益(万) │ 215436.83│ 67311.37│ 60299.82│ 57974.54│
│资产负债比率(%) │ 45.04│ 71.60│ 68.87│ 62.79│
│负债权益比率(%) │ 122.0│ 39.66│ 42.98│ 50.87│
│股东权益比率(%) │ 53.46│ 25.49│ 29.60│ 31.94│
│流动比率 │ 0.91│ 0.32│ 0.53│ 0.53│
│速动比率 │ 0.77│ 0.22│ 0.43│ 0.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 161688.44│ 88182.82│ 69016.02│ 51233.03│
│经营现金净额(万) │ 27141.23│ 9206.68│ 7256.70│ 20977.94│
│现金净流量(万) │ 69161.20│ -14486.88│ -4712.07│ -11408.12│
│经营现金流量增长率(%) │ 194.80│ 26.87│ -65.41│ 67.06│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 114.19│ 113.89│ 119.62│ 114.78│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 118.16│ 133.73│ 202.46│ 299.33│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 301.10│ -210.43│ -131.46│ -162.78│
│投资活动的现金净额(万)│ -66979.16│ -23359.89│ -15616.31│ -54719.11│
│筹资活动的现金净额(万)│ 108999.13│ -333.67│ 3651.62│ 22451.99│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 90925.81│ 21764.61│ 317.77│
│短期借款(万元) │ 83723.95│ 89987.00│ -6.96│
│应收账款(万元) │ 5101.25│ 3284.31│ 55.32│
│其他应收款(万元) │ 6450.66│ 928.88│ 594.46│
│应付账款(万元) │ 14918.29│ 22105.24│ -32.51│
│在建工程(万元) │ 94855.44│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 31704.04│ --│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 19.96│ --│
│存货的减少(万元) │ -2628.40│ -5917.60│ -55.58│
│少数股东损益(万元) │ --│ 755.78│ --│
│流动负债合计(万元) │ 147336.97│ 167366.00│ -11.97│
│长期借款(万元) │ 34150.00│ 21710.28│ 57.30│
│负债合计(万元) │ 181486.97│ 189076.29│ -4.01│
│主营业务收入(万) │ 141599.91│ 77425.20│ 82.89│
│主营业务成本(万) │ --│ 59646.16│ --│
│主营业务利润(万) │ 25383.65│ 7723.32│ 228.66│
│其他业务利润(万) │ --│ 1088.48│ --│
│营业利润(万) │ 25383.65│ 7723.32│ 228.66│
│补贴收入(万) │ --│ 59.99│ --│
│净利润(万) │ 20662.67│ 6125.03│ 237.35│
│未分配利润(万) │ 34746.91│ 15360.41│ 126.21│
│投资收益(万) │ --│ 1332.75│ --│
│营业外收支净额(万) │ 2586.29│ 65.62│ 3841.31│
│利润总额(万) │ 27969.93│ 7788.94│ 259.10│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 105576.36│ 65057.65│ 62.28│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 163704.83│ 92092.77│ 77.76│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 136563.60│ 82886.10│ 64.76│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 27141.23│ 9206.68│ 194.80│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 833.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 233.00│ 833.00│ -72.03│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 67212.16│ 24192.89│ 177.82│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -66979.16│ -23359.89│ 186.73│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 58905.84│ 7859.73│ 649.46│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 138347.28│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 269968.26│ 139847.28│ 93.05│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 160969.13│ 140180.95│ 14.83│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 108999.13│ -333.67│ -32766.75│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6318.31│ 5538.60│ 14.08│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 69161.20│ -14486.88│ -577.41│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 7580.81│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -8423.08│ 4410.40│ -290.98│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 244.06│ -7723.70│ -103.16│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 27141.23│ 9206.68│ 194.80│
│现金期末余额(万元) │ 90925.81│ 21764.61│ 317.77│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 39827.29│ 28.13│ 4788.08│ 23.17│
│第三季度│ 38743.17│ 27.36│ 6748.98│ 32.66│
│第二季度│ 37209.91│ 26.28│ 6817.67│ 33.00│
│第一季度│ 25819.55│ 18.23│ 2307.95│ 11.17│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 24609.01│ 31.78│ 1596.53│ 26.07│
│第三季度│ 21397.91│ 27.64│ 1350.68│ 22.05│
│第二季度│ 18322.52│ 23.66│ 1809.75│ 29.55│
│第一季度│ 13095.76│ 16.91│ 1368.07│ 22.34│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0320│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1000│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.2204│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3514│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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