财务分析
| 发布日期：2008-3-12 9:14:00 |
≈≈新华医疗600587≈≈(更新:2008.03.12)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2300│ 0.2000│ 0.1300│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1300│ 0.1900│ 0.1211│ --│
│每股净资产(元) │ 5.6600│ 5.6200│ 5.5500│ 3.9200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ 3.8800│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2170│ 0.2000│ 0.1129│ 0.0480│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.6624│ 5.6200│ 5.5538│ 3.9244│
│每股资本公积金(元) │ 3.4975│ 3.4974│ 3.4974│ 1.7399│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2171│ 0.1961│ 0.1961│ 0.2362│
│每股未分配利润(元) │ 0.9478│ 0.9258│ 0.8603│ 0.9484│
│每股现金净流量(元) │ 0.8181│ 0.5786│ 1.6372│ 0.1949│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3380│ -0.8724│ -0.6940│ -0.0235│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.6500│ --│ 1.8700│ 1.0200│
│净资产收益率(%) │ 3.8300│ 3.1700│ 2.0300│ 1.2200│
│总资产(万) │ 101022.95│ 97211.00│ 105641.37│ 86247.01│
│股东权益(万) │ 58537.88│ 58091.47│ 57414.81│ 33679.62│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 52890.89│ 39585.87│ 26397.32│ 11620.48│
│营业务利润(万) │ 1622.31│ 2145.00│ 1325.56│ 439.65│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2773.96│ 2246.82│ 1415.02│ 521.21│
│净利润(万) │ 2243.39│ 1843.76│ 1167.10│ 412.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2400│ 0.2100│ 0.1100│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1977│ --│ 0.0938│ 0.0400│
│每股净资产(元) │ 3.7700│ 3.7600│ 3.6700│ 3.6000│
│调整后每股净资产(元) │ 3.6700│ 3.6600│ 3.5800│ 3.5100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2479│ 0.2054│ 0.1148│ 0.0395│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8823│ 3.7583│ 3.6676│ 3.5966│
│每股资本公积金(元) │ 1.7400│ 1.7641│ 1.7655│ 1.7684│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2374│ 0.2021│ 0.2021│ 0.2021│
│每股未分配利润(元) │ 0.9049│ 0.7922│ 0.7001│ 0.6262│
│每股现金净流量(元) │ 0.4733│ 0.3373│ 0.4334│ 0.1643│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6851│ 0.3090│ 0.5106│ 0.0221│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 6.3100│ 5.4400│ 3.0800│ 1.1000│
│净资产收益率(%) │ 6.4500│ 5.4700│ 3.0900│ 1.1000│
│总资产(万) │ 85192.65│ 85737.84│ 84699.13│ 83013.91│
│股东权益(万) │ 33317.94│ 32253.86│ 31475.40│ 30866.21│
│主营业务收入(万) │ 51415.66│ 36967.68│ 25092.83│ 11823.87│
│主营业务利润(万) │ 2001.83│ 2138.30│ 1189.15│ 425.87│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -43.69│ -13.59│ -13.59│ -13.59│
│利润总额(万) │ 2601.07│ 2128.88│ 1194.05│ 425.35│
│净利润(万) │ 2127.39│ 1763.18│ 985.21│ 338.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2300│ 0.2400│ 0.1800│ -0.3400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1300│ 0.1977│ 0.1700│ -0.3700│
│每股净资产(元) │ 5.6600│ 3.7700│ 3.5600│ 3.3800│
│每股资本公积金(元) │ 3.4975│ 1.7400│ 1.7684│ 1.7648│
│每股未分配利润(元) │ 0.9478│ 0.9049│ 0.5867│ 0.4366│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3380│ 0.6851│ -0.1085│ 0.1869│
│每股现金净流量(元) │ 0.8181│ 0.4733│ -0.7177│ 0.5388│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 51415.66│ 41524.95│ 29942.41│
│营业务收入(万) │ 52890.89│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 11566.69│ 9241.70│ 7968.73│
│营业费用(万) │ 6288.89│ 5708.33│ 4226.07│ 3780.52│
│管理费用(万) │ 3451.22│ 3156.12│ 2972.51│ 7047.56│
│财务费用(万) │ 1059.97│ 1008.28│ 864.58│ 243.82│
│三项费用增长率(%) │ --│ 18.03│ -27.17│ 116.23│
│营业利润(万) │ 1622.31│ 2001.83│ 1853.58│ -2591.61│
│补贴收入(万) │ --│ 0.95│ 28.51│ --│
│净利润(万) │ 2243.39│ 2127.39│ 1510.50│ -2880.51│
│投资收益(万) │ --│ -43.69│ --│ 129.17│
│营业外收支净额(万) │ 1151.65│ 599.24│ -16.66│ -21.83│
│利润总额(万) │ 2773.96│ 2601.07│ 1865.42│ -2484.26│
│所得税(万元) │ 460.36│ 407.34│ 345.73│ 243.31│
│销售毛利率(%) │ 24.36│ 24.23│ 22.70│ 27.03│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.50│ 22.26│ 26.61│
│净资产收益率(%) │ 3.8300│ 6.4500│ 4.9500│ -9.9400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.80│ 1.84│ 1.78│ 1.51│
│应收帐款周转率(%) │ 3.04│ 3.00│ 2.76│ 2.68│
│总资产周转率(%) │ 0.57│ 0.63│ 0.56│ 0.46│
│主营收入增长率(%) │ 2.87│ 23.82│ 38.68│ 8.81│
│主营利润增长率(%) │ -19.0│ -78.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 6.65│ 39.44│ -175.09│ -187.39│
│税后利润增长率(%) │ 5.45│ 40.84│ -152.44│ -219.71│
│总资产增长率(%) │ 18.58│ 10.50│ 6.79│ 24.29│
│股东权益增长率(%) │ 67.40│ 22.91│ 5.32│ -9.04│
│净资产增长率(%) │ 75.69│ 9.14│ 5.32│ -9.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 101022.95│ 85192.65│ 77096.15│ 72197.03│
│负债总额(万元) │ 38212.53│ 47672.38│ 42598.54│ 39339.56│
│流动负债合计(万元) │ 33016.81│ 43650.99│ 38459.24│ 32679.56│
│长期负债(万元) │ --│ 4021.39│ 4139.30│ 6660.00│
│货币资金(万) │ 19944.22│ 11487.11│ 7425.26│ 13584.65│
│应收账款(万元) │ 17757.00│ 17088.69│ 17217.96│ 12863.25│
│其他应收款(万元) │ 5478.37│ 3569.71│ 3495.18│ 2147.91│
│股东权益(万) │ 58537.88│ 33317.94│ 30527.34│ 28986.41│
│资产负债比率(%) │ 37.83│ 55.96│ 55.25│ 54.49│
│负债权益比率(%) │ 164.4│ 78.70│ 71.66│ 73.68│
│股东权益比率(%) │ 57.95│ 39.11│ 39.60│ 40.15│
│流动比率 │ 2.13│ 1.27│ 1.29│ 1.44│
│速动比率 │ 1.39│ 0.81│ 0.78│ 0.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 63798.95│ 58797.16│ 49678.27│ 35080.55│
│经营现金净额(万) │ -3493.83│ 5879.36│ -930.85│ 1604.09│
│现金净流量(万) │ 8457.12│ 4061.84│ -6159.39│ 4623.70│
│经营现金流量增长率(%) │ -159.43│ -731.62│ -158.03│ -247.49│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 120.62│ 114.36│ 119.63│ 117.16│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -155.74│ 276.36│ -61.63│ -55.69│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 376.98│ 190.93│ -407.77│ -160.52│
│投资活动的现金净额(万)│ -3277.75│ -2412.55│ -4485.15│ -3938.73│
│筹资活动的现金净额(万)│ 15242.01│ 582.34│ -743.63│ 6959.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 19944.22│ 11487.11│ 73.62│
│短期借款(万元) │ 3500.00│ 14850.00│ -76.43│
│应收账款(万元) │ 17757.00│ 17088.69│ 3.91│
│其他应收款(万元) │ 5478.37│ 3569.71│ 53.47│
│应付账款(万元) │ 11730.56│ 14571.38│ -19.50│
│应付股利(万元) │ 162.50│ 162.50│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 32640.68│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 8516.28│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 24124.40│ --│
│在建工程(万元) │ 1709.67│ 1459.97│ 17.10│
│无形资产 │ --│ 2091.76│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2130.75│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 53.39│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 452.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 39.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -0.01│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 17.90│ --│
│存货的减少(万元) │ -4189.15│ -270.78│ 1447.07│
│少数股东损益(万元) │ --│ 65.79│ --│
│流动负债合计(万元) │ 33016.81│ 43650.99│ -24.36│
│长期借款(万元) │ 4725.00│ 3104.00│ 52.22│
│长期负债合计(万元) │ --│ 4021.39│ --│
│负债合计(万元) │ 38212.53│ 47672.38│ -19.84│
│主营业务收入(万) │ 52890.89│ 51415.66│ 2.87│
│主营业务成本(万) │ --│ 36474.14│ --│
│主营业务利润(万) │ 1622.31│ 2001.83│ -18.96│
│其他业务利润(万) │ --│ 610.09│ --│
│营业利润(万) │ 1622.31│ 2001.83│ -18.96│
│补贴收入(万) │ --│ 0.95│ --│
│净利润(万) │ 2243.39│ 2127.39│ 5.45│
│未分配利润(万) │ 9798.27│ 7765.50│ 26.18│
│投资收益(万) │ --│ -43.69│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1151.65│ 599.24│ 92.19│
│利润总额(万) │ 2773.96│ 2601.07│ 6.65│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 50357.08│ 38869.89│ 29.55│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 64758.79│ 60104.00│ 7.74│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 68252.62│ 54224.64│ 25.87│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -3493.83│ 5879.36│ -159.43│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2.00│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3279.75│ 2412.55│ 35.95│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3277.75│ -2412.55│ 35.86│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3063.30│ 2397.91│ 27.75│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 16950.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 33400.00│ 16950.00│ 97.05│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 18157.99│ 16367.66│ 10.94│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 15242.01│ 582.34│ 2517.37│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1151.99│ 1128.21│ 2.11│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 8457.12│ 4061.84│ 108.21│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1216.06│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -2075.53│ -1107.30│ 87.44│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -2290.66│ 2412.31│ -194.96│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -3493.83│ 5879.36│ -159.43│
│现金期末余额(万元) │ --│ 11487.11│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 13305.02│ 25.16│ 399.63│ 17.81│
│第三季度│ 13188.56│ 24.94│ 676.66│ 30.16│
│第二季度│ 14776.83│ 27.94│ 754.95│ 33.65│
│第一季度│ 11620.48│ 21.97│ 412.15│ 18.37│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14447.98│ 28.10│ 364.21│ 17.12│
│第三季度│ 11874.85│ 23.10│ 777.97│ 36.57│
│第二季度│ 13268.96│ 25.81│ 646.34│ 30.38│
│第一季度│ 11823.87│ 23.00│ 338.87│ 15.93│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3682│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1192│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.6437│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5236│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
