财务分析
| 发布日期：2008-3-4 10:22:00 |
≈≈新安股份600596≈≈(更新:2008.02.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.7247│ 1.0619│ 0.6347│ 0.2800│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.5825│ 1.0575│ 0.6339│ --│
│每股净资产(元) │ 5.0744│ 4.4900│ 4.0600│ 4.4700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.7247│ 1.0619│ 0.6347│ 0.2762│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.0744│ 4.4901│ 4.0629│ 4.4650│
│每股资本公积金(元) │ 0.5998│ 0.6006│ 0.6006│ 0.8612│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5154│ 0.5354│ 0.5354│ 0.5354│
│每股未分配利润(元) │ 2.9599│ 2.3542│ 1.9270│ 2.0685│
│每股现金净流量(元) │ 0.8725│ 0.1525│ -0.0737│ 0.0533│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.4817│ 1.0365│ 0.5604│ 0.1159│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 31.1900│ --│ 15.6000│ 6.1300│
│净资产收益率(%) │ 33.9900│ 23.6500│ 15.6200│ 6.1900│
│总资产(万) │ 315563.22│ 285119.48│ 243056.51│ 239841.73│
│股东权益(万) │ 145528.14│ 128768.64│ 116517.17│ 128051.53│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 382797.02│ 260356.80│ 161630.68│ 70810.25│
│营业务利润(万) │ 69042.58│ 48772.01│ 28535.97│ 11908.75│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 71378.47│ 48972.21│ 28607.05│ 12023.55│
│净利润(万) │ 49461.93│ 30453.75│ 18201.02│ 7921.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.1200│ 0.7036│ 0.4165│ 0.2200│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.0800│ --│ 0.3756│ 0.2100│
│每股净资产(元) │ 3.7200│ 3.2000│ 2.9500│ 3.8500│
│调整后每股净资产(元) │ 3.7100│ 3.1900│ 2.9300│ 3.8200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.1490│ 0.7034│ 0.4165│ 0.2199│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8511│ 3.2004│ 2.9467│ 3.8457│
│每股资本公积金(元) │ 0.6006│ 0.5707│ 0.5754│ 0.9897│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4309│ 0.4062│ 0.4062│ 0.5110│
│每股未分配利润(元) │ 1.8197│ 1.2235│ 0.9651│ 1.3450│
│每股现金净流量(元) │ 0.4451│ 0.4167│ 0.1844│ 0.1702│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.2085│ 1.4098│ 0.9869│ 0.3660│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 29.1200│ 20.0200│ 12.7500│ 5.5400│
│净资产收益率(%) │ 30.1900│ 19.7000│ 12.6300│ 5.4400│
│总资产(万) │ 211033.62│ 217148.86│ 202812.56│ 199491.13│
│股东权益(万) │ 110445.31│ 91784.11│ 84506.24│ 87678.10│
│主营业务收入(万) │ 288010.72│ 219675.90│ 146073.02│ 72150.58│
│主营业务利润(万) │ 47836.03│ 28520.77│ 16904.03│ 7711.48│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -1546.87│ 216.98│ -7.72│ --│
│利润总额(万) │ 49746.91│ 28071.37│ 16666.27│ 7583.74│
│净利润(万) │ 32951.86│ 20172.54│ 11944.81│ 5013.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.7247│ 1.1200│ 0.9600│ 0.6000│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.5825│ 1.0800│ 0.9600│ 0.6300│
│每股净资产(元) │ 5.0744│ 3.7200│ 3.6400│ 2.9400│
│每股资本公积金(元) │ 0.5998│ 0.6006│ 0.9896│ 0.9478│
│每股未分配利润(元) │ 2.9599│ 1.8197│ 1.1357│ 0.6098│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.4817│ 2.2085│ 1.7183│ 0.5884│
│每股现金净流量(元) │ 0.8725│ 0.4451│ 0.5409│ 0.3247│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 288010.72│ 238760.66│ 169992.43│
│营业务收入(万) │ 382797.02│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 83106.48│ 65677.72│ 39657.90│
│营业费用(万) │ 10409.30│ 8531.17│ 6135.54│ 4567.01│
│管理费用(万) │ 26154.16│ 21377.73│ 23021.33│ 13016.50│
│财务费用(万) │ 2986.38│ 2298.53│ 2671.13│ 2139.02│
│三项费用增长率(%) │ --│ 1.84│ 61.38│ 63.44│
│营业利润(万) │ 69042.58│ 47836.03│ 35095.13│ 20353.43│
│补贴收入(万) │ --│ 343.63│ 67.17│ 101.93│
│净利润(万) │ 49461.93│ 32951.86│ 21871.88│ 13728.06│
│投资收益(万) │ --│ -1546.87│ -1657.13│ 80.18│
│营业外收支净额(万) │ 2335.89│ 1910.88│ -1244.81│ -3239.64│
│利润总额(万) │ 71378.47│ 49746.91│ 32260.37│ 17295.90│
│所得税(万元) │ 18005.98│ 14310.56│ 9627.80│ 2892.17│
│销售毛利率(%) │ 29.28│ 29.66│ 28.00│ 23.47│
│主营业务利润率(%) │ --│ 28.86│ 27.51│ 23.33│
│净资产收益率(%) │ 33.9900│ 30.1900│ 26.3800│ 20.5100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 6.95│ 6.21│ 6.19│ 7.02│
│应收帐款周转率(%) │ 71.22│ 40.75│ 30.30│ 26.71│
│总资产周转率(%) │ 1.45│ 1.47│ 1.46│ 1.31│
│主营收入增长率(%) │ 32.91│ 20.63│ 40.45│ 66.91│
│主营利润增长率(%) │ 44.33│ -27.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 43.48│ 54.20│ 86.52│ 236.61│
│税后利润增长率(%) │ 50.62│ 62.02│ 59.32│ 290.94│
│总资产增长率(%) │ 49.53│ 16.06│ 24.99│ 28.05│
│股东权益增长率(%) │ 39.28│ 42.60│ 23.89│ 23.23│
│净资产增长率(%) │ 31.76│ 33.22│ 23.89│ 23.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 315563.22│ 211033.62│ 181833.30│ 145476.09│
│负债总额(万元) │ 150903.52│ 92810.49│ 93037.33│ 75164.31│
│流动负债合计(万元) │ 128797.79│ 82067.15│ 88976.52│ 62088.81│
│长期负债(万元) │ --│ 9112.42│ 4060.81│ 13075.51│
│货币资金(万) │ 82082.03│ 52474.18│ 45660.94│ 26204.92│
│应收账款(万元) │ 4614.52│ 6134.91│ 7999.21│ 7759.67│
│其他应收款(万元) │ 720.09│ 1522.65│ 2929.78│ 1188.87│
│股东权益(万) │ 145528.14│ 110445.31│ 82903.62│ 66918.69│
│资产负债比率(%) │ 47.82│ 43.98│ 51.17│ 51.67│
│负债权益比率(%) │ 109.1│ 127.4│ 89.11│ 89.03│
│股东权益比率(%) │ 46.12│ 52.34│ 45.59│ 46.00│
│流动比率 │ 1.15│ 1.22│ 1.08│ 1.17│
│速动比率 │ 0.78│ 0.86│ 0.73│ 0.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 427349.86│ 317654.17│ 252182.95│ 199879.51│
│经营现金净额(万) │ 71172.84│ 63335.42│ 39174.94│ 13414.46│
│现金净流量(万) │ 25022.96│ 12764.14│ 12332.89│ 7402.27│
│经营现金流量增长率(%) │ 12.37│ 61.67│ 192.04│ 8.40│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.64│ 110.29│ 105.62│ 117.58│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 133.35│ 178.73│ 179.11│ 97.72│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 46.88│ 36.02│ 56.39│ 53.92│
│投资活动的现金净额(万)│ -58128.69│ -28361.78│ -10071.97│ -18062.66│
│筹资活动的现金净额(万)│ 13029.20│ -21790.05│ -16537.38│ 12050.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 82082.03│ 52474.18│ 56.42│
│短期借款(万元) │ 43214.39│ 24890.00│ 73.62│
│应收账款(万元) │ 4614.52│ 6134.91│ -24.78│
│其他应收款(万元) │ 720.09│ 1522.65│ -52.71│
│应付账款(万元) │ 34751.15│ 19633.18│ 77.00│
│固定资产原价(万元) │ --│ 117449.85│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 41597.38│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 75852.47│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 4146.91│ --│
│在建工程(万元) │ 33738.44│ 21724.12│ 55.30│
│工程物资(万元) │ 3915.85│ 3035.39│ 29.01│
│无形资产 │ --│ 7102.39│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7192.27│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 44.24│ --│
│长期应付款(万元) │ 4555.17│ 3654.28│ 24.65│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1460.00│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 960.69│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 89.88│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -3.53│ --│
│存货的减少(万元) │ -18027.80│ -734.24│ 2355.30│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2508.62│ --│
│流动负债合计(万元) │ 128797.79│ 82067.15│ 56.94│
│长期借款(万元) │ 12952.30│ 7000.00│ 85.03│
│长期负债合计(万元) │ --│ 9112.42│ --│
│负债合计(万元) │ 150903.52│ 92810.49│ 62.59│
│主营业务收入(万) │ 382797.02│ 288010.72│ 32.91│
│主营业务成本(万) │ --│ 189367.68│ --│
│主营业务利润(万) │ 69042.58│ 47836.03│ 44.33│
│其他业务利润(万) │ --│ 867.41│ --│
│营业利润(万) │ 69042.58│ 47836.03│ 44.33│
│补贴收入(万) │ --│ 343.63│ --│
│净利润(万) │ 49461.93│ 32951.86│ 50.10│
│未分配利润(万) │ 84886.10│ 52185.94│ 62.66│
│投资收益(万) │ --│ -1546.87│ --│
│营业外收支净额(万) │ 2335.89│ 1910.88│ 22.24│
│利润总额(万) │ 71378.47│ 49746.91│ 43.48│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 283101.61│ 216884.34│ 30.53│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 445738.03│ 343670.45│ 29.70│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 374565.19│ 280335.03│ 33.61│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 71172.84│ 63335.42│ 12.37│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 2951.69│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 13474.37│ 9081.20│ 48.38│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 71603.06│ 37442.98│ 91.23│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -58128.69│ -28361.78│ 104.95│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 70314.55│ 32130.56│ 118.84│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 36460.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 63910.06│ 36460.00│ 75.29│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 50880.86│ 58250.05│ -12.65│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 13029.20│ -21790.05│ -159.79│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 17385.86│ 13433.72│ 29.42│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 25022.96│ 12764.14│ 96.04│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 8512.04│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -1004.19│ 446.69│ -324.81│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 21267.67│ 15150.10│ 40.38│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 71172.84│ 63335.42│ 12.37│
│现金期末余额(万元) │ 73225.29│ 48202.33│ 51.91│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 122440.21│ 31.99│ 19008.19│ 38.43│
│第三季度│ 98726.13│ 25.79│ 12252.72│ 24.77│
│第二季度│ 90820.43│ 23.73│ 10280.02│ 20.78│
│第一季度│ 70810.25│ 18.50│ 7921.00│ 16.01│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 68334.82│ 23.73│ 12779.33│ 38.78│
│第三季度│ 73602.88│ 25.56│ 8227.73│ 24.97│
│第二季度│ 73922.44│ 25.67│ 6931.00│ 21.03│
│第一季度│ 72150.58│ 25.05│ 5013.81│ 15.22│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0607│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.3158│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.0912│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.2131│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
