财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈上实医药600607≈≈(更新:2007.10.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2610│ 0.1713│ 0.0739│ 0.3002│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1979│ 0.1333│ --│ 0.2267│
│每股净资产(元) │ 4.9770│ 4.8870│ 4.8900│ 4.8594│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 4.7707│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2610│ 0.1713│ 0.0739│ 0.3002│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.9770│ 4.8870│ 4.8873│ 4.8048│
│每股资本公积金(元) │ 2.3819│ 2.3822│ 2.3530│ 2.3530│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4397│ 0.4397│ 0.7777│ 0.4397│
│每股未分配利润(元) │ 1.1524│ 1.0627│ 0.7557│ 1.0114│
│每股现金净流量(元) │ -0.1763│ -0.1595│ -0.2671│ 0.2549│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1967│ 0.0609│ -0.0778│ 0.4270│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.7300│ 1.4000│ 4.6600│
│净资产收益率(%) │ 5.2400│ 3.5100│ 1.5100│ 6.1800│
│总资产(万) │ 321903.27│ 318741.82│ 304901.30│ 305987.51│
│股东权益(万) │ 183060.04│ 179749.30│ 179764.00│ 176727.32│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 244282.75│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 21993.39│
│营业务收入(万) │ 206992.13│ 136728.71│ 68200.70│ --│
│营业务利润(万) │ 18943.24│ 12839.90│ 5668.47│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 7683.23│
│利润总额(万) │ 20101.19│ 13255.10│ 5710.83│ 22266.20│
│净利润(万) │ 9599.44│ 6301.50│ 2719.12│ 11040.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2112│ 0.1394│ 0.0836│ 0.3525│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1315│ 0.0815│ 0.2766│
│每股净资产(元) │ 4.7788│ 5.6508│ 5.6805│ 5.5966│
│调整后每股净资产(元) │ 4.6735│ 5.5185│ 5.5600│ 5.4852│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2077│ 0.1673│ 0.0836│ 0.3525│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.7788│ 5.6508│ 5.6805│ 5.5966│
│每股资本公积金(元) │ 2.3614│ 3.0339│ 3.0291│ 3.0291│
│每股盈余公积金(元) │ 0.7020│ 0.8424│ 0.8419│ 0.8419│
│每股未分配利润(元) │ 0.7154│ 0.7745│ 0.6895│ 0.7256│
│每股现金净流量(元) │ 0.0141│ 0.1630│ -0.1669│ -0.0834│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2893│ 0.2152│ -0.0045│ 0.3157│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 4.0100│ 2.7900│ 1.4300│ 4.9400│
│净资产收益率(%) │ 4.4200│ 3.0000│ 1.4800│ 6.3000│
│总资产(万) │ 305553.74│ 297798.83│ 288382.85│ 291226.50│
│股东权益(万) │ 175770.08│ 173204.44│ 174115.05│ 171542.96│
│主营业务收入(万) │ 188508.43│ 126440.87│ 62968.85│ 235238.31│
│主营业务利润(万) │ 15284.96│ 10568.13│ 5235.00│ 60648.62│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 4742.67│ 3144.96│ 1436.11│ 9494.28│
│利润总额(万) │ 15630.34│ 10418.21│ 5298.21│ 19577.28│
│净利润(万) │ 7639.63│ 5127.58│ 2561.62│ 10805.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2610│ 0.3002│ 0.3525│ 0.3422│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1979│ 0.2267│ 0.2766│ 0.3113│
│每股净资产(元) │ 4.9770│ 4.8594│ 5.5966│ 5.3554│
│每股资本公积金(元) │ 2.3819│ 2.3530│ 3.0291│ 3.0204│
│每股未分配利润(元) │ 1.1524│ 1.0114│ 0.7256│ 0.5752│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1967│ 0.4270│ 0.3157│ 0.4463│
│每股现金净流量(元) │ -0.1763│ 0.2549│ -0.0834│ -0.0273│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 244282.75│ 235238.31│ 223865.32│
│营业务收入(万) │ 206992.13│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 64434.11│ 60648.62│ 50185.79│
│营业费用(万) │ 21630.74│ 24547.37│ 24501.76│ 17429.80│
│管理费用(万) │ 19768.80│ 25650.20│ 25850.94│ 24856.56│
│财务费用(万) │ 699.79│ 738.48│ 1235.40│ 1853.18│
│三项费用增长率(%) │ --│ -1.26│ 16.88│ 32.70│
│营业利润(万) │ 18943.24│ 21993.39│ 9685.48│ 7151.87│
│补贴收入(万) │ --│ 825.75│ 735.50│ 471.62│
│净利润(万) │ 9599.44│ 11040.58│ 10805.06│ 10490.01│
│投资收益(万) │ --│ 7683.23│ 9494.28│ 9043.84│
│营业外收支净额(万) │ 1157.95│ -552.94│ -337.98│ 885.35│
│利润总额(万) │ 20101.19│ 22266.20│ 19577.28│ 17552.69│
│所得税(万元) │ 4475.28│ 4172.38│ 4860.87│ 2795.49│
│销售毛利率(%) │ 25.94│ 27.21│ 26.22│ 22.78│
│主营业务利润率(%) │ --│ 26.38│ 25.78│ 22.42│
│净资产收益率(%) │ 5.2400│ 6.1800│ 6.3000│ 6.3900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.78│ 4.76│ 5.00│ 4.96│
│应收帐款周转率(%) │ 4.33│ 6.13│ 6.22│ 6.08│
│总资产周转率(%) │ 0.66│ 0.82│ 0.79│ 0.79│
│主营收入增长率(%) │ 9.81│ 3.84│ 5.08│ 23.01│
│主营利润增长率(%) │ 23.93│ -63.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 28.60│ 13.73│ 11.53│ 25.10│
│税后利润增长率(%) │ 21.30│ 2.18│ 3.00│ 8.33│
│总资产增长率(%) │ 5.20│ 5.07│ -4.19│ 14.71│
│股东权益增长率(%) │ 4.36│ 29.38│ 4.51│ 4.52│
│净资产增长率(%) │ 4.15│ 3.02│ 4.50│ 4.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 321903.27│ 305987.51│ 291226.50│ 303956.02│
│负债总额(万元) │ 90280.47│ 84033.03│ 79418.14│ 100144.84│
│流动负债合计(万元) │ 85651.58│ 78840.86│ 72497.77│ 95148.24│
│长期负债(万元) │ --│ 5095.65│ 6920.37│ 4996.60│
│货币资金(万) │ 46056.17│ 52540.70│ 42758.00│ 45313.15│
│应收账款(万元) │ 52887.97│ 42742.73│ 36903.63│ 38733.69│
│其他应收款(万元) │ 9801.49│ 6644.78│ 19831.02│ 20679.74│
│股东权益(万) │ 183060.04│ 176727.32│ 171542.96│ 164149.22│
│资产负债比率(%) │ 28.05│ 27.46│ 27.27│ 32.95│
│负债权益比率(%) │ 256.6│ 264.1│ 216.0│ 163.9│
│股东权益比率(%) │ 56.87│ 57.76│ 58.90│ 54.00│
│流动比率 │ 1.84│ 1.87│ 1.96│ 1.57│
│速动比率 │ 1.35│ 1.37│ 1.47│ 1.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 221052.98│ 260794.95│ 262758.03│ 255772.00│
│经营现金净额(万) │ 7235.06│ 15707.55│ 9676.98│ 13679.82│
│现金净流量(万) │ -6484.53│ 9376.12│ -2555.15│ -837.44│
│经营现金流量增长率(%) │ -32.01│ 62.32│ -29.26│ 0.47│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 106.79│ 106.76│ 111.70│ 114.25│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 46.30│ 142.27│ 89.56│ 130.41│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -41.50│ 84.92│ -23.65│ -7.98│
│投资活动的现金净额(万)│ -5140.61│ 3431.23│ 4686.35│ -7244.20│
│筹资活动的现金净额(万)│ -8430.20│ -9695.96│ -16782.28│ -7259.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 46056.17│ 43092.09│ 6.88│
│短期借款(万元) │ 15150.00│ 17305.00│ -12.45│
│短期投资(万元) │ --│ 40.42│ --│
│应收账款(万元) │ 52887.97│ 45408.21│ 16.47│
│其他应收款(万元) │ 9801.49│ 5922.47│ 65.50│
│应付账款(万元) │ 38277.11│ 33458.30│ 14.40│
│应付股利(万元) │ 2357.83│ 1800.38│ 30.96│
│固定资产原价(万元) │ --│ 85695.19│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 28089.19│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 57606.00│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 6.13│ --│
│在建工程(万元) │ 7327.96│ 8608.05│ -14.87│
│工程物资(万元) │ 28.58│ 28.79│ -0.73│
│无形资产 │ --│ 9506.23│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 10269.17│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 2415.34│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 3433.70│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 762.95│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -227.93│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 857.95│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 4250.52│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 5240.74│ --│
│流动负债合计(万元) │ 85651.58│ 78535.84│ 9.06│
│长期借款(万元) │ 463.03│ 3531.03│ -86.89│
│长期负债合计(万元) │ --│ 7707.57│ --│
│负债合计(万元) │ 90280.47│ 86339.93│ 4.56│
│主营业务收入(万) │ 206992.13│ 188508.43│ 9.81│
│主营业务成本(万) │ --│ 130232.27│ --│
│主营业务利润(万) │ 18943.24│ 15284.96│ 23.93│
│其他业务利润(万) │ --│ 566.77│ --│
│营业利润(万) │ 18943.24│ 15284.96│ 23.93│
│补贴收入(万) │ --│ 582.39│ --│
│净利润(万) │ 9599.44│ 7639.63│ 25.65│
│未分配利润(万) │ 42386.47│ 26313.96│ 61.08│
│投资收益(万) │ --│ 4742.67│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1157.95│ 345.38│ 235.27│
│利润总额(万) │ 20101.19│ 15630.34│ 28.60│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 164645.02│ 147702.62│ 11.47│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 236212.31│ 216968.19│ 8.87│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 228977.25│ 206327.36│ 10.98│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 7235.06│ 10640.83│ -32.01│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 13998.87│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 9000.14│ 19286.45│ -53.33│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 14140.75│ 20154.69│ -29.84│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5140.61│ -868.23│ 492.08│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 8398.50│ 16832.61│ -50.11│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 18260.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 13339.04│ 19257.96│ -30.73│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 21769.24│ 28424.08│ -23.41│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -8430.20│ -9166.12│ -8.03│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5749.24│ 5474.08│ 5.03│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -6484.53│ 519.05│ -1349.31│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3246.62│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -13656.73│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 6258.03│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 10365.41│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 43092.09│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 55774.32│ 22.83│ 3400.96│ 30.80│
│第三季度│ 62067.56│ 25.41│ 2512.04│ 22.75│
│第二季度│ 63472.03│ 25.98│ 2565.96│ 23.24│
│第一季度│ 62968.85│ 25.78│ 2561.62│ 23.20│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 56052.42│ 23.83│ 3279.26│ 30.35│
│第三季度│ 61769.50│ 26.26│ 2475.86│ 22.91│
│第二季度│ 57299.72│ 24.36│ 2499.34│ 23.13│
│第一季度│ 60116.67│ 25.56│ 2550.60│ 23.61│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2233│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1819│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.5656│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6430│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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