财务分析
| 发布日期：2008-3-24 9:38:00 |
≈≈大众交通600611≈≈(更新:2008.03.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4400│ 0.3560│ 0.2900│ 0.0650│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3000│ 0.2500│ 0.1830│ --│
│每股净资产(元) │ 3.8500│ 3.5100│ 3.3300│ 3.6990│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4436│ 0.3563│ 0.2900│ 0.0648│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8497│ 3.5131│ 3.3254│ 3.6986│
│每股资本公积金(元) │ 1.4487│ 1.2011│ 1.0798│ 1.0915│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4977│ 0.8020│ 0.8020│ 1.0399│
│每股未分配利润(元) │ 0.9034│ 0.5099│ 0.4436│ 0.5672│
│每股现金净流量(元) │ 0.4334│ 0.3695│ 0.5093│ 0.0940│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9394│ 0.6539│ 0.5277│ 0.0457│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.8400│ --│ 5.5110│ 1.7290│
│净资产收益率(%) │ 11.5200│ 10.1400│ 8.7200│ 1.7520│
│总资产(万) │ 997217.17│ 952986.76│ 916177.65│ 874892.64│
│股东权益(万) │ 404498.39│ 369125.40│ 349408.34│ 298939.76│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 543060.45│ 398529.78│ 292060.78│ 103409.38│
│营业务利润(万) │ 54778.92│ 48404.15│ 43826.31│ 6140.26│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 73649.41│ 60061.40│ 50671.43│ 7315.56│
│净利润(万) │ 46610.05│ 37442.04│ 30469.92│ 5238.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2800│ 0.2300│ 0.1400│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1489│ --│ 0.0961│ 0.0800│
│每股净资产(元) │ 3.3500│ 3.2900│ 4.3700│ 4.4100│
│调整后每股净资产(元) │ 3.2800│ 3.2100│ 4.2200│ 4.2900│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2842│ 0.2263│ 0.2388│ 0.0804│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.6042│ 3.2886│ 3.8818│ 4.4127│
│每股资本公积金(元) │ 1.0595│ 0.8076│ 1.4402│ 1.4402│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5939│ 0.9772│ 1.3181│ 1.3181│
│每股未分配利润(元) │ 0.9508│ 0.5038│ 0.6095│ 0.6543│
│每股现金净流量(元) │ 0.1729│ -0.0428│ 0.1273│ -0.1007│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.6567│ 0.9772│ 0.7421│ 0.1997│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.7880│ 5.1900│ 3.8600│ 1.7900│
│净资产收益率(%) │ 8.4450│ 6.9100│ 5.3800│ 1.8100│
│总资产(万) │ 849186.93│ 801042.15│ 791169.09│ 702176.91│
│股东权益(万) │ 291310.24│ 265798.55│ 232406.92│ 264187.43│
│主营业务收入(万) │ 497880.20│ 313799.84│ 182959.91│ 88566.01│
│主营业务利润(万) │ 20458.71│ 17436.73│ 9309.22│ 2989.78│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 10703.56│ 10060.35│ 8627.65│ 949.78│
│利润总额(万) │ 36256.21│ 28372.51│ 19323.61│ 6387.65│
│净利润(万) │ 22968.76│ 18290.17│ 14297.75│ 4810.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4400│ 0.2800│ 0.3500│ 0.3900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3000│ 0.1489│ 0.2600│ 0.2700│
│每股净资产(元) │ 3.8500│ 3.3500│ 4.3300│ 4.1800│
│每股资本公积金(元) │ 1.4487│ 1.0595│ 1.4402│ 1.4398│
│每股未分配利润(元) │ 0.9034│ 0.9508│ 0.5747│ 0.4971│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9394│ 1.6567│ 0.8789│ 0.7234│
│每股现金净流量(元) │ 0.4334│ 0.1729│ 0.1687│ -0.0130│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 497880.20│ 398198.72│ 317865.57│
│营业务收入(万) │ 543060.45│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 78930.46│ 70028.01│ 65346.95│
│营业费用(万) │ 7859.89│ 8769.13│ 4152.88│ 2625.89│
│管理费用(万) │ 37074.48│ 59680.47│ 49939.26│ 48247.16│
│财务费用(万) │ 13609.82│ 10892.44│ 9123.91│ 8592.98│
│三项费用增长率(%) │ --│ 18.72│ 6.31│ 6.68│
│营业利润(万) │ 54778.92│ 20458.71│ 11269.67│ 9300.52│
│补贴收入(万) │ --│ 17510.44│ 8033.67│ 9790.79│
│净利润(万) │ 46610.05│ 22968.76│ 21173.98│ 23109.79│
│投资收益(万) │ --│ 10703.56│ 9198.91│ 9718.38│
│营业外收支净额(万) │ 18870.49│ 15797.51│ 316.10│ 31.77│
│利润总额(万) │ 73649.41│ 36256.21│ 28818.35│ 28841.47│
│所得税(万元) │ 20413.21│ 9804.63│ 5370.99│ 5299.27│
│销售毛利率(%) │ 18.43│ 20.51│ 20.58│ 23.07│
│主营业务利润率(%) │ --│ 15.85│ 17.59│ 20.56│
│净资产收益率(%) │ 11.5200│ 8.4450│ 8.1600│ 9.2400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.84│ 3.49│ 5.10│ 9.74│
│应收帐款周转率(%) │ 33.38│ 31.26│ 27.90│ 25.40│
│总资产周转率(%) │ 0.59│ 0.65│ 0.61│ 0.54│
│主营收入增长率(%) │ 9.07│ 25.03│ 25.27│ 16.91│
│主营利润增长率(%) │ 167.8│ -70.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 103.14│ 25.81│ -0.08│ 23.85│
│税后利润增长率(%) │ 101.26│ 24.92│ -8.38│ 17.83│
│总资产增长率(%) │ 17.43│ 23.12│ 12.66│ 8.72│
│股东权益增长率(%) │ 36.39│ 28.03│ 3.69│ 4.67│
│净资产增长率(%) │ 38.85│ 12.29│ 3.69│ 4.67│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 997217.17│ 849186.93│ 689744.24│ 612218.00│
│负债总额(万元) │ 544210.51│ 517057.61│ 403003.03│ 340500.58│
│流动负债合计(万元) │ 500562.92│ 490542.67│ 386924.18│ 329488.78│
│长期负债(万元) │ --│ 15478.85│ 16078.85│ 11011.80│
│货币资金(万) │ 129209.41│ 86233.51│ 68631.92│ 58317.26│
│应收账款(万元) │ 15204.77│ 17333.50│ 14522.36│ 14017.79│
│其他应收款(万元) │ 19173.67│ 19858.50│ 20564.97│ 11982.63│
│股东权益(万) │ 404498.39│ 291310.24│ 259417.50│ 250194.55│
│资产负债比率(%) │ 54.57│ 60.89│ 58.43│ 55.62│
│负债权益比率(%) │ 83.24│ 64.23│ 64.37│ 73.48│
│股东权益比率(%) │ 40.56│ 34.30│ 37.61│ 40.87│
│流动比率 │ 0.57│ 0.60│ 0.55│ 0.49│
│速动比率 │ 0.36│ 0.34│ 0.35│ 0.35│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 514130.53│ 510419.84│ 430468.21│ 341519.31│
│经营现金净额(万) │ 98707.39│ 133902.10│ 52620.89│ 43307.19│
│现金净流量(万) │ 45542.37│ 13971.64│ 10100.46│ -780.14│
│经营现金流量增长率(%) │ -26.28│ 154.47│ 21.51│ -50.49│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 94.67│ 102.52│ 108.10│ 107.44│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 185.41│ 506.22│ 248.52│ 187.40│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 85.55│ 52.82│ 47.70│ -3.38│
│投资活动的现金净额(万)│ -69768.50│-104536.64│ -57890.73│ -68416.77│
│筹资活动的现金净额(万)│ 16651.61│ -15348.96│ 15399.05│ 24327.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 129209.41│ 86233.51│ 49.84│
│短期借款(万元) │ 193668.31│ 150580.04│ 28.61│
│短期投资(万元) │ --│ 6200.41│ --│
│应收账款(万元) │ 15204.77│ 17333.50│ -12.28│
│其他应收款(万元) │ 19173.67│ 19858.50│ -3.45│
│应付账款(万元) │ 42902.10│ 31459.71│ 36.37│
│应付股利(万元) │ 479.34│ --│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 469500.43│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 153945.94│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 315554.49│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 9.89│ --│
│在建工程(万元) │ 9238.61│ 7361.92│ 25.49│
│无形资产 │ --│ 78219.71│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 81031.73│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 158.93│ --│
│长期应付款(万元) │ 11051.70│ 11061.70│ -0.09│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 3000.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1208.85│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -505.13│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 19.55│ --│
│存货的减少(万元) │ 34041.08│ -1900.33│ -1891.32│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2980.75│ --│
│流动负债合计(万元) │ 500562.92│ 490542.67│ 2.04│
│长期借款(万元) │ 3005.00│ 5347.86│ -43.81│
│长期负债合计(万元) │ --│ 15478.85│ --│
│负债合计(万元) │ 544210.51│ 517057.61│ 5.25│
│主营业务收入(万) │ 543060.45│ 497880.20│ 9.07│
│主营业务成本(万) │ --│ 362063.51│ --│
│主营业务利润(万) │ 54778.92│ 20458.71│ 167.75│
│其他业务利润(万) │ --│ 5306.76│ --│
│营业利润(万) │ 54778.92│ 20458.71│ 167.75│
│补贴收入(万) │ --│ 17510.44│ --│
│净利润(万) │ 46610.05│ 22968.76│ 102.93│
│未分配利润(万) │ 94917.55│ 76850.11│ 23.51│
│投资收益(万) │ --│ 10703.56│ --│
│营业外收支净额(万) │ 18870.49│ 15797.51│ 19.45│
│利润总额(万) │ 73649.41│ 36256.21│ 103.14│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 307387.54│ 295808.63│ 3.91│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 576370.08│ 584013.80│ -1.31│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 477662.69│ 450111.69│ 6.12│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 98707.39│ 133902.10│ -26.28│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 16838.36│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 96004.87│ 53141.79│ 80.66│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 165773.37│ 157678.43│ 5.13│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -69768.50│-104536.64│ -33.26│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 111944.61│ 120655.35│ -7.22│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 424531.46│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 496159.18│ 456859.85│ 8.60│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 479507.57│ 472208.81│ 1.55│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 16651.61│ -15348.96│ -208.49│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 16371.34│ 31400.09│ -47.86│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 45542.37│ 13971.64│ 225.96│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 51389.79│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 42669.86│ 34889.80│ 22.30│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -77950.06│ 30746.19│ -353.53│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 98707.39│ 148799.37│ -33.66│
│现金期末余额(万元) │ --│ 63390.41│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 144530.68│ 26.61│ 9168.01│ 19.67│
│第三季度│ 106469.00│ 19.61│ 6972.12│ 14.96│
│第二季度│ 188651.40│ 34.74│ 25231.39│ 54.13│
│第一季度│ 103409.38│ 19.04│ 5238.53│ 11.24│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 184080.36│ 36.97│ 4678.59│ 20.37│
│第三季度│ 130839.93│ 26.28│ 3992.42│ 17.38│
│第二季度│ 94393.90│ 18.96│ 9486.90│ 41.30│
│第一季度│ 88566.01│ 17.79│ 4810.85│ 20.95│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2162│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1476│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8324│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5446│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
