财务分析
| 发布日期：2008-3-6 9:17:00 |
≈≈鼎立股份600614≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2866│ 0.2650│ 0.2310│ -0.2060│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1356│ -0.0220│ -0.0015│ --│
│每股净资产(元) │ 0.4554│ 0.5480│ 0.5260│ -0.1860│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2866│ 0.2646│ 0.2308│ -0.2062│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.4554│ 0.5482│ 0.5255│ -0.5852│
│每股资本公积金(元) │ 0.1885│ 0.9902│ 0.9902│ 0.8372│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0302│ 0.0513│ 0.0513│ 0.0633│
│每股未分配利润(元) │ -0.7611│ -1.5020│ -1.5247│ -2.4919│
│每股现金净流量(元) │ -0.1225│ -0.2010│ -0.1056│ -0.4396│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3100│ -0.2491│ -0.5646│ -0.3344│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 21.3500│ --│ -0.2900│ --│
│净资产收益率(%) │ 45.1400│ 48.2700│ 43.9100│ --│
│总资产(万) │ 141579.06│ 153640.46│ 139794.70│ 92648.71│
│股东权益(万) │ 10987.75│ 7780.46│ 7459.05│ -6737.91│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 94664.85│ 80871.98│ 70050.61│ 10054.28│
│营业务利润(万) │ 9406.90│ 8109.42│ 7182.47│ -2391.61│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 9482.42│ 8046.72│ 7171.21│ -2378.08│
│净利润(万) │ 6914.20│ 3755.86│ 3275.43│ -2374.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0810│ -0.1560│ -0.1890│ -0.1266│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.3570│ --│ -0.2169│ -0.1340│
│每股净资产(元) │ -0.0380│ -0.2770│ -0.3410│ -0.2490│
│调整后每股净资产(元) │ -0.6400│ -0.8450│ -1.0300│ -0.8280│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1006│ -0.2206│ -0.1894│ -0.1266│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.6509│ -0.2771│ -0.3412│ -0.2489│
│每股资本公积金(元) │ 1.7768│ 0.8372│ 0.8372│ 0.8372│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0633│ 0.1141│ 0.1141│ 0.1141│
│每股未分配利润(元) │ -2.1955│ -2.2326│ -2.2967│ -2.2035│
│每股现金净流量(元) │ 0.2389│ 0.2322│ --│ -0.0253│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1086│ 0.1247│ --│ 0.1684│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ 53.8400│
│净资产收益率(%) │ --│ --│ -65.5600│ 50.8600│
│总资产(万) │ 143434.20│ 82432.07│ 84302.62│ 84886.50│
│股东权益(万) │ 7493.55│ -3190.47│ -3928.40│ -2865.57│
│主营业务收入(万) │ 37315.87│ 25736.15│ 16325.50│ 4551.82│
│主营业务利润(万) │ -6569.56│ -5036.86│ -3015.27│ 372.12│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -378.29│ -316.87│ -123.38│ -67.40│
│利润总额(万) │ 3210.87│ -1420.17│ -2343.08│ -1525.64│
│净利润(万) │ -1158.70│ -2539.55│ -2180.55│ -1457.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│无保留意见│无保留意见│无保留意见│
│ │ 意见│有强调事项│有强调事项│有强调事项│
│每股收益(元) │ 0.2866│ 0.0810│ -1.0150│ -1.2900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1356│ -0.3570│ -1.1090│ -1.2990│
│每股净资产(元) │ 0.4554│ -0.0380│ -0.1220│ 0.8880│
│每股资本公积金(元) │ 0.1885│ 1.7768│ 0.8372│ 0.8372│
│每股未分配利润(元) │ -0.7611│ -2.1955│ -2.0769│ -1.0619│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3100│ 0.1086│ 0.2582│ 0.0474│
│每股现金净流量(元) │ -0.1225│ 0.2389│ -0.2384│ 0.0231│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 37315.87│ 23899.52│ 35828.36│
│营业务收入(万) │ 94664.85│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 3413.39│ 2626.94│ 4855.62│
│营业费用(万) │ 3471.40│ 2503.65│ 2498.21│ 3325.70│
│管理费用(万) │ 8246.61│ 6295.64│ 7392.94│ 9545.06│
│财务费用(万) │ 3500.01│ 3687.43│ 4278.37│ 4033.12│
│三项费用增长率(%) │ --│ -44.68│ -16.18│ 51.52│
│营业利润(万) │ 9406.90│ -6569.56│ -10876.12│ -11727.46│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 6914.20│ -1158.70│ -11685.88│ -14856.38│
│投资收益(万) │ --│ -378.29│ -2699.71│ -3450.07│
│营业外收支净额(万) │ 75.52│ 9780.42│ 933.00│ -1889.98│
│利润总额(万) │ 9482.42│ 3210.87│ -12642.83│ -17067.51│
│所得税(万元) │ 2249.68│ 2316.10│ 158.33│ 64.03│
│销售毛利率(%) │ 26.23│ 16.65│ 11.14│ 13.85│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.15│ 10.99│ 13.55│
│净资产收益率(%) │ 45.1400│ --│ --│ -145.2600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.32│ 0.63│ 4.10│ 4.04│
│应收帐款周转率(%) │ 6.15│ 3.98│ 2.31│ 1.87│
│总资产周转率(%) │ 0.66│ 0.32│ 0.24│ 0.29│
│主营收入增长率(%) │ 153.7│ 56.14│ -33.3│ -33.9│
│主营利润增长率(%) │ -243│ -350│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 195.32│ -125.40│ -25.92│ -773.48│
│税后利润增长率(%) │ 708.34│ -107.66│ -21.34│ -1165.49│
│总资产增长率(%) │ -1.29│ 65.86│ -23.48│ -16.32│
│股东权益增长率(%) │ 24.10│ -977│ -114│ -56.2│
│净资产增长率(%) │ 46.63│ -632.20│ -113.77│ -56.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 141579.06│ 143434.20│ 86480.48│ 113017.85│
│负债总额(万元) │ 126260.63│ 131090.63│ 84957.81│ 98468.59│
│流动负债合计(万元) │ 124774.16│ 128581.98│ 84093.97│ 97566.98│
│长期负债(万元) │ --│ 489.34│ 863.84│ 901.61│
│货币资金(万) │ 7436.30│ 7425.33│ 3062.61│ 5864.72│
│应收账款(万元) │ 20392.53│ 10410.54│ 8318.40│ 12414.20│
│其他应收款(万元) │ 9243.73│ 18711.94│ 20301.78│ 29329.86│
│股东权益(万) │ 10987.75│ 7493.55│ -1408.04│ 10227.45│
│资产负债比率(%) │ 89.18│ 91.39│ 98.24│ 87.13│
│负债权益比率(%) │ 12.13│ 9.42│ -1.66│ 10.39│
│股东权益比率(%) │ 7.76│ 5.22│ -1.63│ 9.05│
│流动比率 │ 0.74│ 0.72│ 0.44│ 0.61│
│速动比率 │ 0.31│ 0.32│ 0.40│ 0.54│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 58007.41│ 21862.14│ 27969.98│ 43201.30│
│经营现金净额(万) │ -7480.16│ 1250.70│ 2972.20│ 545.64│
│现金净流量(万) │ -2956.41│ 2750.75│ -2744.53│ 265.45│
│经营现金流量增长率(%) │ -698.08│ -57.92│ 444.71│ -107.39│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 61.28│ 58.59│ 117.03│ 120.58│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -103.42│ 139.78│ -25.43│ -3.67│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -40.88│ 307.43│ 23.49│ -1.79│
│投资活动的现金净额(万)│ 9554.47│ 6143.54│ 800.80│ 2976.81│
│筹资活动的现金净额(万)│ -5023.69│ -4641.78│ -6516.80│ -3261.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 7436.30│ 7425.33│ 0.15│
│短期借款(万元) │ 58509.00│ 62876.45│ -6.95│
│短期投资(万元) │ --│ 10.00│ --│
│应收账款(万元) │ 20392.53│ 10410.54│ 95.88│
│其他应收款(万元) │ 9243.73│ 18711.94│ -50.60│
│应付账款(万元) │ 26520.38│ 22682.39│ 16.92│
│应付股利(万元) │ 380.66│ 377.09│ 0.95│
│固定资产原价(万元) │ --│ 33415.99│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 7609.34│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 25806.64│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 217.13│ --│
│在建工程(万元) │ 12155.68│ 751.92│ 1516.62│
│无形资产 │ --│ 231.45│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 500.56│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 3597.24│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 379.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 269.10│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 0.89│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -383.39│ --│
│存货的减少(万元) │ -3998.65│ 781.98│ -611.35│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2270.05│ --│
│流动负债合计(万元) │ 124774.16│ 128581.98│ -2.96│
│长期借款(万元) │ 600.00│ 1121.00│ -46.48│
│长期负债合计(万元) │ --│ 489.34│ --│
│负债合计(万元) │ 126260.63│ 131090.63│ -3.68│
│主营业务收入(万) │ 94664.85│ 37315.87│ 153.69│
│主营业务成本(万) │ --│ 17098.80│ --│
│主营业务利润(万) │ 9406.90│ -6569.56│ -243.19│
│其他业务利润(万) │ --│ 522.33│ --│
│营业利润(万) │ 9406.90│ -6569.56│ -243.19│
│净利润(万) │ 6914.20│ -1158.70│ -696.72│
│未分配利润(万) │ -18363.24│ -25277.44│ -27.35│
│投资收益(万) │ --│ -378.29│ --│
│营业外收支净额(万) │ 75.52│ 9780.42│ -99.23│
│利润总额(万) │ 9482.42│ 3210.87│ 195.32│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 56258.37│ 18381.57│ 206.06│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 90448.88│ 24021.61│ 276.53│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 97929.04│ 22770.91│ 330.06│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -7480.16│ 1250.70│ -698.08│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 252.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 13360.64│ 6884.87│ 94.06│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3806.17│ 741.33│ 413.42│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 9554.47│ 6143.54│ 55.52│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3287.17│ 331.33│ 892.11│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 38465.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 50500.00│ 38485.00│ 31.22│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 55523.69│ 43126.78│ 28.75│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5023.69│ -4641.78│ 8.23│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3548.56│ 2296.40│ 54.53│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -2956.41│ 2750.75│ -207.48│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1743.24│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -11877.99│ 3542.57│ -435.29│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -3103.47│ -1203.24│ 157.93│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -7480.16│ 1250.70│ -698.08│
│现金期末余额(万元) │ 1966.00│ 4139.02│ -52.50│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 13792.87│ 14.57│ 3158.34│ 45.68│
│第三季度│ 10821.37│ 11.43│ 480.43│ 6.95│
│第二季度│ 59996.33│ 63.38│ 5649.50│ 81.71│
│第一季度│ 10054.28│ 10.62│ -2374.07│ -34.34│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 11579.72│ 31.03│ 1380.86│ -119.17│
│第三季度│ 9410.65│ 25.22│ -359.01│ 30.98│
│第二季度│ 11773.68│ 31.55│ -723.02│ 62.40│
│第一季度│ 4551.82│ 12.20│ -1457.52│ 125.79│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2251│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.1246│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.1213│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6686│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
