财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈浦东金桥600639≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1922│ 0.1270│ 0.0624│ 0.2517│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1873│ 0.1140│ --│ 0.2405│
│每股净资产(元) │ 3.2652│ 3.1999│ 3.5840│ 3.1660│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.1660│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1922│ 0.1270│ 0.0624│ 0.2517│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2652│ 3.1999│ 3.2454│ 3.1829│
│每股资本公积金(元) │ 0.9575│ 0.9575│ 0.9575│ 0.9575│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4128│ 0.4128│ 0.4128│ 0.4128│
│每股未分配利润(元) │ 0.8949│ 0.8297│ 0.8751│ 0.8127│
│每股现金净流量(元) │ 0.0031│ -0.0440│ 0.1368│ -0.0441│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0994│ 0.0080│ 0.0312│ 0.2972│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 3.5600│ 1.6600│ 7.6000│
│净资产收益率(%) │ 5.8900│ 3.9700│ 1.9200│ 7.9500│
│总资产(万) │ 517353.24│ 498427.50│ 507060.07│ 494841.84│
│股东权益(万) │ 275704.91│ 270198.29│ 274033.84│ 268761.84│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 99052.85│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 27733.55│
│营业务收入(万) │ 64054.83│ 45783.46│ 15959.14│ --│
│营业务利润(万) │ 20006.48│ 13524.74│ 6358.62│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 979.00│
│利润总额(万) │ 20215.71│ 13662.50│ 6422.05│ 27808.71│
│净利润(万) │ 16230.46│ 10724.70│ 5272.00│ 21250.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2430│ 0.2200│ 0.1995│ 0.2250│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.2189│ 0.1990│ 0.2040│
│每股净资产(元) │ 3.0340│ 3.0100│ 3.0850│ 2.8860│
│调整后每股净资产(元) │ 3.0340│ 3.0100│ 3.0850│ 2.8860│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2430│ 0.2199│ 0.1995│ 0.2245│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0336│ 3.0105│ 3.0851│ 2.8857│
│每股资本公积金(元) │ 0.9575│ 0.9575│ 0.9575│ 0.9575│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3015│ 0.3015│ 0.3015│ 0.3015│
│每股未分配利润(元) │ 0.7746│ 0.7515│ 0.8261│ 0.6266│
│每股现金净流量(元) │ -0.0259│ -0.0069│ 0.0130│ -0.0632│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1854│ 0.1968│ 0.1542│ -0.1239│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.9710│ 7.2700│ 6.4590│ 7.0700│
│净资产收益率(%) │ 8.0090│ 7.3000│ 6.4640│ 7.7810│
│总资产(万) │ 469357.74│ 470703.17│ 473693.72│ 485379.07│
│股东权益(万) │ 256150.30│ 254199.94│ 260500.32│ 243661.17│
│主营业务收入(万) │ 78088.95│ 61747.21│ 45208.56│ 82086.32│
│主营业务利润(万) │ 25524.14│ 23511.35│ 21100.97│ 36847.44│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 103.99│ 56.29│ 49.13│ -1005.45│
│利润总额(万) │ 25591.65│ 23561.92│ 21118.30│ 23829.25│
│净利润(万) │ 20515.89│ 18565.53│ 16844.24│ 18958.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1922│ 0.2517│ 0.2250│ 0.2290│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1873│ 0.2405│ 0.2040│ 0.0710│
│每股净资产(元) │ 3.2652│ 3.1660│ 2.8860│ 2.9770│
│每股资本公积金(元) │ 0.9575│ 0.9575│ 0.9575│ 1.0533│
│每股未分配利润(元) │ 0.8949│ 0.8127│ 0.6266│ 0.6645│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0994│ 0.2972│ -0.1239│ -0.4202│
│每股现金净流量(元) │ 0.0031│ -0.0441│ -0.0632│ 0.1239│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 99052.85│ 82086.32│ 61814.81│
│营业务收入(万) │ 64054.83│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 41974.58│ 36847.44│ 18695.83│
│营业费用(万) │ 678.77│ 1216.56│ 1161.29│ 1351.60│
│管理费用(万) │ 4772.53│ 8049.13│ 6331.04│ 3015.37│
│财务费用(万) │ 5692.10│ 5985.00│ 5946.49│ 4425.87│
│三项费用增长率(%) │ --│ 13.48│ 52.84│ 23.43│
│营业利润(万) │ 20006.48│ 27733.55│ 23521.04│ 10093.08│
│补贴收入(万) │ --│ 56.28│ 101.85│ 30.15│
│净利润(万) │ 16230.46│ 21250.44│ 18958.65│ 17626.83│
│投资收益(万) │ --│ 979.00│ -1005.45│ 10306.66│
│营业外收支净额(万) │ 209.23│ 18.89│ 1211.81│ 515.18│
│利润总额(万) │ 20215.71│ 27808.71│ 23829.25│ 20945.07│
│所得税(万元) │ 3282.76│ 5726.87│ 4200.67│ 3294.93│
│销售毛利率(%) │ 51.36│ 47.60│ 49.99│ 34.51│
│主营业务利润率(%) │ --│ 42.38│ 44.89│ 30.24│
│净资产收益率(%) │ 5.8900│ 7.9500│ 7.7810│ 7.7130│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.36│ 0.46│ 0.25│ 0.18│
│应收帐款周转率(%) │ 44.97│ 107.5│ 219.2│ 786.2│
│总资产周转率(%) │ 0.13│ 0.20│ 0.17│ 0.16│
│主营收入增长率(%) │ -18.0│ 20.67│ 32.79│ 1.22│
│主营利润增长率(%) │ -21.6│ -24.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -21.01│ 16.70│ 13.77│ 44.57│
│税后利润增长率(%) │ -20.92│ 12.09│ 7.56│ 38.65│
│总资产增长率(%) │ 4.55│ 1.95│ 3.97│ 49.73│
│股东权益增长率(%) │ 2.57│ 21.93│ 6.62│ 18.02│
│净资产增长率(%) │ 7.63│ 10.30│ 6.62│ 18.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 517353.24│ 494841.84│ 485379.07│ 466835.63│
│负债总额(万元) │ 212613.74│ 197747.90│ 213753.78│ 211000.79│
│流动负债合计(万元) │ 184596.12│ 197727.10│ 213753.78│ 211000.79│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 7370.04│ 7105.42│ 10831.19│ 16169.10│
│应收账款(万元) │ 1713.49│ 1135.37│ 707.60│ 41.50│
│其他应收款(万元) │ 1600.50│ 694.25│ 881.96│ 1576.86│
│股东权益(万) │ 275704.91│ 268761.84│ 243661.17│ 228540.64│
│资产负债比率(%) │ 41.10│ 39.96│ 44.04│ 45.20│
│负债权益比率(%) │ 143.3│ 150.2│ 114.0│ 108.3│
│股东权益比率(%) │ 53.29│ 54.31│ 50.20│ 48.96│
│流动比率 │ 0.56│ 0.45│ 0.76│ 0.99│
│速动比率 │ 0.06│ 0.05│ 0.08│ 0.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 56746.15│ 74734.29│ 86412.82│ 65745.48│
│经营现金净额(万) │ -8390.50│ 25098.89│ -10458.69│ -32256.90│
│现金净流量(万) │ 264.62│ -3725.77│ -5337.91│ 9513.96│
│经营现金流量增长率(%) │ -153.60│ -339.98│ -67.58│ -631.68│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 88.59│ 75.45│ 105.27│ 106.36│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -49.55│ 118.11│ -55.17│ -183.00│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 1.56│ -17.53│ -28.16│ 53.97│
│投资活动的现金净额(万)│ -4527.37│ 328.55│ 1631.17│ 7715.03│
│筹资活动的现金净额(万)│ 13203.83│ -29138.30│ 3500.61│ 34056.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 7370.04│ 8644.29│ -14.74│
│短期借款(万元) │ 59860.46│ 80170.00│ -25.33│
│应收账款(万元) │ 1713.49│ 15.10│ 11247.62│
│其他应收款(万元) │ 1600.50│ 960.85│ 66.57│
│应付账款(万元) │ 10557.53│ 17677.62│ -40.28│
│固定资产原价(万元) │ --│ 3873.14│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1322.22│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 2550.92│ --│
│在建工程(万元) │ 20388.61│ --│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 294221.71│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 294221.71│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 261.44│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -77.75│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -1227.86│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 892.54│ --│
│流动负债合计(万元) │ 184596.12│ 185769.26│ -0.63│
│长期借款(万元) │ 28000.00│ --│ --│
│负债合计(万元) │ 212613.74│ 185769.26│ 14.45│
│主营业务收入(万) │ 64054.83│ 78088.95│ -17.97│
│主营业务成本(万) │ --│ 38765.21│ --│
│主营业务利润(万) │ 20006.48│ 25524.14│ -21.62│
│其他业务利润(万) │ --│ 80.50│ --│
│营业利润(万) │ 20006.48│ 25524.14│ -21.62│
│补贴收入(万) │ --│ 56.28│ --│
│净利润(万) │ 16230.46│ 20515.89│ -20.89│
│未分配利润(万) │ 75562.39│ 65402.34│ 15.53│
│投资收益(万) │ --│ 103.99│ --│
│营业外收支净额(万) │ 209.23│ 67.51│ 209.92│
│利润总额(万) │ 20215.71│ 25591.65│ -21.01│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 54181.66│ 32217.52│ 68.17│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 58181.28│ 64565.19│ -9.89│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 66571.78│ 48911.63│ 36.11│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -8390.50│ 15653.57│ -153.60│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 10.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3971.97│ 614.02│ 546.88│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 8499.35│ 440.31│ 1830.31│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4527.37│ 173.71│ -2706.28│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 2617.70│ 440.31│ 494.51│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 101000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 88700.46│ 101056.28│ -12.23│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 75496.63│ 119058.02│ -36.59│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 13203.83│ -18001.75│ -173.35│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 13730.56│ 12336.02│ 11.30│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 264.62│ -2186.90│ -112.10│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 163.68│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 681.91│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -22961.50│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 15653.57│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 8644.29│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 20963.89│ 21.16│ 734.55│ 3.46│
│第三季度│ 16341.74│ 16.50│ 1950.36│ 9.18│
│第二季度│ 16538.65│ 16.70│ 1721.29│ 8.10│
│第一季度│ 45208.56│ 45.64│ 16844.24│ 79.27│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16796.41│ 20.46│ 1536.82│ 8.11│
│第三季度│ 12563.41│ 15.31│ 2498.84│ 13.18│
│第二季度│ 26531.43│ 32.32│ 8535.66│ 45.02│
│第一季度│ 26195.06│ 31.91│ 6387.34│ 33.69│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1578│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2134│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4333│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1238│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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