财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈申能股份600642≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4880│ 0.3710│ 0.1820│ 0.6270│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4880│ 0.3710│ --│ 0.5184│
│每股净资产(元) │ 4.4140│ 4.2960│ 4.4270│ 4.1710│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 4.1690│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4883│ 0.3711│ 0.1815│ 0.6267│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.4136│ 4.2964│ 4.4269│ 4.2454│
│每股资本公积金(元) │ 1.0712│ 1.0712│ 1.0712│ 1.0712│
│每股盈余公积金(元) │ 1.6298│ 1.6298│ 1.6298│ 1.6298│
│每股未分配利润(元) │ 0.7126│ 0.5954│ 0.7259│ 0.5443│
│每股现金净流量(元) │ 0.4126│ 0.2785│ 0.4802│ 0.4025│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7792│ 0.5330│ 0.3612│ 0.8879│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 8.6400│ 4.1000│ 12.4300│
│净资产收益率(%) │ 11.0600│ 8.6400│ 4.1000│ 15.0300│
│总资产(万) │2433603.41│2333621.89│2331534.85│1998676.46│
│股东权益(万) │1275370.39│1241508.45│1279197.90│1226750.12│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 886695.73│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 258506.47│
│营业务收入(万) │ 612682.18│ 401224.30│ 214597.59│ --│
│营业务利润(万) │ 227884.49│ 171934.37│ 90346.80│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 96348.94│
│利润总额(万) │ 227964.20│ 172015.12│ 90308.48│ 252711.09│
│净利润(万) │ 141088.49│ 107226.55│ 52447.78│ 181101.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5010│ 0.3550│ 0.1380│ 0.4990│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.2421│ 0.1450│ 0.4860│
│每股净资产(元) │ 4.0360│ 3.8840│ 3.7810│ 3.6360│
│调整后每股净资产(元) │ 4.0340│ 3.8840│ 3.7790│ 3.6350│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4781│ 0.3342│ 0.1377│ 0.4993│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.0360│ 3.8844│ 3.7810│ 3.6356│
│每股资本公积金(元) │ 1.0717│ 1.0717│ 0.7947│ 0.7947│
│每股盈余公积金(元) │ 1.4612│ 1.4612│ 1.5698│ 1.5698│
│每股未分配利润(元) │ 0.5031│ 0.3516│ 0.4165│ 0.2711│
│每股现金净流量(元) │ 0.7012│ 0.2521│ 0.1455│ -0.0419│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7297│ 0.3912│ 0.2315│ 0.9375│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.7200│ 6.2300│ 3.8200│ 13.3600│
│净资产收益率(%) │ 12.4100│ 8.9900│ 3.8500│ 13.7300│
│总资产(万) │2196201.28│2018119.84│1849107.88│1803362.58│
│股东权益(万) │1166244.26│1122462.89│1016953.77│ 977839.14│
│主营业务收入(万) │ 657837.23│ 418031.32│ 222044.49│ 796416.76│
│主营业务利润(万) │ 194188.80│ 133138.10│ 58483.92│ 191762.83│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 81095.30│ 65699.07│ 12973.95│ 40633.45│
│利润总额(万) │ 194164.19│ 133330.86│ 58774.83│ 205707.46│
│净利润(万) │ 138156.00│ 96557.68│ 37027.70│ 134290.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4880│ 0.6270│ 0.4990│ 0.4310│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4880│ 0.5184│ 0.4860│ 0.4320│
│每股净资产(元) │ 4.4140│ 4.1710│ 3.6360│ 3.3350│
│每股资本公积金(元) │ 1.0712│ 1.0712│ 0.7947│ 0.7934│
│每股未分配利润(元) │ 0.7126│ 0.5443│ 0.2711│ 0.2711│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7792│ 0.8879│ 0.9375│ 0.6759│
│每股现金净流量(元) │ 0.4126│ 0.4025│ -0.0419│ 0.2530│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 886695.73│ 796416.76│ 573416.80│
│营业务收入(万) │ 612682.18│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 195775.12│ 191762.83│ 154529.74│
│营业费用(万) │ 358.01│ 156.47│ 123.31│ 89.67│
│管理费用(万) │ 15182.63│ 19752.82│ 18237.98│ 15843.11│
│财务费用(万) │ 3456.45│ 13830.73│ 8489.67│ 20020.46│
│三项费用增长率(%) │ --│ 25.66│ -25.32│ 12.97│
│营业利润(万) │ 227884.49│ 258506.47│ 165000.75│ 120580.33│
│补贴收入(万) │ --│ 63.07│ 49.19│ 63.48│
│净利润(万) │ 141088.49│ 181101.01│ 134290.09│ 115958.55│
│投资收益(万) │ --│ 96348.94│ 40633.45│ 47967.05│
│营业外收支净额(万) │ 79.71│ -5858.46│ 24.06│ -731.25│
│利润总额(万) │ 227964.20│ 252711.09│ 205707.46│ 167879.61│
│所得税(万元) │ 39496.55│ 45793.20│ 47302.14│ 32225.62│
│销售毛利率(%) │ 28.11│ 23.15│ 25.04│ 28.00│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.08│ 24.08│ 26.95│
│净资产收益率(%) │ 11.0600│ 15.0300│ 13.7300│ 12.9300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 30.06│ 53.29│ 41.36│ 46.96│
│应收帐款周转率(%) │ 18.09│ 15.33│ 10.88│ 11.79│
│总资产周转率(%) │ 0.28│ 0.47│ 0.44│ 0.35│
│主营收入增长率(%) │ -6.86│ 11.34│ 38.89│ 54.55│
│主营利润增长率(%) │ 17.35│ 34.81│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 17.41│ 22.85│ 22.53│ 1.43│
│税后利润增长率(%) │ 19.77│ 34.86│ 15.81│ 2.19│
│总资产增长率(%) │ 21.76│ 10.83│ 0.45│ 17.71│
│股东权益增长率(%) │ 15.98│ 53.20│ 9.01│ 7.26│
│净资产增长率(%) │ 9.36│ 25.46│ 9.01│ 7.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │2433603.41│1998676.46│1803362.58│1795226.89│
│负债总额(万元) │ 696266.73│ 500675.72│ 642474.88│ 719797.76│
│流动负债合计(万元) │ 540804.33│ 333929.81│ 391698.84│ 416367.53│
│长期负债(万元) │ --│ 314856.60│ 250776.04│ 303430.22│
│货币资金(万) │ 352663.01│ 233446.82│ 179845.96│ 191116.93│
│应收账款(万元) │ 26464.35│ 41255.86│ 74424.52│ 71969.26│
│其他应收款(万元) │ 11705.74│ 3005.90│ 2408.71│ 9822.39│
│股东权益(万) │1275370.39│1226750.12│ 977839.14│ 896993.79│
│资产负债比率(%) │ 28.61│ 25.05│ 35.63│ 40.09│
│负债权益比率(%) │ 249.5│ 299.2│ 152.2│ 124.6│
│股东权益比率(%) │ 52.41│ 61.38│ 54.22│ 49.97│
│流动比率 │ 0.82│ 0.88│ 0.76│ 0.73│
│速动比率 │ 0.78│ 0.85│ 0.72│ 0.70│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 732630.75│1023297.40│ 914737.86│ 614987.30│
│经营现金净额(万) │ 225168.59│ 256560.00│ 252148.64│ 181789.61│
│现金净流量(万) │ 119216.19│ 116317.88│ -11270.97│ 68043.17│
│经营现金流量增长率(%) │ 6.79│ 1.75│ 38.70│ -0.58│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 119.58│ 115.41│ 114.86│ 107.25│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 119.47│ 141.67│ 187.76│ 156.77│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 63.26│ 64.23│ -8.39│ 58.68│
│投资活动的现金净额(万)│ 6578.83│-142866.77│ -91832.33│-133938.45│
│筹资活动的现金净额(万)│-112531.24│ 2624.65│-171587.27│ 20192.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 352663.01│ 382478.03│ -7.80│
│短期借款(万元) │ 285373.33│ 238640.86│ 19.58│
│短期投资(万元) │ --│ 20025.48│ --│
│应收账款(万元) │ 26464.35│ 74850.96│ -64.64│
│其他应收款(万元) │ 11705.74│ 3362.99│ 248.08│
│应付账款(万元) │ 58780.29│ 111597.91│ -47.33│
│应付股利(万元) │ --│ 1083.65│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│1572076.99│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 602441.96│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 969635.03│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 5864.91│ --│
│在建工程(万元) │ 503432.23│ 176059.37│ 185.94│
│固定资产清理(万元) │ --│ 0.68│ --│
│工程物资(万元) │ 94512.34│ 136921.88│ -30.97│
│无形资产 │ --│ 5091.87│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 5425.70│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 9801.52│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 87116.77│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 13705.92│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 333.83│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -133.29│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 5878.64│ --│
│存货的减少(万元) │ -1960.65│ -2708.41│ -27.61│
│少数股东损益(万元) │ --│ 18348.49│ --│
│流动负债合计(万元) │ 540804.33│ 512593.14│ 5.50│
│长期借款(万元) │ 133683.85│ 170154.63│ -21.43│
│长期负债合计(万元) │ --│ 257271.40│ --│
│负债合计(万元) │ 696266.73│ 769864.55│ -9.56│
│主营业务收入(万) │ 612682.18│ 657837.23│ -6.86│
│主营业务成本(万) │ --│ 501638.07│ --│
│主营业务利润(万) │ 227884.49│ 194188.80│ 17.35│
│其他业务利润(万) │ --│ 94.45│ --│
│营业利润(万) │ 227884.49│ 194188.80│ 17.35│
│净利润(万) │ 141088.49│ 138156.00│ 2.12│
│未分配利润(万) │ 205916.72│ 145374.33│ 41.65│
│投资收益(万) │ --│ 81095.30│ --│
│营业外收支净额(万) │ 79.71│ -24.61│ -423.89│
│利润总额(万) │ 227964.20│ 194164.19│ 17.41│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 389950.36│ 428883.07│ -9.08│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 739384.51│ 777357.56│ -4.88│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 514215.91│ 566509.84│ -9.23│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 225168.59│ 210847.72│ 6.79│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 54186.88│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 260669.76│ 120765.03│ 115.85│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 254090.93│ 174441.79│ 45.66│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 6578.83│ -53676.75│ -112.26│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 215523.66│ 155613.65│ 38.50│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 344157.63│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 410131.99│ 493331.88│ -16.86│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 522663.22│ 447870.78│ 16.70│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│-112531.24│ 45461.10│ -347.53│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 174414.25│ 109136.25│ 59.81│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 119216.19│ 202632.06│ -41.17│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 81003.54│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 25006.03│ -4111.13│ -708.25│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 38433.09│ 31574.16│ 21.72│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 225168.59│ 210847.72│ 6.79│
│现金期末余额(万元) │ 352663.01│ 382478.03│ -7.80│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 228858.51│ 25.81│ 42945.01│ 23.71│
│第三季度│ 239805.91│ 27.04│ 41598.32│ 22.97│
│第二季度│ 195986.83│ 22.10│ 59529.98│ 32.87│
│第一季度│ 222044.49│ 25.04│ 37027.70│ 20.45│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 210616.96│ 26.45│ 25549.64│ 19.03│
│第三季度│ 201699.08│ 25.33│ 39081.88│ 29.10│
│第二季度│ 174344.49│ 21.89│ 33355.43│ 24.84│
│第一季度│ 209756.23│ 26.34│ 36303.14│ 27.03│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0400│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2781│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.4952│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2518│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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