财务分析
| 发布日期：2008-3-6 9:17:00 |
≈≈乐山电力600644≈≈(更新:2008.03.06)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1908│ 0.1635│ 0.0960│ 0.0549│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1993│ 0.1843│ 0.1128│ --│
│每股净资产(元) │ 1.7679│ 1.7300│ 1.6500│ 1.6700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1908│ 0.1635│ 0.0960│ 0.0549│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.7679│ 1.7342│ 1.6526│ 1.6719│
│每股资本公积金(元) │ 0.0515│ 0.0768│ 0.0770│ 0.0774│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3097│ 0.3488│ 0.3488│ 0.3488│
│每股未分配利润(元) │ 0.4068│ 0.3086│ 0.2267│ 0.2456│
│每股现金净流量(元) │ 0.2161│ -0.1393│ -0.0545│ -0.0989│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4273│ 0.2190│ 0.0991│ -0.0685│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 11.2700│ --│ 7.0500│ 2.7700│
│净资产收益率(%) │ 10.7900│ 9.4300│ 5.8100│ 3.2900│
│总资产(万) │ 128430.11│ 122153.18│ 123210.71│ 120413.48│
│股东权益(万) │ 57719.85│ 56618.54│ 53952.93│ 54583.10│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 66043.63│ 46250.39│ 29704.54│ 12390.97│
│营业务利润(万) │ 7470.15│ 6804.31│ 4028.74│ 1895.40│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 8653.13│ 6926.94│ 4290.39│ 2228.18│
│净利润(万) │ 6230.81│ 5338.54│ 3134.07│ 1793.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2111│ 0.1764│ 0.1246│ 0.0244│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1363│ --│ 0.0859│ 0.0224│
│每股净资产(元) │ 2.1200│ 2.0700│ 2.0300│ 2.0300│
│调整后每股净资产(元) │ 2.0500│ 1.9700│ 1.9300│ 1.9300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2118│ 0.1817│ 0.1246│ 0.0244│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.1390│ 2.0749│ 2.0321│ 2.0333│
│每股资本公积金(元) │ 0.3722│ 0.4251│ 0.4249│ 0.4249│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3851│ 0.4369│ 0.4369│ 0.4369│
│每股未分配利润(元) │ 0.3817│ 0.2129│ 0.1703│ 0.1715│
│每股现金净流量(元) │ -0.1379│ -0.1947│ -0.1074│ -0.1512│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5309│ 0.3081│ 0.1598│ 0.0052│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.4400│ 8.5000│ 5.5300│ 1.1000│
│净资产收益率(%) │ 9.9800│ 8.5000│ 5.9700│ 1.1100│
│总资产(万) │ 121308.16│ 118997.83│ 119222.40│ 118949.71│
│股东权益(万) │ 53332.92│ 51734.21│ 50667.72│ 50697.31│
│主营业务收入(万) │ 54928.66│ 40149.73│ 26082.02│ 11744.95│
│主营业务利润(万) │ 7848.50│ 6442.32│ 4313.43│ 931.82│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 513.30│ 495.02│ 387.20│ 75.87│
│利润总额(万) │ 7698.48│ 6182.68│ 4319.36│ 938.28│
│净利润(万) │ 5280.31│ 4529.48│ 3107.21│ 608.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1908│ 0.2111│ 0.1607│ 0.1271│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1993│ 0.1363│ 0.1688│ 0.1271│
│每股净资产(元) │ 1.7679│ 2.1200│ 2.0100│ 1.9500│
│每股资本公积金(元) │ 0.0515│ 0.3722│ 0.4249│ 0.4244│
│每股未分配利润(元) │ 0.4068│ 0.3817│ 0.1490│ 0.1256│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4273│ 0.5309│ 0.5955│ 0.6119│
│每股现金净流量(元) │ 0.2161│ -0.1379│ -0.1300│ -0.0791│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 54928.66│ 47315.72│ 42331.02│
│营业务收入(万) │ 66043.63│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 15628.32│ 16505.21│ 15613.22│
│营业费用(万) │ 1654.76│ 1695.28│ 340.12│ 344.86│
│管理费用(万) │ 9819.58│ 9975.88│ 8364.83│ 8924.74│
│财务费用(万) │ 1357.89│ 1515.54│ 1683.13│ 2049.51│
│三项费用增长率(%) │ --│ -12.10│ -8.23│ 36.64│
│营业利润(万) │ 7470.15│ 7848.50│ 6038.82│ 4364.25│
│补贴收入(万) │ --│ 374.78│ 295.69│ 198.88│
│净利润(万) │ 6230.81│ 5280.31│ 4005.71│ 3169.43│
│投资收益(万) │ --│ 513.30│ -366.28│ 103.15│
│营业外收支净额(万) │ 1182.98│ -150.03│ -424.36│ -169.55│
│利润总额(万) │ 8653.13│ 7698.48│ 5543.87│ 4496.72│
│所得税(万元) │ 1877.74│ 1554.78│ 1372.50│ 1330.78│
│销售毛利率(%) │ 34.53│ 38.26│ 35.90│ 37.81│
│主营业务利润率(%) │ --│ 28.45│ 34.88│ 36.88│
│净资产收益率(%) │ 10.7900│ 9.9800│ 7.9900│ 6.5200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 20.54│ 18.29│ 22.95│ 27.07│
│应收帐款周转率(%) │ 16.82│ 12.23│ 9.96│ 6.76│
│总资产周转率(%) │ 0.53│ 0.45│ 0.37│ 0.33│
│主营收入增长率(%) │ 20.24│ 16.09│ 11.78│ 27.79│
│主营利润增长率(%) │ -4.82│ -52.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 12.40│ 38.86│ 23.29│ 186.29│
│税后利润增长率(%) │ 10.28│ 53.37│ 26.39│ 328.35│
│总资产增长率(%) │ 5.87│ -0.86│ -6.02│ 3.08│
│股东权益增长率(%) │ 7.93│ 17.24│ 3.13│ 7.00│
│净资产增长率(%) │ 8.23│ 6.38│ 3.13│ 7.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 128430.11│ 121308.16│ 122358.93│ 130191.86│
│负债总额(万元) │ 64991.84│ 62529.07│ 69394.21│ 78717.39│
│流动负债合计(万元) │ 45020.93│ 33822.99│ 42847.31│ 55522.40│
│长期负债(万元) │ --│ 27839.37│ 26287.54│ 22926.92│
│货币资金(万) │ 15463.11│ 8407.26│ 11844.76│ 15086.07│
│应收账款(万元) │ 3484.71│ 4369.08│ 4613.77│ 4892.07│
│其他应收款(万元) │ 1539.29│ 1883.85│ 3289.73│ 4435.60│
│股东权益(万) │ 57719.85│ 53332.92│ 50135.34│ 48611.58│
│资产负债比率(%) │ 50.60│ 51.55│ 56.71│ 60.46│
│负债权益比率(%) │ 97.61│ 94.00│ 72.25│ 61.75│
│股东权益比率(%) │ 44.94│ 43.96│ 40.97│ 37.34│
│流动比率 │ 0.55│ 0.54│ 0.53│ 0.50│
│速动比率 │ 0.50│ 0.48│ 0.50│ 0.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 68822.42│ 57111.57│ 50597.13│ 44091.97│
│经营现金净额(万) │ 13950.09│ 13237.93│ 14848.74│ 15256.44│
│现金净流量(万) │ 7055.85│ -3437.50│ -3241.31│ -1971.90│
│经营现金流量增长率(%) │ 5.38│ -10.85│ -2.67│ 23.02│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 104.21│ 103.97│ 106.94│ 104.16│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 205.89│ 215.47│ 370.69│ 481.36│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 104.14│ -55.95│ -80.92│ -62.22│
│投资活动的现金净额(万)│ -3978.72│ -4033.85│ -2228.75│ -9670.62│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2915.52│ -12641.58│ -15861.30│ -7557.72│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 15463.11│ 8407.26│ 83.93│
│短期借款(万元) │ 14250.00│ 9230.00│ 54.39│
│应收账款(万元) │ 3484.71│ 4369.08│ -20.24│
│其他应收款(万元) │ 1539.29│ 1883.85│ -18.29│
│应付账款(万元) │ 5418.11│ 3937.78│ 37.59│
│应付股利(万元) │ 50.88│ 23.41│ 117.34│
│固定资产原价(万元) │ --│ 110588.09│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 40349.64│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 70238.45│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 531.97│ --│
│在建工程(万元) │ 7134.95│ 5060.44│ 40.99│
│工程物资(万元) │ 148.42│ 189.09│ -21.51│
│无形资产 │ --│ 9569.39│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 9570.87│ --│
│长期应付款(万元) │ 194.57│ 1067.64│ -81.78│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1329.05│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 840.39│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1.48│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 18.02│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -3.47│ --│
│存货的减少(万元) │ -106.47│ -701.27│ -84.82│
│少数股东损益(万元) │ --│ 349.85│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -8.72│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 1958.88│ --│
│流动负债合计(万元) │ 45020.93│ 33822.99│ 33.11│
│长期借款(万元) │ 15399.00│ 22599.00│ -31.86│
│长期负债合计(万元) │ --│ 27839.37│ --│
│负债合计(万元) │ 64991.84│ 62529.07│ 3.94│
│主营业务收入(万) │ 66043.63│ 54928.66│ 20.24│
│主营业务成本(万) │ --│ 32133.85│ --│
│主营业务利润(万) │ 7470.15│ 7848.50│ -4.82│
│其他业务利润(万) │ --│ -129.28│ --│
│营业利润(万) │ 7470.15│ 7848.50│ -4.82│
│补贴收入(万) │ --│ 374.78│ --│
│净利润(万) │ 6230.81│ 5280.31│ 18.00│
│未分配利润(万) │ 13280.80│ 9517.82│ 39.54│
│投资收益(万) │ --│ 513.30│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1182.98│ -150.03│ -888.50│
│利润总额(万) │ 8653.13│ 7698.48│ 12.40│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 26456.08│ 16593.26│ 59.44│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 69738.74│ 57536.63│ 21.21│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 55788.65│ 44298.70│ 25.94│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 13950.09│ 13237.93│ 5.38│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 2051.85│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3059.07│ 4864.67│ -37.12│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 7037.79│ 8898.51│ -20.91│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3978.72│ -4033.85│ -1.37│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 6032.59│ 4411.69│ 36.74│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 10430.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 14631.00│ 14417.97│ 1.48│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 17546.52│ 27059.55│ -35.16│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2915.52│ -12641.58│ -76.94│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3551.52│ 4546.90│ -21.89│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 7055.85│ -3437.50│ -305.26│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 5099.49│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 647.67│ 619.16│ 4.60│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -2686.14│ 707.83│ -479.49│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 13950.09│ 13237.93│ 5.38│
│现金期末余额(万元) │ 15463.11│ 8407.26│ 83.93│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 19793.23│ 29.97│ 892.27│ 14.32│
│第三季度│ 16545.86│ 25.05│ 2204.46│ 35.38│
│第二季度│ 17313.57│ 26.22│ 1340.71│ 21.52│
│第一季度│ 12390.97│ 18.76│ 1793.37│ 28.78│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14778.93│ 26.91│ 750.83│ 14.22│
│第三季度│ 14067.71│ 25.61│ 1422.27│ 26.94│
│第二季度│ 14337.07│ 26.10│ 2498.60│ 47.32│
│第一季度│ 11744.95│ 21.38│ 608.62│ 11.53│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1576│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1821│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9761│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5142│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
