财务分析
| 发布日期：2008-3-27 8:18:00 |
≈≈外高桥600648≈≈(更新:2008.03.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0140│ -0.0053│ -0.0285│ -0.0166│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0160│ --│ -0.0358│ --│
│每股净资产(元) │ 2.1100│ 1.5351│ 1.5000│ 1.5410│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0142│ -0.0053│ -0.0285│ -0.0166│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.1104│ 1.5351│ 1.5012│ 1.5131│
│每股资本公积金(元) │ 0.9466│ 0.4258│ 0.4362│ 0.4363│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2622│ 0.2732│ 0.2732│ 0.2732│
│每股未分配利润(元) │ -0.0949│ -0.1652│ -0.2104│ -0.1985│
│每股现金净流量(元) │ 0.4941│ 0.0793│ 0.2117│ 0.0320│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.5255│ -0.3305│ -0.2865│ -0.2595│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ -2.3860│ -1.1016│
│净资产收益率(%) │ 0.6700│ -0.3450│ -1.8960│ -1.0900│
│总资产(万) │ 615015.72│ 503272.57│ 470501.39│ 440296.94│
│股东权益(万) │ 157236.46│ 114370.62│ 111848.88│ 112736.21│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 98534.86│ 66559.73│ 21049.58│ 9826.23│
│营业务利润(万) │ 218.54│ -213.15│ -2063.33│ -1244.41│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1647.85│ -16.96│ -2115.89│ -1252.87│
│净利润(万) │ 1055.68│ -394.34│ -2120.95│ -1233.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0200│ 0.0218│ 0.0214│ 0.0062│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1858│ --│ -0.0868│ -0.0300│
│每股净资产(元) │ 1.5300│ 1.5487│ 1.5452│ 1.5210│
│调整后每股净资产(元) │ 1.5200│ 1.5360│ 1.5341│ 1.5170│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0276│ 0.0218│ 0.0214│ 0.0062│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.6249│ 1.5487│ 1.5452│ 1.5213│
│每股资本公积金(元) │ 0.4701│ 0.4414│ 0.4414│ 0.4327│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2622│ 0.2726│ 0.2726│ 0.2726│
│每股未分配利润(元) │ -0.1091│ -0.1505│ -0.1509│ -0.1560│
│每股现金净流量(元) │ -0.1963│ -0.0465│ -0.1357│ 0.0345│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3494│ -0.3044│ -0.1981│ 0.0532│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -5.6500│ -5.6200│ -1.9910│
│净资产收益率(%) │ 1.1600│ 1.4100│ 1.3900│ 1.0730│
│总资产(万) │ 450936.15│ 444897.74│ 426264.38│ 429769.62│
│股东权益(万) │ 121067.60│ 115386.49│ 115129.39│ 113342.37│
│主营业务收入(万) │ 48075.65│ 33019.68│ 19750.54│ 9461.23│
│主营业务利润(万) │ 1753.28│ 1386.77│ 1459.21│ 593.11│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 17123.74│ 8720.26│ 8246.30│ 3795.88│
│利润总额(万) │ 2218.42│ 1584.17│ 1580.38│ 460.85│
│净利润(万) │ 2054.76│ 1624.09│ 1595.16│ 461.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │无保留意见│标准无保留│无保留意见│标准无保留│
│ │有强调事项│ 意见│有强调事项│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0140│ 0.0200│ -0.2700│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0160│ -0.1858│ -0.4100│ -0.0100│
│每股净资产(元) │ 2.1100│ 1.5300│ 1.5200│ 1.8100│
│每股资本公积金(元) │ 0.9466│ 0.4701│ 0.4327│ 0.4324│
│每股未分配利润(元) │ -0.0949│ -0.1091│ -0.1723│ 0.1230│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.5255│ -0.3494│ -0.3015│ -0.2686│
│每股现金净流量(元) │ 0.4941│ -0.1963│ -0.0139│ 0.1353│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 48075.65│ 34169.43│ 51611.46│
│营业务收入(万) │ 98534.86│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 15407.76│ 13109.94│ 15204.40│
│营业费用(万) │ 5464.82│ 4419.70│ 7308.05│ -4037.22│
│管理费用(万) │ 6990.08│ 7141.73│ 29930.24│ -6032.91│
│财务费用(万) │ 7559.15│ 8367.39│ 8179.70│ -5237.35│
│三项费用增长率(%) │ --│ -29.83│ -396.70│ -0.98│
│营业利润(万) │ 218.54│ 1753.28│ -32113.93│ 73.56│
│补贴收入(万) │ --│ 721.76│ 285.84│ 191.78│
│净利润(万) │ 1055.68│ 2054.76│ -20426.78│ 5863.06│
│投资收益(万) │ --│ 17123.74│ 11920.04│ 7403.90│
│营业外收支净额(万) │ 1429.31│ 465.13│ 56.76│ 1470.31│
│利润总额(万) │ 1647.85│ 2218.42│ -19851.29│ 7009.45│
│所得税(万元) │ 265.19│ 183.52│ 573.39│ -1240.40│
│销售毛利率(%) │ 14.79│ 21.92│ 40.48│ 31.44│
│主营业务利润率(%) │ --│ 32.05│ 38.37│ 29.46│
│净资产收益率(%) │ 0.6700│ 1.1600│ -18.1000│ 4.3600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.40│ 0.18│ 0.13│ -0.26│
│应收帐款周转率(%) │ 9.98│ 7.79│ 7.78│ 14.61│
│总资产周转率(%) │ 0.18│ 0.11│ 0.08│ 0.14│
│主营收入增长率(%) │ 105.0│ 40.70│ -33.8│ 45.37│
│主营利润增长率(%) │ -87.5│ -86.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -25.72│ -111.18│ -383.21│ 154.70│
│税后利润增长率(%) │ -32.05│ -109.96│ -448.40│ 134.40│
│总资产增长率(%) │ 36.39│ 9.52│ 4.87│ 21.53│
│股东权益增长率(%) │ 28.82│ 11.55│ -17.3│ 5.94│
│净资产增长率(%) │ 29.87│ 7.25│ -16.15│ 4.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 615015.72│ 450936.15│ 411735.87│ 392604.54│
│负债总额(万元) │ 452800.05│ 325014.57│ 296586.37│ 254179.35│
│流动负债合计(万元) │ 222885.53│ 157296.72│ 278541.37│ 254165.61│
│长期负债(万元) │ --│ 167700.00│ 18045.00│ --│
│货币资金(万) │ 81875.49│ 37871.21│ 33359.48│ 53727.40│
│应收账款(万元) │ 11764.29│ 7974.45│ 4371.40│ 4417.56│
│其他应收款(万元) │ 5584.33│ 12931.94│ 8947.72│ 9711.77│
│股东权益(万) │ 157236.46│ 121067.60│ 112881.17│ 134627.44│
│资产负债比率(%) │ 73.62│ 72.08│ 72.03│ 64.74│
│负债权益比率(%) │ 35.83│ 38.74│ 38.06│ 53.67│
│股东权益比率(%) │ 25.57│ 26.85│ 27.42│ 34.29│
│流动比率 │ 1.50│ 1.59│ 0.76│ 0.86│
│速动比率 │ 0.47│ 0.40│ 0.18│ 0.31│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 106177.22│ 48761.84│ 44507.23│ 52237.16│
│经营现金净额(万) │ -39154.39│ -26032.08│ -22464.89│ -20010.36│
│现金净流量(万) │ 36813.35│ -14624.04│ -1035.63│ 10080.91│
│经营现金流量增长率(%) │ 50.41│ 15.88│ 12.27│ 104.66│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 107.76│ 101.43│ 130.25│ 101.21│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -2831.82│ -1279.28│ 109.98│ -341.30│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 2662.51│ -718.66│ 5.07│ 171.94│
│投资活动的现金净额(万)│ 11497.68│ 5026.58│ 6810.77│ -11875.00│
│筹资活动的现金净额(万)│ 64444.99│ 6517.36│ 14932.89│ 41965.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 81875.49│ 37871.21│ 116.19│
│短期借款(万元) │ 158092.72│ 100172.57│ 57.82│
│短期投资(万元) │ --│ 10.69│ --│
│应收账款(万元) │ 11764.29│ 7974.45│ 47.52│
│其他应收款(万元) │ 5584.33│ 12931.94│ -56.82│
│应付账款(万元) │ 10485.32│ 15348.29│ -31.68│
│应付股利(万元) │ 25.75│ 25.75│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 105215.90│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 14361.71│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 90854.18│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1859.78│ --│
│在建工程(万元) │ 16.57│ 133.46│ -87.58│
│其他长期资产(万元) │ --│ 56556.28│ --│
│无形资产 │ --│ 1134.38│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 57690.66│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1099.49│ --│
│长期应付款(万元) │ 1550.00│ --│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 18000.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -581.09│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 195.81│ --│
│存货的减少(万元) │ -53265.55│ -12035.14│ 342.58│
│少数股东损益(万元) │ --│ -45.65│ --│
│流动负债合计(万元) │ 222885.53│ 157296.72│ 41.70│
│长期借款(万元) │ 216888.00│ 167700.00│ 29.33│
│长期负债合计(万元) │ --│ 167700.00│ --│
│负债合计(万元) │ 452800.05│ 325014.57│ 39.32│
│主营业务收入(万) │ 98534.86│ 48075.65│ 104.96│
│主营业务成本(万) │ --│ 31290.54│ --│
│主营业务利润(万) │ 218.54│ 1753.28│ -87.54│
│其他业务利润(万) │ --│ 166.74│ --│
│营业利润(万) │ 218.54│ 1753.28│ -87.54│
│补贴收入(万) │ --│ 721.76│ --│
│净利润(万) │ 1055.68│ 2054.76│ -48.62│
│未分配利润(万) │ -7074.03│ -8129.71│ -12.99│
│投资收益(万) │ --│ 17123.74│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1429.31│ 465.13│ 207.29│
│利润总额(万) │ 1647.85│ 2218.42│ -25.72│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 140919.90│ 69649.44│ 102.33│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 126965.24│ 60954.25│ 108.30│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 166119.63│ 86986.33│ 90.97│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -39154.39│ -26032.08│ 50.41│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 152.62│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3997.60│ 15018.61│ -73.38│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ -7500.08│ 9992.03│ -175.06│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 11497.68│ 5026.58│ 128.74│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 7277.31│ 4982.16│ 46.07│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 324017.46│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 207191.45│ 325055.51│ -36.26│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 142746.45│ 318538.15│ -55.19│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 64444.99│ 6517.36│ 888.82│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 19834.01│ 14929.92│ 32.85│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 36813.35│ -14624.04│ -351.73│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4337.16│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -32568.58│ -5993.36│ 443.41│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 37198.66│ -10976.76│ -438.89│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -39154.39│ -26032.08│ 50.41│
│现金期末余额(万元) │ 53892.55│ 17079.20│ 215.54│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 31975.13│ 32.45│ 1450.02│ 137.35│
│第三季度│ 45510.15│ 46.19│ 1726.60│ 163.55│
│第二季度│ 11223.35│ 11.39│ -887.51│ -84.07│
│第一季度│ 9826.23│ 9.97│ -1233.44│ -116.84│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 15055.97│ 31.32│ 430.66│ 20.96│
│第三季度│ 13269.15│ 27.60│ 28.94│ 1.41│
│第二季度│ 10289.31│ 21.40│ 1133.95│ 55.19│
│第一季度│ 9461.23│ 19.68│ 461.20│ 22.45│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1807│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0203│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3583│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1602│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
