财务分析
| 发布日期：2008-3-5 9:02:00 |
≈≈豫园商城600655≈≈(更新:2008.03.05)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.2570│ 0.5090│ 0.3400│ 0.2170│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5990│ 0.4940│ 0.3260│ --│
│每股净资产(元) │ 5.2310│ 4.3720│ 4.2010│ 5.2940│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.2566│ 0.5089│ 0.3396│ 0.2165│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.2314│ 4.3719│ 4.2009│ 5.2938│
│每股资本公积金(元) │ 1.9138│ 1.8017│ 1.7999│ 2.6372│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5153│ 0.6323│ 0.6249│ 0.8294│
│每股未分配利润(元) │ 1.8033│ 0.9385│ 0.7766│ 0.8277│
│每股现金净流量(元) │ 0.9115│ 0.0186│ 0.0879│ 0.2193│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0023│ -1.4475│ -1.2713│ -1.1237│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 7.7700│ 4.0910│
│净资产收益率(%) │ 24.0210│ 11.6400│ 8.0840│ 4.0900│
│总资产(万) │ 701076.02│ 649985.29│ 609447.15│ 585436.64│
│股东权益(万) │ 316465.16│ 264469.90│ 254128.89│ 246338.09│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 563618.07│ 407729.41│ 274338.97│ 148414.53│
│营业务利润(万) │ 85686.72│ 32973.53│ 21861.88│ 10771.15│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 91243.34│ 33726.69│ 22462.82│ 11038.02│
│净利润(万) │ 76018.06│ 30783.09│ 20544.90│ 10075.72│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3700│ 0.3000│ 0.2000│ 0.1090│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2381│ --│ 0.1329│ 0.0928│
│每股净资产(元) │ 4.8910│ 4.1740│ 4.0560│ 3.9810│
│调整后每股净资产(元) │ 4.8160│ 4.0310│ 3.9110│ 3.8210│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5034│ 0.3246│ 0.2000│ 0.1092│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.1082│ 4.1737│ 4.0561│ 3.9815│
│每股资本公积金(元) │ 2.6679│ 1.9850│ 1.9882│ 1.9920│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6099│ 0.7166│ 0.7165│ 0.7165│
│每股未分配利润(元) │ 0.8307│ 0.4723│ 0.3514│ 0.2730│
│每股现金净流量(元) │ 1.0826│ 0.1642│ -0.0021│ 0.2664│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2049│ -0.0964│ -0.2243│ 0.2311│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 6.3270│ 7.2160│ 4.2600│ 2.3150│
│净资产收益率(%) │ 7.5630│ 7.1810│ 4.4080│ 2.5210│
│总资产(万) │ 490748.78│ 414733.37│ 404771.96│ 402606.76│
│股东权益(万) │ 237703.33│ 194218.35│ 188743.83│ 185271.34│
│主营业务收入(万) │ 453591.37│ 347862.99│ 252363.46│ 131500.32│
│主营业务利润(万) │ 26328.79│ 18997.48│ 12145.02│ 6291.29│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 9714.03│ 6246.23│ 3751.89│ 1199.44│
│利润总额(万) │ 28129.63│ 18987.29│ 12077.32│ 6303.31│
│净利润(万) │ 23423.00│ 15105.38│ 9307.09│ 5081.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.2570│ 0.3700│ 0.2300│ 0.1550│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5990│ 0.2381│ 0.1850│ 0.1610│
│每股净资产(元) │ 5.2310│ 4.8910│ 3.9990│ 3.8790│
│每股资本公积金(元) │ 1.9138│ 2.6679│ 1.9900│ 1.9791│
│每股未分配利润(元) │ 1.8033│ 0.8307│ 0.2154│ 0.3000│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0023│ 0.2049│ 0.7304│ 0.4291│
│每股现金净流量(元) │ 0.9115│ 1.0826│ 0.3723│ 0.0383│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 453591.37│ 380619.95│ 342213.60│
│营业务收入(万) │ 563618.07│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 66253.96│ 61340.85│ 56268.86│
│营业费用(万) │ 22777.59│ 19949.60│ 18527.85│ 16803.52│
│管理费用(万) │ 30465.79│ 30261.23│ 31810.46│ 30574.92│
│财务费用(万) │ 11452.97│ 7596.40│ 7181.79│ 5271.22│
│三项费用增长率(%) │ --│ 2.89│ 9.25│ 20.38│
│营业利润(万) │ 85686.72│ 26328.79│ 9203.70│ 10688.86│
│补贴收入(万) │ --│ 1774.01│ 156.95│ 246.08│
│净利润(万) │ 76018.06│ 23423.00│ 10690.56│ 7221.43│
│投资收益(万) │ --│ 9714.03│ 4249.84│ 363.30│
│营业外收支净额(万) │ 5556.62│ 1800.84│ 2391.39│ -762.31│
│利润总额(万) │ 91243.34│ 28129.63│ 16001.87│ 10535.93│
│所得税(万元) │ 13190.59│ 2774.90│ 3697.84│ 2434.62│
│销售毛利率(%) │ 17.68│ 18.50│ 17.87│ 18.30│
│主营业务利润率(%) │ --│ 14.61│ 16.12│ 16.44│
│净资产收益率(%) │ 24.0210│ 7.5630│ 5.7450│ 4.0010│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.89│ 3.36│ 2.54│ 2.44│
│应收帐款周转率(%) │ 40.60│ 46.30│ 32.11│ 23.61│
│总资产周转率(%) │ 0.95│ 1.03│ 0.99│ 0.93│
│主营收入增长率(%) │ 24.26│ 19.17│ 11.22│ 27.72│
│主营利润增长率(%) │ 225.4│ -57.1│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 224.37│ 75.79│ 51.88│ 21.15│
│税后利润增长率(%) │ 207.84│ 137.17│ 48.04│ 44.03│
│总资产增长率(%) │ 42.86│ 25.85│ 1.88│ 7.34│
│股东权益增长率(%) │ 32.22│ 32.80│ 3.11│ 2.06│
│净资产增长率(%) │ 33.13│ 27.73│ 3.11│ 2.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 701076.02│ 490748.78│ 389961.77│ 382754.59│
│负债总额(万元) │ 374319.39│ 243608.62│ 198125.46│ 196390.24│
│流动负债合计(万元) │ 283748.42│ 200607.06│ 188123.91│ 167588.68│
│长期负债(万元) │ --│ 43001.56│ 10001.56│ 28801.56│
│货币资金(万) │ 152707.81│ 97570.25│ 47193.76│ 29869.74│
│应收账款(万元) │ 16924.11│ 10837.56│ 8756.61│ 14952.08│
│其他应收款(万元) │ 30086.96│ 8883.86│ 3113.90│ 7099.94│
│股东权益(万) │ 316465.16│ 237703.33│ 186093.14│ 180480.23│
│资产负债比率(%) │ 53.39│ 49.64│ 50.81│ 51.31│
│负债权益比率(%) │ 87.29│ 101.4│ 93.93│ 91.90│
│股东权益比率(%) │ 45.14│ 48.44│ 47.72│ 47.15│
│流动比率 │ 1.35│ 1.14│ 1.08│ 1.13│
│速动比率 │ 0.83│ 0.68│ 0.41│ 0.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 644078.38│ 492440.64│ 442898.05│ 411878.38│
│经营现金净额(万) │ 136.30│ 9533.44│ 33985.65│ 19966.14│
│现金净流量(万) │ 55137.55│ 50376.49│ 17324.02│ 1781.37│
│经营现金流量增长率(%) │ -98.57│ -71.95│ 70.22│ 122.93│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 114.28│ 108.56│ 116.36│ 120.36│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 0.17│ 37.60│ 317.90│ 276.48│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 70.64│ 198.69│ 162.05│ 24.67│
│投资活动的现金净额(万)│ -43195.16│ 50090.43│ -5763.08│ -29461.87│
│筹资活动的现金净额(万)│ 98096.62│ -9264.59│ -10880.64│ 11285.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 152707.81│ 97570.25│ 56.51│
│短期借款(万元) │ 148928.20│ 97400.00│ 52.90│
│应收账款(万元) │ 16924.11│ 10837.56│ 56.16│
│其他应收款(万元) │ 30086.96│ 8883.86│ 238.67│
│应付账款(万元) │ 22206.24│ 15288.37│ 45.25│
│应付股利(万元) │ 1630.10│ 1470.52│ 10.85│
│固定资产原价(万元) │ --│ 177428.00│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 58223.60│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 119204.40│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2805.68│ --│
│在建工程(万元) │ 2704.77│ 1726.70│ 56.64│
│其他长期资产(万元) │ --│ 13500.00│ --│
│无形资产 │ --│ 2958.54│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 17864.16│ --│
│长期应付款(万元) │ 1.56│ 1.56│ │
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1405.62│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -281.15│ --│
│存货的减少(万元) │ -39678.88│ -15546.08│ 155.23│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1930.25│ --│
│流动负债合计(万元) │ 283748.42│ 200607.06│ 41.44│
│长期借款(万元) │ 87000.00│ 43000.00│ 102.33│
│长期负债合计(万元) │ --│ 43001.56│ --│
│负债合计(万元) │ 374319.39│ 243608.62│ 53.66│
│主营业务收入(万) │ 563618.07│ 453591.37│ 24.26│
│主营业务成本(万) │ --│ 364640.53│ --│
│主营业务利润(万) │ 85686.72│ 26328.79│ 225.45│
│其他业务利润(万) │ --│ 8834.52│ --│
│营业利润(万) │ 85686.72│ 26328.79│ 225.45│
│补贴收入(万) │ --│ 1774.01│ --│
│净利润(万) │ 76018.06│ 23423.00│ 224.54│
│未分配利润(万) │ 109085.29│ 38653.13│ 182.22│
│投资收益(万) │ --│ 9714.03│ --│
│营业外收支净额(万) │ 5556.62│ 1800.84│ 208.56│
│利润总额(万) │ 91243.34│ 28129.63│ 224.37│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 587327.74│ 423442.36│ 38.70│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 686386.36│ 517726.54│ 32.58│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 686250.06│ 508193.11│ 35.04│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 136.30│ 9533.44│ -98.57│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 57158.30│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4081.86│ 59147.67│ -93.10│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 47277.02│ 9057.25│ 421.98│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -43195.16│ 50090.43│ -186.23│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 8836.82│ 8322.92│ 6.17│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 38400.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 153637.20│ 41352.50│ 271.53│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 55540.58│ 50617.09│ 9.73│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 98096.62│ -9264.59│ -1158.83│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 17520.58│ 15028.83│ 16.58│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 55137.55│ 50376.49│ 9.45│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 7576.97│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -41568.37│ -4005.26│ 937.84│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 34690.78│ 1738.61│ 1895.32│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 136.30│ 9533.44│ -98.57│
│现金期末余额(万元) │ 152707.81│ 97570.25│ 56.51│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 155888.67│ 27.66│ 45234.96│ 59.51│
│第三季度│ 133390.43│ 23.67│ 10238.19│ 13.47│
│第二季度│ 125924.44│ 22.34│ 10469.18│ 13.77│
│第一季度│ 148414.53│ 26.33│ 10075.72│ 13.25│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 105728.38│ 23.31│ 8317.62│ 35.51│
│第三季度│ 95499.54│ 21.05│ 5798.30│ 24.75│
│第二季度│ 120863.14│ 26.65│ 4225.32│ 18.04│
│第一季度│ 131500.32│ 28.99│ 5081.77│ 21.70│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1399│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2001│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8729│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.8039│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
