财务分析
| 发布日期：2008-3-24 9:38:00 |
≈≈陆家嘴600663≈≈(更新:2008.03.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4038│ 0.2797│ 0.1740│ 0.0870│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3977│ 0.2769│ 0.1700│ --│
│每股净资产(元) │ 4.4000│ 3.9800│ 3.9000│ 3.7500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4038│ 0.2797│ 0.1740│ 0.0869│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.3960│ 3.9832│ 3.8972│ 3.7489│
│每股资本公积金(元) │ 1.1167│ 0.8308│ 0.7856│ 0.7243│
│每股盈余公积金(元) │ 1.0119│ 1.2125│ 1.2125│ 1.2131│
│每股未分配利润(元) │ 1.2674│ 0.9399│ 0.8991│ 0.8115│
│每股现金净流量(元) │ -0.2131│ -0.1491│ 0.2291│ -0.1978│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1813│ 0.0056│ 0.3131│ -0.1771│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.0500│ --│ 4.4400│ 2.3000│
│净资产收益率(%) │ 9.1900│ 7.0200│ 4.4600│ 2.3200│
│总资产(万) │1430381.40│1293561.97│1314565.71│1229755.82│
│股东权益(万) │ 821036.54│ 743932.53│ 727880.44│ 700168.39│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 205100.74│ 162964.43│ 100706.11│ 42434.21│
│营业务利润(万) │ 86399.78│ 69438.51│ 42368.31│ 20622.26│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 87864.52│ 70090.60│ 42588.97│ 20823.15│
│净利润(万) │ 75424.92│ 52239.27│ 32491.21│ 16225.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3200│ 0.2700│ 0.1300│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2476│ --│ 0.0931│ 0.0150│
│每股净资产(元) │ 3.6100│ 3.6100│ 3.5300│ 3.4200│
│调整后每股净资产(元) │ 3.5700│ 3.5700│ 3.4900│ 3.3800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3239│ 0.2677│ 0.1300│ 0.0250│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8133│ 3.6051│ 3.5271│ 3.4218│
│每股资本公积金(元) │ 0.8728│ 0.7189│ 0.7189│ 0.7189│
│每股盈余公积金(元) │ 0.9317│ 1.0988│ 1.0988│ 0.9624│
│每股未分配利润(元) │ 1.0089│ 0.7875│ 0.7095│ 0.7406│
│每股现金净流量(元) │ 0.1704│ 0.6711│ 0.7498│ 0.8641│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5031│ 0.8546│ 0.8759│ 0.8405│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 6.8600│ 5.6400│ 2.6400│ 0.4500│
│净资产收益率(%) │ 8.7300│ 7.4400│ 3.7000│ 0.7300│
│总资产(万) │1278260.33│1244207.27│1302370.74│1274454.58│
│股东权益(万) │ 712201.14│ 673320.23│ 658759.60│ 639090.76│
│主营业务收入(万) │ 286843.40│ 238099.82│ 50502.54│ 9591.12│
│主营业务利润(万) │ 135100.61│ 124253.25│ 45996.41│ 5015.19│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 17566.20│ 17556.07│ 11996.56│ --│
│利润总额(万) │ 135160.59│ 124227.34│ 45985.98│ 5001.48│
│净利润(万) │ 60491.81│ 49995.31│ 24273.40│ 4666.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4038│ 0.3200│ 0.3100│ 0.2600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3977│ 0.2476│ 0.3000│ 0.2400│
│每股净资产(元) │ 4.4000│ 3.6100│ 3.4000│ 3.2100│
│每股资本公积金(元) │ 1.1167│ 0.8728│ 0.7189│ 0.7684│
│每股未分配利润(元) │ 1.2674│ 1.0089│ 0.7155│ 0.6806│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1813│ 0.5031│ 0.4869│ 0.3381│
│每股现金净流量(元) │ -0.2131│ 0.1704│ 0.3202│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 286843.40│ 182812.83│ 210357.06│
│营业务收入(万) │ 205100.74│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 141543.25│ 105864.72│ 84313.76│
│营业费用(万) │ 1836.71│ 2713.03│ 1315.25│ 2021.01│
│管理费用(万) │ 10669.95│ 11595.98│ 24854.45│ 21213.34│
│财务费用(万) │ -9944.94│ -5575.20│ -4739.85│ -2747.09│
│三项费用增长率(%) │ --│ 16.11│ 4.60│ 98.87│
│营业利润(万) │ 86399.78│ 135100.61│ 84867.17│ 66673.60│
│补贴收入(万) │ --│ 109.00│ 170.00│ 126.60│
│净利润(万) │ 75424.92│ 60491.81│ 56996.66│ 49443.33│
│投资收益(万) │ --│ 17566.20│ -688.09│ -953.12│
│营业外收支净额(万) │ 1464.73│ 59.99│ 1507.81│ 9434.54│
│利润总额(万) │ 87864.52│ 135160.59│ 85856.89│ 68265.67│
│所得税(万元) │ 1655.63│ 21760.60│ 14753.35│ 13809.71│
│销售毛利率(%) │ 53.60│ 59.59│ 62.64│ 45.61│
│主营业务利润率(%) │ --│ 49.35│ 57.91│ 40.08│
│净资产收益率(%) │ 9.1900│ 8.7300│ 8.9800│ 8.2500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.17│ 0.24│ 0.17│ 0.27│
│应收帐款周转率(%) │ 2042│ --│ --│ 94.64│
│总资产周转率(%) │ 0.15│ 0.24│ 0.18│ 0.23│
│主营收入增长率(%) │ -28.5│ 56.91│ -13.1│ -7.15│
│主营利润增长率(%) │ -36.0│ 27.62│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -34.99│ 57.43│ 14.05│ -5.61│
│税后利润增长率(%) │ -23.98│ 98.96│ 6.31│ -19.26│
│总资产增长率(%) │ 11.90│ 16.09│ 14.61│ 8.73│
│股东权益增长率(%) │ 14.13│ 27.75│ 5.33│ 7.66│
│净资产增长率(%) │ 15.28│ 12.26│ 5.80│ 7.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1430381.40│1278260.33│1101128.86│ 960780.97│
│负债总额(万元) │ 505469.53│ 467830.87│ 402073.58│ 305923.95│
│流动负债合计(万元) │ 477548.89│ 458124.73│ 397235.63│ 304238.09│
│长期负债(万元) │ --│ 4242.75│ 4837.95│ 1685.86│
│货币资金(万) │ 419008.45│ 458816.77│ 423929.72│ 364134.84│
│应收账款(万元) │ 140.82│ 60.06│ --│ 1.57│
│其他应收款(万元) │ 7816.12│ 10067.51│ 9916.12│ 8361.20│
│股东权益(万) │ 821036.54│ 712201.14│ 634408.48│ 599648.23│
│资产负债比率(%) │ 35.34│ 36.60│ 36.51│ 31.84│
│负债权益比率(%) │ 183.0│ 173.2│ 157.8│ 196.9│
│股东权益比率(%) │ 57.40│ 55.72│ 57.61│ 62.41│
│流动比率 │ 2.31│ 2.36│ 2.44│ 2.68│
│速动比率 │ 1.04│ 1.21│ 1.34│ 1.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 228774.60│ 312283.96│ 221386.57│ 254826.09│
│经营现金净额(万) │ 33854.91│ 93971.58│ 90929.86│ 63149.67│
│现金净流量(万) │ -39808.32│ 31821.18│ 59794.88│ --│
│经营现金流量增长率(%) │ -63.97│ 3.35│ 43.99│ -57.17│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.54│ 108.87│ 121.10│ 121.14│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 39.27│ 82.87│ 159.54│ 117.78│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -46.18│ 28.06│ 104.91│ --│
│投资活动的现金净额(万)│ -55240.49│ -27294.44│ 72.74│ 2488.56│
│筹资活动的现金净额(万)│ -18133.58│ -34586.23│ -30947.66│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 419008.45│ 458816.77│ -8.68│
│应收账款(万元) │ 140.82│ 60.06│ 134.47│
│其他应收款(万元) │ 7816.12│ 10067.51│ -22.36│
│应付账款(万元) │ 17989.62│ 40328.10│ -55.39│
│应付股利(万元) │ 1450.00│ 900.00│ 61.11│
│固定资产原价(万元) │ --│ 10138.42│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 5538.95│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 4599.48│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 89233.79│ --│
│无形资产 │ --│ 60.88│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 89294.66│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 161608.27│ --│
│长期应付款(万元) │ 929.33│ 4242.75│ -78.10│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -12104.58│ --│
│存货的减少(万元) │ -78346.32│ -90384.15│ -13.32│
│少数股东损益(万元) │ --│ 52699.11│ --│
│流动负债合计(万元) │ 477548.89│ 458124.73│ 4.24│
│长期负债合计(万元) │ --│ 4242.75│ --│
│负债合计(万元) │ 505469.53│ 467830.87│ 8.05│
│主营业务收入(万) │ 205100.74│ 286843.40│ -28.50│
│主营业务成本(万) │ --│ 115650.45│ --│
│主营业务利润(万) │ 86399.78│ 135100.61│ -36.05│
│其他业务利润(万) │ --│ 796.13│ --│
│营业利润(万) │ 86399.78│ 135100.61│ -36.05│
│补贴收入(万) │ --│ 109.00│ --│
│净利润(万) │ 75424.92│ 60491.81│ 24.69│
│未分配利润(万) │ 236709.19│ 188423.79│ 25.63│
│投资收益(万) │ --│ 17566.20│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1464.73│ 59.99│ 2341.62│
│利润总额(万) │ 87864.52│ 135160.59│ -34.99│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 167134.14│ 177510.20│ -5.85│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 251067.72│ 330653.71│ -24.07│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 217212.81│ 236682.13│ -8.23│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 33854.91│ 93971.58│ -63.97│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 5444.05│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 674.53│ 7184.82│ -90.61│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 55915.03│ 34479.26│ 62.17│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -55240.49│ -27294.44│ 102.39│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 12673.37│ 6151.09│ 106.03│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 18133.58│ 34586.23│ -47.57│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -18133.58│ -34586.23│ -47.57│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 18096.77│ 30552.15│ -40.77│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -39808.32│ 31821.18│ -225.10│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1352.70│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 28070.82│ 1530.45│ 1734.15│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 1779.95│ 68029.03│ -97.38│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 33854.91│ 93971.58│ -63.97│
│现金期末余额(万元) │ 419008.45│ 458816.77│ -8.68│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 42136.31│ 20.54│ 23185.65│ 30.74│
│第三季度│ 62258.32│ 30.35│ 19748.07│ 26.18│
│第二季度│ 58271.90│ 28.41│ 16265.62│ 21.57│
│第一季度│ 42434.21│ 20.69│ 16225.58│ 21.51│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 48743.58│ 16.99│ 10496.50│ 17.35│
│第三季度│ 187597.28│ 65.40│ 25721.91│ 42.52│
│第二季度│ 40911.42│ 14.26│ 19607.01│ 32.41│
│第一季度│ 9591.12│ 3.34│ 4666.39│ 7.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4387│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2976│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.8298│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1434│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
