财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈ST天目600671≈≈(更新:2008.02.19)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1242│ 0.0620│ 0.0440│ 0.0130│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0106│ -0.0570│ 0.0140│ --│
│每股净资产(元) │ 1.8729│ 1.7600│ 1.8100│ 1.7100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1242│ 0.0619│ 0.0438│ 0.0149│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.8729│ 1.7597│ 1.8096│ 1.7130│
│每股资本公积金(元) │ 0.4976│ 0.4425│ 0.5105│ 0.4425│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1986│ 0.1890│ 0.1890│ 0.1896│
│每股未分配利润(元) │ 0.1767│ 0.1283│ 0.1101│ 0.0810│
│每股现金净流量(元) │ -0.3382│ -0.0509│ -0.0941│ -0.2905│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3903│ 0.1265│ -0.0639│ -0.4109│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 0.6300│ 0.8900│
│净资产收益率(%) │ 6.6300│ 2.7620│ 1.9200│ 0.8700│
│总资产(万) │ 41408.94│ 43808.34│ 39549.54│ 38658.42│
│股东权益(万) │ 22807.40│ 21429.46│ 22037.44│ 20860.73│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 26522.89│ 19931.68│ 14099.22│ 6843.88│
│营业务利润(万) │ 2555.66│ 1307.52│ 868.12│ 220.13│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2635.26│ 1307.19│ 880.15│ 219.34│
│净利润(万) │ 1512.10│ 753.71│ 533.16│ 181.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0030│ 0.0150│ 0.0140│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0311│ --│ 0.0037│ 0.0050│
│每股净资产(元) │ 1.6900│ 1.7200│ 1.8500│ 1.8400│
│调整后每股净资产(元) │ 1.6800│ 1.7000│ 1.8200│ 1.8200│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0003│ 0.0153│ 0.0119│ 0.0128│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.7212│ 1.7191│ 1.7157│ 1.7137│
│每股资本公积金(元) │ 0.4701│ 0.4556│ 0.4556│ 0.4556│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1859│ 0.1890│ 0.1890│ 0.1890│
│每股未分配利润(元) │ 0.0652│ 0.0746│ 0.0711│ 0.0692│
│每股现金净流量(元) │ 0.1898│ 0.4894│ -0.1737│ -0.1133│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4548│ 0.6827│ -0.0553│ -0.0119│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -1.8400│ -0.6200│ 0.2100│ 0.2700│
│净资产收益率(%) │ 0.1900│ 0.8900│ 0.6900│ 0.5790│
│总资产(万) │ 35746.07│ 37225.15│ 36182.65│ 36590.11│
│股东权益(万) │ 20960.55│ 20935.22│ 20893.48│ 20869.72│
│主营业务收入(万) │ 26289.23│ 20218.48│ 13529.02│ 6307.45│
│主营业务利润(万) │ 65.87│ 412.90│ 294.90│ 200.24│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 9.16│ 24.26│ 16.40│ 0.80│
│利润总额(万) │ 54.52│ 443.95│ 330.99│ 247.65│
│净利润(万) │ -3.92│ 186.39│ 144.64│ 156.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │无保留意见│无法表示意│标准无保留│标准无保留│
│ │有强调事项│ 见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1242│ 0.0030│ 0.0220│ 0.0530│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0106│ -0.0311│ -0.0010│ 0.0320│
│每股净资产(元) │ 1.8729│ 1.6900│ 1.8300│ 1.8159│
│每股资本公积金(元) │ 0.4976│ 0.4701│ 0.4556│ 0.4339│
│每股未分配利润(元) │ 0.1767│ 0.0652│ 0.0592│ 0.1961│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3903│ 0.4548│ 0.0697│ 0.0111│
│每股现金净流量(元) │ -0.3382│ 0.1898│ 0.0349│ -0.0265│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 26289.23│ 23870.75│ 20971.04│
│营业务收入(万) │ 26522.89│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 7798.16│ 8602.33│ 7901.30│
│营业费用(万) │ 4902.07│ 4874.03│ 5063.21│ 4525.22│
│管理费用(万) │ 2791.41│ 2772.53│ 2632.24│ 2297.52│
│财务费用(万) │ 420.75│ 421.27│ 185.54│ 117.68│
│三项费用增长率(%) │ --│ -1.91│ 13.55│ -17.42│
│营业利润(万) │ 2555.66│ 65.87│ 704.80│ 964.92│
│补贴收入(万) │ --│ 146.90│ 133.30│ 150.89│
│净利润(万) │ 1512.10│ -3.92│ 367.10│ 690.34│
│投资收益(万) │ --│ 9.16│ 15.68│ -9.61│
│营业外收支净额(万) │ 79.60│ -11.35│ -70.15│ -39.07│
│利润总额(万) │ 2635.26│ 54.52│ 783.63│ 1067.12│
│所得税(万元) │ 1082.40│ 119.36│ 353.59│ 235.33│
│销售毛利率(%) │ 30.57│ 30.52│ 36.81│ 38.57│
│主营业务利润率(%) │ --│ 29.66│ 36.04│ 37.68│
│净资产收益率(%) │ 6.6300│ 0.1900│ 1.7700│ 3.1200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.45│ 3.37│ 3.08│ 2.85│
│应收帐款周转率(%) │ 5.36│ 5.90│ 6.19│ 5.39│
│总资产周转率(%) │ 0.69│ 0.72│ 0.65│ 0.60│
│主营收入增长率(%) │ 0.89│ 10.13│ 13.83│ -89.3│
│主营利润增长率(%) │ 3780│ -99.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 4733.19│ -93.04│ -26.57│ -214.98│
│税后利润增长率(%) │ -2495.17│ -117.66│ -46.82│ -159.18│
│总资产增长率(%) │ 15.84│ -4.09│ 4.15│ 3.27│
│股东权益增长率(%) │ 18.00│ 15.56│ -6.17│ 3.90│
│净资产增长率(%) │ 8.81│ 1.02│ -6.17│ 3.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 41408.94│ 35746.07│ 37270.79│ 35785.31│
│负债总额(万元) │ 13116.06│ 11769.34│ 13332.27│ 10549.36│
│流动负债合计(万元) │ 12808.07│ 11523.55│ 13252.27│ 10469.36│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 80.00│ 80.00│
│货币资金(万) │ 2070.28│ 6150.80│ 3727.55│ 3302.61│
│应收账款(万元) │ 5201.35│ 4690.26│ 4222.04│ 3494.71│
│其他应收款(万元) │ 1799.05│ 6465.74│ 11515.36│ 11439.09│
│股东权益(万) │ 22807.40│ 20960.55│ 20748.84│ 22114.10│
│资产负债比率(%) │ 31.67│ 32.92│ 35.77│ 29.48│
│负债权益比率(%) │ 215.7│ 203.7│ 155.6│ 209.6│
│股东权益比率(%) │ 55.08│ 58.64│ 55.67│ 61.80│
│流动比率 │ 2.12│ 2.03│ 1.92│ 2.29│
│速动比率 │ 1.70│ 1.57│ 1.51│ 1.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 27518.15│ 29921.22│ 27379.36│ 24157.78│
│经营现金净额(万) │ 4753.27│ 5538.73│ 848.27│ 135.43│
│现金净流量(万) │ -4118.21│ 2311.74│ 424.94│ -322.34│
│经营现金流量增长率(%) │ -14.18│ 552.95│ 526.37│ -103.29│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 103.75│ 113.82│ 114.70│ 115.20│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 306.10│ -8543.10│ 231.07│ 19.62│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -265.20│ -3565.70│ 115.75│ -46.69│
│投资活动的现金净额(万)│ -8374.21│ -844.91│ -1116.19│ -740.53│
│筹资活动的现金净额(万)│ -504.17│ -2341.59│ 713.43│ 283.45│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 2070.28│ 6150.80│ -66.34│
│短期借款(万元) │ 5950.00│ 7390.00│ -19.49│
│应收账款(万元) │ 5201.35│ 4690.26│ 10.90│
│其他应收款(万元) │ 1799.05│ 6465.74│ -72.18│
│应付账款(万元) │ 1759.91│ 1533.78│ 14.74│
│应付股利(万元) │ --│ 2.70│ --│
│在建工程(万元) │ 226.84│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 80.00│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 10.37│ --│
│存货的减少(万元) │ -1224.70│ 49.83│ -2557.76│
│少数股东损益(万元) │ --│ -60.92│ --│
│流动负债合计(万元) │ 12808.07│ 11523.55│ 11.15│
│负债合计(万元) │ 13116.06│ 11769.34│ 11.44│
│主营业务收入(万) │ 26522.89│ 26289.23│ 0.89│
│主营业务成本(万) │ --│ 17970.49│ --│
│主营业务利润(万) │ 2555.66│ 65.87│ 3779.85│
│其他业务利润(万) │ --│ 27.60│ --│
│营业利润(万) │ 2555.66│ 65.87│ 3779.85│
│补贴收入(万) │ --│ 146.90│ --│
│净利润(万) │ 1512.10│ -3.92│ -38673.98│
│未分配利润(万) │ 2151.71│ 794.13│ 170.95│
│投资收益(万) │ --│ 9.16│ --│
│营业外收支净额(万) │ 79.60│ -11.35│ -801.32│
│利润总额(万) │ 2635.26│ 54.52│ 4733.57│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 22049.46│ 19062.46│ 15.67│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 48814.35│ 47781.95│ 2.16│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 44061.08│ 42243.22│ 4.30│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 4753.27│ 5538.73│ -14.18│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 261.05│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 6467.72│ 545.56│ 1085.52│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 14841.93│ 1390.47│ 967.40│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -8374.21│ -844.91│ 891.14│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 8382.72│ 1390.47│ 502.87│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 10888.55│ 10390.00│ 4.80│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 11392.72│ 12731.59│ -10.52│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -504.17│ -2341.59│ -78.47│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1152.72│ 619.25│ 86.15│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4118.21│ 2311.74│ -278.14│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1083.33│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -841.82│ 4140.26│ -120.33│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 6734.65│ 78.10│ 8523.11│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 4753.27│ 5538.73│ -14.18│
│现金期末余额(万元) │ 1921.08│ 6039.29│ -68.19│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 6591.21│ 24.85│ 758.39│ 50.15│
│第三季度│ 5832.46│ 21.99│ 220.55│ 14.59│
│第二季度│ 7255.34│ 27.36│ 351.64│ 23.26│
│第一季度│ 6843.88│ 25.80│ 181.52│ 12.00│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 6070.75│ 23.09│ -190.30│ 4857.51│
│第三季度│ 6689.46│ 25.45│ 41.74│ -1065.50│
│第二季度│ 7221.57│ 27.47│ -11.50│ 293.57│
│第一季度│ 6307.45│ 23.99│ 156.14│ -3985.59│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3451│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1104│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.1571│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6405│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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