财务分析
| 发布日期：2008-3-26 8:38:00 |
≈≈川投能源600674≈≈(更新:2008.03.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1491│ 0.1630│ 0.1338│ 0.0235│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1690│ 0.1630│ 0.1336│ --│
│每股净资产(元) │ 3.0000│ 2.3100│ 2.2800│ 2.1700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1243│ 0.1633│ 0.1338│ 0.0235│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.9969│ 2.3134│ 2.2824│ 2.1712│
│每股资本公积金(元) │ 1.0146│ 0.1864│ 0.1848│ 0.1011│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3989│ 0.5164│ 0.5164│ 0.5371│
│每股未分配利润(元) │ 0.5834│ 0.6106│ 0.5812│ 0.5330│
│每股现金净流量(元) │ 0.6654│ -0.3001│ -0.3227│ -0.2860│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2125│ 0.1640│ 0.1305│ 0.0402│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 4.7000│ --│ 5.8500│ 1.0800│
│净资产收益率(%) │ 4.1500│ 7.0600│ 5.8600│ 1.0800│
│总资产(万) │ 477220.89│ 121668.80│ 121232.96│ 117428.71│
│股东权益(万) │ 147233.10│ 89343.81│ 88148.83│ 83854.30│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 36256.98│ 26347.37│ 18064.26│ 9372.73│
│营业务利润(万) │ 7480.94│ 6539.18│ 5246.87│ 821.30│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 8064.55│ 7523.59│ 5911.95│ 1194.45│
│净利润(万) │ 6106.62│ 6305.03│ 5168.02│ 906.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1406│ 0.1400│ 0.1189│ 0.0216│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1404│ 0.1430│ 0.1189│ 0.0199│
│每股净资产(元) │ 2.2300│ 2.2500│ 2.2200│ 2.1200│
│调整后每股净资产(元) │ 2.2300│ 2.2400│ 2.2200│ 2.1100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1469│ 0.1430│ 0.1189│ 0.0216│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0284│ 2.2455│ 2.2214│ 2.1224│
│每股资本公积金(元) │ 0.9371│ 0.1965│ 0.1965│ 0.1965│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4506│ 0.4885│ 0.4885│ 0.4885│
│每股未分配利润(元) │ 0.6408│ 0.5605│ 0.5364│ 0.4374│
│每股现金净流量(元) │ -0.0405│ -0.0021│ 0.0032│ -0.0742│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1664│ 0.0606│ -0.0150│ -0.0408│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 6.3000│ 6.4700│ 5.3500│ 0.9400│
│净资产收益率(%) │ 6.3100│ 6.3700│ 5.3500│ 0.9400│
│总资产(万) │ 322457.48│ 120499.58│ 119609.71│ 113521.46│
│股东权益(万) │ 116960.98│ 86721.29│ 85790.60│ 81967.36│
│主营业务收入(万) │ 31941.71│ 24720.66│ 16259.06│ 7154.40│
│主营业务利润(万) │ 6101.18│ 5646.74│ 4705.97│ 1163.51│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1142.00│ 1987.21│ 2199.84│ -560.19│
│利润总额(万) │ 7409.56│ 6593.37│ 5372.67│ 1163.51│
│净利润(万) │ 5673.72│ 5522.05│ 4591.37│ 836.12│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1491│ 0.1406│ 0.1506│ 0.1354│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1690│ 0.1404│ 0.1565│ 0.1336│
│每股净资产(元) │ 3.0000│ 2.2300│ 2.1000│ 1.9770│
│每股资本公积金(元) │ 1.0146│ 0.9371│ 0.1965│ 0.1965│
│每股未分配利润(元) │ 0.5834│ 0.6408│ 0.4175│ 0.3301│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2125│ 0.1664│ 0.7068│ -0.4884│
│每股现金净流量(元) │ 0.6654│ -0.0405│ 0.1270│ -0.9289│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 31941.71│ 26756.19│ 83115.32│
│营业务收入(万) │ 36256.98│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 9188.74│ 7868.80│ 20986.31│
│营业费用(万) │ 808.91│ 835.80│ 652.92│ 2762.75│
│管理费用(万) │ 3147.83│ 2631.34│ 2030.48│ 7651.60│
│财务费用(万) │ 1622.45│ 1128.17│ 1784.30│ 1247.78│
│三项费用增长率(%) │ --│ 1.88│ -61.69│ 103.99│
│营业利润(万) │ 7480.94│ 6101.18│ 3429.06│ 8326.12│
│补贴收入(万) │ --│ 1318.08│ 1055.22│ 52.16│
│净利润(万) │ 6106.62│ 5673.72│ 5814.71│ 5230.59│
│投资收益(万) │ --│ 1142.00│ 1954.86│ -1069.25│
│营业外收支净额(万) │ 583.61│ 1308.38│ -38.68│ -322.51│
│利润总额(万) │ 8064.55│ 7409.56│ 6400.45│ 6986.52│
│所得税(万元) │ 1338.23│ 1186.70│ 279.74│ 1669.42│
│销售毛利率(%) │ 28.83│ 29.52│ 29.87│ 26.27│
│主营业务利润率(%) │ --│ 28.77│ 29.41│ 25.25│
│净资产收益率(%) │ 4.1500│ 6.3100│ 7.1600│ 6.8500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.77│ 7.87│ 7.41│ 7.77│
│应收帐款周转率(%) │ 7.30│ 10.25│ 7.42│ 6.21│
│总资产周转率(%) │ 0.09│ 0.15│ 0.23│ 0.72│
│主营收入增长率(%) │ 13.51│ 19.38│ -67.8│ 13.53│
│主营利润增长率(%) │ 22.61│ -22.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 8.84│ 15.77│ -8.39│ 17.28│
│税后利润增长率(%) │ 8.09│ 7.02│ 11.17│ 10.78│
│总资产增长率(%) │ 47.99│ 187.02│ -4.96│ 5.67│
│股东权益增长率(%) │ 26.81│ 61.19│ 6.35│ 15.02│
│净资产增长率(%) │ 25.88│ 44.04│ 6.35│ 15.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 477220.89│ 322457.48│ 112348.55│ 118217.31│
│负债总额(万元) │ 311239.90│ 191572.75│ 25794.38│ 36806.24│
│流动负债合计(万元) │ 54078.05│ 24411.10│ 10132.72│ 10644.58│
│长期负债(万元) │ --│ 14161.65│ 15661.65│ 26161.65│
│货币资金(万) │ 55072.01│ 22380.97│ 19481.15│ 14577.53│
│应收账款(万元) │ 6300.16│ 3629.73│ 2603.16│ 4604.85│
│其他应收款(万元) │ 8508.56│ 4060.99│ 270.90│ 18081.02│
│股东权益(万) │ 147233.10│ 116960.98│ 81199.23│ 76350.04│
│资产负债比率(%) │ 65.22│ 59.41│ 22.96│ 31.13│
│负债权益比率(%) │ 53.33│ 68.32│ 314.8│ 207.4│
│股东权益比率(%) │ 30.85│ 36.27│ 72.27│ 64.58│
│流动比率 │ 1.47│ 1.77│ 3.07│ 3.95│
│速动比率 │ 1.42│ 1.65│ 2.80│ 3.73│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 38352.40│ 28541.34│ 28038.52│ 96509.38│
│经营现金净额(万) │ 10440.23│ 6427.55│ 27297.43│ -18861.90│
│现金净流量(万) │ 32691.04│ -1564.26│ 4903.62│ -35876.38│
│经营现金流量增长率(%) │ 62.43│ -76.45│ -244.72│ -259.39│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 105.78│ 89.35│ 104.79│ 116.11│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 155.21│ 103.29│ 469.45│ -360.61│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 486.02│ -25.14│ 84.33│ -685.89│
│投资活动的现金净额(万)│-109495.53│ -68973.57│ -6613.28│ -15937.22│
│筹资活动的现金净额(万)│ 131746.33│ 60981.77│ -15780.53│ -1077.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 55072.01│ 22380.97│ 146.07│
│短期借款(万元) │ 16000.00│ --│ --│
│应收账款(万元) │ 6300.16│ 3629.73│ 73.57│
│其他应收款(万元) │ 8508.56│ 4060.99│ 109.52│
│应付账款(万元) │ 17482.57│ 7094.76│ 146.42│
│应付股利(万元) │ 344.13│ 186.90│ 84.13│
│固定资产原价(万元) │ --│ 66620.83│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 27065.53│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 39555.30│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 264.58│ --│
│在建工程(万元) │ 245746.75│ 158.78│ 154671.86│
│工程物资(万元) │ 1153.55│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 4348.52│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4348.52│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 36.30│ --│
│长期应付款(万元) │ 161.65│ 161.65│ │
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1500.00│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -22.34│ --│
│存货的减少(万元) │ 60.50│ -239.64│ -125.25│
│少数股东损益(万元) │ --│ 561.53│ --│
│流动负债合计(万元) │ 54078.05│ 24411.10│ 121.53│
│长期借款(万元) │ 256800.00│ 167000.00│ 53.77│
│长期负债合计(万元) │ --│ 14161.65│ --│
│负债合计(万元) │ 311239.90│ 191572.75│ 62.47│
│主营业务收入(万) │ 36256.98│ 31941.71│ 13.51│
│主营业务成本(万) │ --│ 22483.70│ --│
│主营业务利润(万) │ 7480.94│ 6101.18│ 22.61│
│其他业务利润(万) │ --│ 49.17│ --│
│营业利润(万) │ 7480.94│ 6101.18│ 22.61│
│补贴收入(万) │ --│ 1318.08│ --│
│净利润(万) │ 6106.62│ 5673.72│ 7.63│
│未分配利润(万) │ 28660.94│ 24748.22│ 15.81│
│投资收益(万) │ --│ 1142.00│ --│
│营业外收支净额(万) │ 583.61│ 1308.38│ -55.39│
│利润总额(万) │ 8064.55│ 7409.56│ 8.84│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 17810.10│ 13973.54│ 27.46│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 38862.42│ 29107.63│ 33.51│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 28422.18│ 22680.09│ 25.32│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 10440.23│ 6427.55│ 62.43│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 6730.73│ 14634.59│ -54.01│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 116226.26│ 83608.16│ 39.01│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-109495.53│ -68973.57│ 58.75│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 85524.94│ 79293.45│ 7.86│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 149467.00│ 81908.61│ 82.48│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 17720.67│ 20926.84│ -15.32│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 131746.33│ 60981.77│ 116.04│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 14707.52│ 8030.83│ 83.14│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 32691.04│ -1564.26│ -2189.87│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3935.79│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 429.52│ -4705.49│ -109.13│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -40.39│ 1176.06│ -103.43│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 10440.23│ 6427.55│ 62.43│
│现金期末余额(万元) │ 55072.01│ 22380.97│ 146.07│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 9909.61│ 27.33│ -198.40│ -3.25│
│第三季度│ 8283.11│ 22.85│ 1137.00│ 18.62│
│第二季度│ 8691.53│ 23.97│ 4261.42│ 69.78│
│第一季度│ 9372.73│ 25.85│ 906.61│ 14.85│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 7221.05│ 22.61│ 151.66│ 2.67│
│第三季度│ 8461.60│ 26.49│ 930.68│ 16.40│
│第二季度│ 9104.67│ 28.50│ 3755.25│ 66.19│
│第一季度│ 7154.40│ 22.40│ 836.12│ 14.74│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0538│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1011│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.5333│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0760│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
