财务分析
| 发布日期：2008-3-25 9:14:00 |
≈≈四川金顶600678≈≈(更新:2008.03.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0737│ 0.0645│ 0.0397│ 0.0077│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0371│ 0.0321│ 0.0066│ --│
│每股净资产(元) │ 1.1930│ 1.1790│ 1.7760│ 1.7440│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0737│ 0.0645│ 0.0397│ 0.0077│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1927│ 1.1786│ 1.7763│ 1.7444│
│每股资本公积金(元) │ -0.0155│ 0.0010│ 0.2015│ 0.2015│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0795│ 0.0690│ 0.1035│ 0.1035│
│每股未分配利润(元) │ 0.1287│ 0.1086│ 0.4713│ 0.4394│
│每股现金净流量(元) │ 0.5610│ 0.6883│ 0.9165│ 0.2193│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1710│ 0.3500│ 0.2799│ 0.0380│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.1100│ --│ 0.3700│ 0.8500│
│净资产收益率(%) │ 6.1800│ 3.6500│ 2.2300│ 0.4400│
│总资产(万) │ 127650.31│ 125420.67│ 119884.23│ 102499.95│
│股东权益(万) │ 41625.12│ 41130.97│ 41327.86│ 40584.92│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 41526.79│ 29626.18│ 19408.79│ 8004.86│
│营业务利润(万) │ 2824.51│ 1689.60│ 1046.77│ 257.38│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3510.46│ 1923.54│ 1305.74│ 253.46│
│净利润(万) │ 2570.53│ 1500.85│ 922.98│ 180.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1000│ 0.0510│ 0.0346│ 0.0044│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1017│ --│ 0.0113│ -0.0176│
│每股净资产(元) │ 1.5860│ 1.5370│ 1.5210│ 1.4900│
│调整后每股净资产(元) │ 1.4070│ 1.3290│ 1.3080│ 1.2840│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0844│ 0.0384│ 0.0346│ 0.0044│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.7366│ 1.5366│ 1.5208│ 1.4905│
│每股资本公积金(元) │ 0.2015│ 0.2015│ 0.2015│ 0.2015│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1035│ 0.0781│ 0.0781│ 0.0781│
│每股未分配利润(元) │ 0.4317│ 0.2570│ 0.2412│ 0.2109│
│每股现金净流量(元) │ 0.0793│ 0.1229│ -0.1041│ -0.1337│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2013│ 0.2699│ 0.1907│ -0.1005│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 6.4100│ 1.7510│ 0.7440│ -1.1790│
│净资产收益率(%) │ 6.3230│ 3.2890│ 2.2860│ 0.2980│
│总资产(万) │ 97965.83│ 98765.01│ 91708.18│ 93056.10│
│股东权益(万) │ 40404.88│ 35749.76│ 35382.78│ 34677.12│
│主营业务收入(万) │ 39526.80│ 26767.97│ 17911.33│ 7101.35│
│主营业务利润(万) │ 3219.78│ 1088.58│ 725.69│ 104.45│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 199.50│ 199.50│ 214.81│ 335.34│
│利润总额(万) │ 2828.84│ 1175.83│ 808.97│ 101.40│
│净利润(万) │ 1963.17│ 892.48│ 804.96│ 103.31│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0737│ 0.1000│ 0.0580│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0371│ 0.1017│ -0.0250│ -0.0260│
│每股净资产(元) │ 1.1930│ 1.5860│ 1.4860│ 1.4280│
│每股资本公积金(元) │ -0.0155│ 0.2015│ 0.2015│ 0.2012│
│每股未分配利润(元) │ 0.1287│ 0.4317│ 0.2065│ 0.1605│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1710│ 0.2013│ 0.0840│ 0.1412│
│每股现金净流量(元) │ 0.5610│ 0.0793│ 0.1127│ 0.0482│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 39526.80│ 38982.93│ 34734.79│
│营业务收入(万) │ 41526.79│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 10812.17│ 8001.00│ 8682.16│
│营业费用(万) │ 3811.19│ 2742.65│ 2953.00│ 2945.84│
│管理费用(万) │ 4257.03│ 3130.58│ 3772.47│ 4647.01│
│财务费用(万) │ 2470.08│ 1541.54│ 1602.44│ 1604.58│
│三项费用增长率(%) │ --│ -4.89│ -9.45│ 5.51│
│营业利润(万) │ 2824.51│ 3219.78│ 132.02│ -352.84│
│补贴收入(万) │ --│ 88.72│ 179.09│ 428.55│
│净利润(万) │ 2570.53│ 1963.17│ 1352.92│ 1389.22│
│投资收益(万) │ --│ 199.50│ 1094.18│ 1598.48│
│营业外收支净额(万) │ 685.95│ -390.94│ -55.63│ -42.74│
│利润总额(万) │ 3510.46│ 2828.84│ 1349.66│ 1631.45│
│所得税(万元) │ 937.48│ 901.98│ --│ 282.11│
│销售毛利率(%) │ 34.67│ 27.80│ 21.29│ 25.81│
│主营业务利润率(%) │ --│ 27.35│ 20.52│ 25.00│
│净资产收益率(%) │ 6.1800│ 6.3230│ 3.9130│ 4.1830│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.75│ 4.10│ 4.19│ 3.94│
│应收帐款周转率(%) │ 2.65│ 2.93│ 3.72│ 3.03│
│总资产周转率(%) │ 0.37│ 0.41│ 0.42│ 0.38│
│主营收入增长率(%) │ 5.06│ 1.40│ 12.23│ 4.50│
│主营利润增长率(%) │ -12.3│ -59.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 24.10│ 109.60│ -17.27│ -38.85│
│税后利润增长率(%) │ 33.53│ 42.42│ -2.61│ -27.50│
│总资产增长率(%) │ 30.30│ 4.27│ 2.26│ 0.63│
│股东权益增长率(%) │ 29.95│ 16.96│ 4.10│ 16.67│
│净资产增长率(%) │ 3.02│ 16.87│ 4.10│ 16.67│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 127650.31│ 97965.83│ 93957.35│ 91878.72│
│负债总额(万元) │ 75103.08│ 57529.77│ 59316.05│ 58405.09│
│流动负债合计(万元) │ 70509.35│ 53700.00│ 55896.58│ 42857.42│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 3120.00│ 15148.37│
│货币资金(万) │ 32808.62│ 13229.36│ 11384.10│ 8761.36│
│应收账款(万元) │ 14394.29│ 16899.95│ 10071.28│ 10896.48│
│其他应收款(万元) │ 2823.73│ 4972.23│ 9462.34│ 6497.42│
│股东权益(万) │ 41625.12│ 40404.88│ 34573.81│ 33213.54│
│资产负债比率(%) │ 58.84│ 58.72│ 63.13│ 63.57│
│负债权益比率(%) │ 69.97│ 70.29│ 58.29│ 56.87│
│股东权益比率(%) │ 32.61│ 41.24│ 36.80│ 36.15│
│流动比率 │ 0.99│ 0.85│ 0.74│ 0.83│
│速动比率 │ 0.89│ 0.72│ 0.60│ 0.67│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 41561.16│ 42969.37│ 38740.84│ 34293.91│
│经营现金净额(万) │ 5968.80│ 4683.03│ 1954.65│ 3286.29│
│现金净流量(万) │ 19579.26│ 1846.13│ 2622.74│ 1121.94│
│经营现金流量增长率(%) │ 27.46│ 139.58│ -40.52│ -64.72│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 100.08│ 108.71│ 99.38│ 98.73│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 231.98│ 243.04│ 144.48│ 236.56│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 760.96│ 95.81│ 193.86│ 80.76│
│投资活动的现金净额(万)│ -9494.64│ 547.70│ 1780.89│ 113.49│
│筹资活动的现金净额(万)│ 23105.10│ -3384.59│ -1112.80│ -2277.84│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 32808.62│ 13229.36│ 148.00│
│短期借款(万元) │ 43815.00│ 29080.00│ 50.67│
│应收账款(万元) │ 14394.29│ 16899.95│ -14.83│
│其他应收款(万元) │ 2823.73│ 4972.23│ -43.21│
│应付账款(万元) │ 6547.27│ 4832.20│ 35.49│
│应付股利(万元) │ --│ 6.00│ --│
│在建工程(万元) │ 3275.33│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 163.14│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 3593.73│ 3653.29│ -1.63│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 38.69│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -68.28│ --│
│存货的减少(万元) │ -121.84│ 583.90│ -120.87│
│少数股东损益(万元) │ --│ -36.31│ --│
│流动负债合计(万元) │ 70509.35│ 53700.00│ 31.30│
│长期借款(万元) │ 1000.00│ --│ --│
│负债合计(万元) │ 75103.08│ 57529.77│ 30.55│
│主营业务收入(万) │ 41526.79│ 39526.80│ 5.06│
│主营业务成本(万) │ --│ 30772.03│ --│
│主营业务利润(万) │ 2824.51│ 3219.78│ -12.28│
│其他业务利润(万) │ --│ 62.94│ --│
│营业利润(万) │ 2824.51│ 3219.78│ -12.28│
│补贴收入(万) │ --│ 88.72│ --│
│净利润(万) │ 2570.53│ 1963.17│ 30.94│
│未分配利润(万) │ 4492.37│ 10043.16│ -55.27│
│投资收益(万) │ --│ 199.50│ --│
│营业外收支净额(万) │ 685.95│ -390.94│ -275.46│
│利润总额(万) │ 3510.46│ 2828.84│ 24.10│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 26705.38│ 30591.67│ -12.70│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 44090.69│ 46255.77│ -4.68│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 38121.90│ 41572.74│ -8.30│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 5968.80│ 4683.03│ 27.46│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2381.99│ 2158.47│ 10.36│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 11876.63│ 1610.78│ 637.32│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -9494.64│ 547.70│ -1833.55│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 6142.43│ 1310.78│ 368.61│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 29580.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 55041.44│ 29580.00│ 86.08│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 31936.34│ 32964.59│ -3.12│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 23105.10│ -3384.59│ -782.66│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2856.34│ 1609.47│ 77.47│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 19579.26│ 1846.13│ 960.56│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3002.46│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -4598.33│ -2811.91│ 63.53│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 1597.90│ -580.14│ -375.43│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 5968.80│ 4683.03│ 27.46│
│现金期末余额(万元) │ 32808.62│ 13229.36│ 148.00│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 11900.61│ 28.66│ 1069.68│ 41.61│
│第三季度│ 10217.39│ 24.60│ 577.87│ 22.48│
│第二季度│ 11403.93│ 27.46│ 742.94│ 28.90│
│第一季度│ 8004.86│ 19.28│ 180.04│ 7.00│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 12758.83│ 32.28│ 1070.68│ 54.54│
│第三季度│ 8856.64│ 22.41│ 87.52│ 4.46│
│第二季度│ 10809.98│ 27.35│ 701.66│ 35.74│
│第一季度│ 7101.35│ 17.97│ 103.31│ 5.26│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0060│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0569│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6997│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3253│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
