财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈S上石化600688≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2300│ 0.2430│ 0.1480│ 0.1020│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1800│ 0.2100│ --│ 0.0800│
│每股净资产(元) │ 2.9170│ 2.9370│ 2.8440│ 2.6770│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.6510│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2302│ 0.2433│ 0.1479│ 0.1023│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.9172│ 2.9370│ 2.8442│ 2.6962│
│每股资本公积金(元) │ 0.4430│ 0.4496│ 0.4122│ 0.4122│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6420│ 0.6420│ 0.6404│ 0.6420│
│每股未分配利润(元) │ 0.8322│ 0.8454│ 0.7916│ 0.6421│
│每股现金净流量(元) │ 0.0243│ -0.0129│ 0.0200│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2803│ 0.1855│ 0.1091│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 7.1450│ 5.3270│ 3.0000│
│净资产收益率(%) │ 7.8900│ 8.2850│ 5.2020│ 3.8200│
│总资产(万) │2961348.60│2921388.40│2959445.30│2809867.90│
│股东权益(万) │2100389.60│2114659.60│2047810.90│1941289.50│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│5047943.60│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 187564.30│
│营业务收入(万) │3955892.30│2688343.10│1284430.10│ --│
│营业务利润(万) │ 228788.80│ 249308.10│ 126148.60│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 222754.30│ 245224.30│ 123901.60│ 84366.90│
│净利润(万) │ 165717.50│ 175189.70│ 106521.40│ 73685.10│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0080│ -0.0020│ -0.0200│ 0.2370│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0017│ -0.0210│ 0.1800│
│每股净资产(元) │ 2.5680│ 2.5580│ 2.6410│ 2.6620│
│调整后每股净资产(元) │ 2.5670│ 2.5570│ 2.6390│ 2.6600│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0068│ -0.0022│ -0.0211│ 0.2368│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.5683│ 2.5582│ 2.6406│ 2.6621│
│每股资本公积金(元) │ 0.4113│ 0.3967│ 0.3967│ 0.3967│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6301│ 0.6301│ 0.6301│ 0.6301│
│每股未分配利润(元) │ 0.5269│ 0.5314│ 0.6138│ 0.6352│
│每股现金净流量(元) │ -0.0183│ -0.0769│ -0.0526│ -0.0477│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2128│ 0.0748│ -0.1078│ 0.5896│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -0.0001│ 0.1000│ -0.8430│ 6.7800│
│净资产收益率(%) │ -0.0030│ -0.1500│ -0.8110│ 8.8900│
│总资产(万) │2850214.60│2791436.40│2757625.70│2710191.80│
│股东权益(万) │1849172.70│1841934.80│1901262.50│1916690.80│
│主营业务收入(万) │3781691.50│2385104.50│1153271.10│4589780.70│
│主营业务利润(万) │ 7394.10│ 5308.60│ -10960.00│ 352700.50│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 43732.00│ 24382.60│ 10537.10│ -3.94│
│利润总额(万) │ 3999.20│ 3084.60│ -12690.10│ 213720.80│
│净利润(万) │ -4863.80│ -1589.80│ -15214.00│ 170462.70│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2300│ 0.1020│ 0.2370│ 0.5520│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1800│ 0.0800│ 0.1800│ 0.5660│
│每股净资产(元) │ 2.9170│ 2.6770│ 2.6620│ 2.6250│
│每股资本公积金(元) │ 0.4430│ 0.4122│ 0.3967│ 0.3967│
│每股未分配利润(元) │ 0.8322│ 0.6421│ 0.6352│ 0.6458│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2803│ --│ 0.5896│ 0.6817│
│每股现金净流量(元) │ 0.0243│ --│ -0.0477│ -0.0208│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│5047943.60│4589780.70│3940253.30│
│营业务收入(万) │3955892.30│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ 352700.50│ 665497.70│
│营业费用(万) │ 36179.40│ --│ 44444.90│ 39569.40│
│管理费用(万) │ 133388.20│ --│ 128101.10│ 126559.40│
│财务费用(万) │ 14806.50│ --│ 21258.10│ 31580.90│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ -1.98│ -3.11│
│营业利润(万) │ 228788.80│ --│ 172316.20│ 480817.80│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 63282.00│ --│
│净利润(万) │ 165717.50│ 73685.10│ 170462.70│ 397126.50│
│投资收益(万) │ --│ --│ -3.94│ 7253.90│
│营业外收支净额(万) │ -6034.50│ --│ -17939.90│ -18765.80│
│利润总额(万) │ 222754.30│ 84366.90│ 213720.80│ 469305.90│
│所得税(万元) │ 52748.70│ --│ 36173.60│ 63372.90│
│销售毛利率(%) │ 8.92│ --│ 9.35│ 18.76│
│主营业务利润率(%) │ --│ --│ 7.68│ 16.89│
│净资产收益率(%) │ 7.8900│ 3.8200│ 8.8900│ 21.0100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 7.57│ --│ 10.61│ 8.89│
│应收帐款周转率(%) │ 59.99│ --│ 80.06│ 65.67│
│总资产周转率(%) │ 1.37│ --│ 1.64│ 1.40│
│主营收入增长率(%) │ 4.61│ 9.98│ 16.48│ 33.26│
│主营利润增长率(%) │ 2994│ -46.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 5469.97│ --│ -54.46│ 197.67│
│税后利润增长率(%) │ 10363.17│ --│ -57.08│ 186.62│
│总资产增长率(%) │ 5.39│ 3.68│ -5.76│ 4.26│
│股东权益增长率(%) │ 7.87│ 3.04│ 1.40│ 21.90│
│净资产增长率(%) │ 13.59│ 1.28│ 1.40│ 21.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │2961348.60│2809867.90│2710191.80│2875708.90│
│负债总额(万元) │ 831061.60│ 834977.10│ 758755.70│ 948172.40│
│流动负债合计(万元) │ 717505.50│ 701009.50│ 608726.30│ 743255.90│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 150029.40│ 204916.50│
│货币资金(万) │ 106926.40│ 89465.00│ 134723.70│ 169450.00│
│应收账款(万元) │ 69390.50│ 62489.00│ 54405.50│ 60259.70│
│其他应收款(万元) │ 19420.20│ 23622.70│ 56723.10│ 61928.10│
│股东权益(万) │2100389.60│1941289.50│1916690.80│1890228.10│
│资产负债比率(%) │ 28.06│ 29.72│ 28.00│ 32.97│
│负债权益比率(%) │ 256.3│ 236.5│ 252.6│ 199.4│
│股东权益比率(%) │ 70.93│ 69.09│ 70.72│ 65.73│
│流动比率 │ 1.18│ 1.08│ 1.23│ 1.16│
│速动比率 │ 0.43│ 0.48│ 0.55│ 0.66│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │4721308.90│ --│5660294.90│4761268.80│
│经营现金净额(万) │ 201847.50│ --│ 424511.50│ 490802.00│
│现金净流量(万) │ 17461.40│ --│ -34326.30│ -14985.10│
│经营现金流量增长率(%) │ 31.74│ --│ -13.51│ 82.28│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 119.35│ --│ 123.32│ 120.84│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 118.73│ --│ 249.03│ 123.59│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 10.27│ --│ -20.14│ -3.77│
│投资活动的现金净额(万)│ -38630.50│ --│-118924.20│-231221.90│
│筹资活动的现金净额(万)│-145563.90│ --│-339575.50│-274567.70│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 106926.40│ 121512.90│ -12.00│
│短期借款(万元) │ 135698.60│ 251654.40│ -46.08│
│应收账款(万元) │ 69390.50│ 91372.20│ -24.06│
│其他应收款(万元) │ 19420.20│ 46563.30│ -58.29│
│应付账款(万元) │ 173461.70│ 158382.30│ 9.52│
│应付股利(万元) │ 1748.60│ 1421.10│ 23.05│
│固定资产原价(万元) │ --│3401920.30│ --│
│累计折旧(万元) │ --│1891364.00│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│1510556.30│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 5894.50│ --│
│在建工程(万元) │ 189302.70│ 168127.20│ 12.59│
│预提费用(万元) │ --│ 2627.00│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 39821.50│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -86308.10│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 5793.70│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -1179.50│ --│
│流动负债合计(万元) │ 717505.50│ 772129.90│ -7.07│
│长期借款(万元) │ 75499.50│ 194773.60│ -61.24│
│长期负债合计(万元) │ --│ 196213.10│ --│
│负债合计(万元) │ 831061.60│ 968343.00│ -14.18│
│主营业务收入(万) │3955892.30│3781691.50│ 4.61│
│主营业务成本(万) │ --│3555803.60│ --│
│主营业务利润(万) │ 228788.80│ 7394.10│ 2994.21│
│其他业务利润(万) │ --│ 12738.40│ --│
│营业利润(万) │ 228788.80│ 7394.10│ 2994.21│
│净利润(万) │ 165717.50│ -4863.80│ -3507.16│
│未分配利润(万) │ 599202.10│ 379333.40│ 57.96│
│投资收益(万) │ --│ 43732.00│ --│
│营业外收支净额(万) │ -6034.50│ -3394.90│ 77.75│
│利润总额(万) │ 222754.30│ 3999.20│ 5469.97│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │4237841.00│4066167.80│ 4.22│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│4723275.90│4441822.10│ 6.34│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│4521428.40│4288610.10│ 5.43│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 201847.50│ 153212.00│ 31.74│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 18518.40│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 122756.90│ 50172.20│ 144.67│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 161387.40│ 162420.10│ -0.64│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -38630.50│-112247.90│ -65.58│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 161387.40│ 154656.30│ 4.35│
│借款所收到的现金(万元) │ --│1143728.10│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│1192783.80│1241508.10│ -3.92│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│1338347.70│1295671.20│ 3.29│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│-145563.90│ -54163.10│ 168.75│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 50872.10│ 103894.70│ -51.03│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 17461.40│ -13210.80│ -232.18│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 142677.30│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -40575.40│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 158581.30│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 153212.00│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 121512.90│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1266252.10│ 25.08│ 78548.90│ 106.60│
│第三季度│ 1396587.00│ 27.67│ -3274.00│ -4.44│
│第二季度│ 1231833.40│ 24.40│ 13624.20│ 18.49│
│第一季度│ 1153271.10│ 22.85│ -15214.00│ -20.65│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1225334.40│ 26.70│ -4433.50│ -2.60│
│第三季度│ 1175799.10│ 25.62│ 9844.20│ 5.77│
│第二季度│ 1123596.80│ 24.48│ 57522.80│ 33.75│
│第一季度│ 1065050.40│ 23.20│ 107529.20│ 63.08│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0436│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.3584│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.5633│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.3358│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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