财务分析
| 发布日期：2008-4-1 7:52:00 |
≈≈亚通股份600692≈≈(更新:2008.04.01)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1029│ 0.0620│ 0.0450│ 0.0190│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0614│ 0.0510│ 0.0450│ --│
│每股净资产(元) │ 1.7200│ 1.6700│ 1.6500│ 1.7900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1029│ 0.0616│ 0.0450│ 0.0192│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.7175│ 1.6681│ 1.6515│ 1.7909│
│每股资本公积金(元) │ 0.3206│ 0.3206│ 0.3206│ 0.3572│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1713│ 0.2540│ 0.2540│ 0.2794│
│每股未分配利润(元) │ 0.2256│ 0.0935│ 0.0769│ 0.1543│
│每股现金净流量(元) │ 0.6218│ -0.0037│ 0.0923│ 0.0136│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3078│ 0.3632│ 0.3228│ 0.1056│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.0510│ 2.1100│ 1.1100│
│净资产收益率(%) │ 5.9900│ 3.6900│ 2.7300│ 1.0700│
│总资产(万) │ 95350.82│ 80134.30│ 82102.40│ 83561.32│
│股东权益(万) │ 49930.45│ 48493.82│ 48011.90│ 47330.39│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 43988.88│ 31633.07│ 20047.44│ 9865.00│
│营业务利润(万) │ 2789.08│ 2383.45│ 1773.57│ 637.07│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3839.01│ 2453.79│ 1819.94│ 621.99│
│净利润(万) │ 2990.76│ 1790.81│ 1308.89│ 508.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0963│ 0.0660│ 0.0469│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0778│ --│ 0.0344│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 1.7500│ 1.6600│ 1.6400│ 1.7700│
│调整后每股净资产(元) │ 1.6800│ 1.5800│ 1.5600│ 1.6800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1092│ 0.0657│ 0.0469│ 0.0209│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.7806│ 1.6584│ 1.6396│ 1.7729│
│每股资本公积金(元) │ 0.3572│ 0.2931│ 0.2931│ 0.3224│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1821│ 0.2618│ 0.2618│ 0.2880│
│每股未分配利润(元) │ 0.2413│ 0.1035│ 0.0848│ 0.1625│
│每股现金净流量(元) │ 0.0103│ -0.0745│ -0.0117│ 0.0588│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4376│ 0.3110│ 0.2503│ 0.2101│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 4.4500│ 3.3700│ 2.3100│ 1.1300│
│净资产收益率(%) │ 5.5000│ 3.9600│ 2.8600│ 1.1800│
│总资产(万) │ 81363.65│ 77604.27│ 78878.46│ 82140.74│
│股东权益(万) │ 47058.62│ 43827.96│ 43332.53│ 42594.83│
│主营业务收入(万) │ 41031.51│ 28092.62│ 19293.30│ 9021.32│
│主营业务利润(万) │ 2824.70│ 1951.47│ 1437.83│ 593.26│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 72.09│ 279.46│ 279.46│ 0.46│
│利润总额(万) │ 3256.86│ 2314.31│ 1779.63│ 615.59│
│净利润(万) │ 2884.78│ 1735.20│ 1240.10│ 502.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1029│ 0.0963│ 0.0989│ 0.1360│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0614│ 0.0778│ 0.0604│ 0.1089│
│每股净资产(元) │ 1.7200│ 1.7500│ 1.7500│ 1.9800│
│每股资本公积金(元) │ 0.3206│ 0.3572│ 0.3224│ 0.4868│
│每股未分配利润(元) │ 0.2256│ 0.2413│ 0.1416│ 0.1961│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3078│ 0.4376│ 0.5265│ 0.1896│
│每股现金净流量(元) │ 0.6218│ 0.0103│ -0.1281│ -0.0131│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 41031.51│ 37750.52│ 28164.17│
│营业务收入(万) │ 43988.88│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 9273.74│ 8015.29│ 7782.67│
│营业费用(万) │ 65.05│ 65.14│ 90.49│ 1.43│
│管理费用(万) │ 4420.43│ 4737.08│ 4667.15│ 3181.60│
│财务费用(万) │ 1443.42│ 1575.86│ 937.39│ 1120.77│
│三项费用增长率(%) │ --│ 18.25│ 32.33│ 0.66│
│营业利润(万) │ 2789.08│ 2824.70│ 2379.96│ 3513.59│
│补贴收入(万) │ --│ 464.84│ 187.74│ 39.97│
│净利润(万) │ 2990.76│ 2884.78│ 2375.45│ 2723.87│
│投资收益(万) │ --│ 72.09│ 218.64│ 250.83│
│营业外收支净额(万) │ 1049.93│ 432.16│ 105.77│ -620.73│
│利润总额(万) │ 3839.01│ 3256.86│ 2892.12│ 3183.65│
│所得税(万元) │ 847.14│ 371.50│ 586.35│ 506.43│
│销售毛利率(%) │ 17.27│ 25.10│ 23.63│ 30.88│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.60│ 21.23│ 27.63│
│净资产收益率(%) │ 5.9900│ 5.5000│ 5.6400│ 6.8600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 10.38│ 11.14│ 5.13│ 4.12│
│应收帐款周转率(%) │ 74.57│ 68.87│ 48.72│ 33.67│
│总资产周转率(%) │ 0.50│ 0.50│ 0.48│ 0.39│
│主营收入增长率(%) │ 7.21│ 8.69│ 34.04│ 16.62│
│主营利润增长率(%) │ -1.26│ -64.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 17.87│ 12.61│ -9.16│ -11.28│
│税后利润增长率(%) │ 3.69│ 21.47│ -12.79│ -8.86│
│总资产增长率(%) │ 17.19│ -1.06│ 7.61│ 14.90│
│股东权益增长率(%) │ 6.96│ --│ --│ 7.36│
│净资产增长率(%) │ 6.10│ 11.80│ 5.98│ 7.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 95350.82│ 81363.65│ 82238.79│ 76424.50│
│负债总额(万元) │ 45019.26│ 34305.02│ 39977.62│ 35999.56│
│流动负债合计(万元) │ 41061.30│ 32248.63│ 36622.48│ 35676.63│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 3355.14│ 322.93│
│货币资金(万) │ 24471.95│ 6394.91│ 6121.88│ 9199.72│
│应收账款(万元) │ 753.47│ 426.36│ 765.19│ 784.55│
│其他应收款(万元) │ 3357.87│ 7563.95│ 11183.53│ 9926.16│
│股东权益(万) │ 49930.45│ 47058.62│ 42092.43│ 39716.97│
│资产负债比率(%) │ 47.21│ 42.16│ 48.61│ 47.10│
│负债权益比率(%) │ 111.8│ 137.2│ --│ 110.3│
│股东权益比率(%) │ 52.36│ 57.84│ 51.18│ 51.97│
│流动比率 │ 0.82│ 0.59│ 0.58│ 0.84│
│速动比率 │ 0.71│ 0.50│ 0.50│ 0.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 45063.31│ 41806.12│ 40451.05│ 28381.07│
│经营现金净额(万) │ 8946.77│ 11564.28│ 12648.59│ 3795.65│
│现金净流量(万) │ 18077.05│ 273.03│ -3077.84│ -262.76│
│经营现金流量增长率(%) │ -22.63│ -8.57│ 233.24│ -60.11│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 102.44│ 101.89│ 107.15│ 100.77│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 299.04│ 400.79│ 532.47│ 139.35│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 604.21│ 9.46│ -129.57│ -9.65│
│投资活动的现金净额(万)│ -1227.21│ -4597.48│ -16080.59│ -7201.40│
│筹资活动的现金净额(万)│ 10357.48│ -6693.77│ 354.15│ 3143.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 24471.95│ 6394.91│ 282.68│
│短期借款(万元) │ 34700.00│ 25000.00│ 38.80│
│应收账款(万元) │ 753.47│ 426.36│ 76.72│
│其他应收款(万元) │ 3357.87│ 7563.95│ -55.61│
│应付账款(万元) │ 615.62│ 502.62│ 22.48│
│应付股利(万元) │ 119.46│ 119.56│ -0.08│
│在建工程(万元) │ 3069.35│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 322.93│ 322.93│ │
│待摊费用减少(万元) │ --│ 4.40│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 55.22│ --│
│存货的减少(万元) │ -1774.40│ 239.19│ -841.84│
│流动负债合计(万元) │ 41061.30│ 32248.63│ 27.33│
│长期借款(万元) │ 3635.03│ 1674.89│ 117.03│
│负债合计(万元) │ 45019.26│ 34305.02│ 31.23│
│主营业务收入(万) │ 43988.88│ 41031.51│ 7.21│
│主营业务成本(万) │ --│ 30489.88│ --│
│主营业务利润(万) │ 2789.08│ 2824.70│ -1.26│
│其他业务利润(万) │ --│ -23.23│ --│
│营业利润(万) │ 2789.08│ 2824.70│ -1.26│
│补贴收入(万) │ --│ 464.84│ --│
│净利润(万) │ 2990.76│ 2884.78│ 3.67│
│未分配利润(万) │ 6558.95│ 6377.12│ 2.85│
│投资收益(万) │ --│ 72.09│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1049.93│ 432.16│ 142.95│
│利润总额(万) │ 3839.01│ 3256.86│ 17.87│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 28341.13│ 25804.65│ 9.83│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 51869.10│ 47830.63│ 8.44│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 42922.33│ 36266.36│ 18.35│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 8946.77│ 11564.28│ -22.63│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 4723.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5696.73│ 5090.19│ 11.92│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 6923.94│ 9687.67│ -28.53│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1227.21│ -4597.48│ -73.31│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 6923.94│ 7486.06│ -7.51│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 25500.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 42100.00│ 25500.00│ 65.10│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 31742.52│ 32193.77│ -1.40│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 10357.48│ -6693.77│ -254.73│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1642.52│ 1574.45│ 4.32│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 18077.05│ 273.03│ 6520.90│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3919.29│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 4963.61│ -2558.48│ -294.01│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -1420.51│ 5211.22│ -127.26│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 8946.77│ 11564.28│ -22.63│
│现金期末余额(万元) │ 24471.95│ 6394.91│ 282.68│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 12355.81│ 28.09│ 1199.96│ 40.12│
│第三季度│ 11585.63│ 26.34│ 481.92│ 16.11│
│第二季度│ 10182.44│ 23.15│ 800.45│ 26.76│
│第一季度│ 9865.00│ 22.43│ 508.44│ 17.00│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 12938.89│ 31.53│ 1149.58│ 39.85│
│第三季度│ 8799.32│ 21.45│ 495.10│ 17.16│
│第二季度│ 10271.98│ 25.03│ 737.70│ 25.57│
│第一季度│ 9021.32│ 21.99│ 502.40│ 17.42│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0771│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1210│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.1180│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4613│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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