财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈东百集团600693≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4500│ 0.3110│ 0.1940│ 0.1270│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4340│ --│ 0.1880│ --│
│每股净资产(元) │ 3.4740│ 3.3300│ 3.2100│ 3.1500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4501│ 0.3113│ 0.1944│ 0.1272│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4739│ 3.3304│ 3.2135│ 3.1463│
│每股资本公积金(元) │ 1.3215│ 1.3071│ 1.3071│ 1.3071│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6655│ 0.5997│ 0.5997│ 0.5997│
│每股未分配利润(元) │ 0.4869│ 0.4235│ 0.3067│ 0.2394│
│每股现金净流量(元) │ -0.1411│ --│ -0.1595│ 0.2241│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0298│ --│ 0.1400│ 0.3841│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ 4.1200│
│净资产收益率(%) │ 12.9600│ 9.3500│ 6.0500│ 4.0400│
│总资产(万) │ 111130.56│ 112974.29│ 111654.44│ 111744.95│
│股东权益(万) │ 45858.65│ 43964.09│ 42421.07│ 41533.70│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 111862.79│ 75608.19│ 51835.12│ 28584.47│
│营业务利润(万) │ 8087.35│ 5567.09│ 3928.36│ 2516.31│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 8397.37│ 5830.48│ 4058.03│ 2481.29│
│净利润(万) │ 5941.62│ 4109.72│ 2566.70│ 1679.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3290│ 0.2270│ 0.1570│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3430│ --│ 0.1526│ 0.0272│
│每股净资产(元) │ 2.9930│ 2.8920│ 2.8820│ 2.8480│
│调整后每股净资产(元) │ 2.2380│ 2.2200│ 0.9810│ 1.0670│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3077│ 0.2270│ 0.1570│ 0.1055│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0104│ 2.8919│ 2.8820│ 2.8476│
│每股资本公积金(元) │ 1.3081│ 1.3034│ 1.3034│ 1.3034│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5997│ 0.5343│ 0.5343│ 0.5343│
│每股未分配利润(元) │ 0.1026│ 0.5251│ 1.3034│ 0.4038│
│每股现金净流量(元) │ -0.1132│ 0.0204│ -0.0431│ -0.4376│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9028│ 0.0971│ -0.3049│ -0.7998│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 11.4660│ 7.6050│ 5.2650│ 3.4260│
│净资产收益率(%) │ 10.9780│ 7.5450│ 5.2360│ 3.4030│
│总资产(万) │ 107423.48│ 108916.89│ 110089.32│ 99302.94│
│股东权益(万) │ 39739.51│ 38176.12│ 38044.50│ 37590.94│
│主营业务收入(万) │ 88513.23│ 59434.07│ 41701.44│ 23775.73│
│主营业务利润(万) │ 6169.15│ 4131.98│ 2886.45│ 1899.67│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -517.72│ -389.55│ -259.55│ -130.00│
│利润总额(万) │ 5925.12│ 4096.94│ 2851.58│ 1891.12│
│净利润(万) │ 4061.46│ 2996.24│ 2072.06│ 1393.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4500│ 0.3290│ 0.2380│ 0.2260│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4340│ 0.3430│ 0.2540│ 0.2180│
│每股净资产(元) │ 3.4740│ 2.9930│ 2.8500│ 3.0030│
│每股资本公积金(元) │ 1.3215│ 1.3081│ 1.3034│ 1.3023│
│每股未分配利润(元) │ 0.4869│ 0.1026│ 0.3069│ 0.2138│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0298│ 0.9028│ -0.2152│ 0.3187│
│每股现金净流量(元) │ -0.1411│ -0.1132│ -0.3122│ 0.6691│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 88513.23│ 65307.67│ 51871.78│
│营业务收入(万) │ 111862.79│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 13229.92│ 10479.10│ 8819.44│
│营业费用(万) │ 7800.87│ 2411.04│ 2718.92│ 1901.47│
│管理费用(万) │ 4251.83│ 5525.96│ 4850.96│ 4061.56│
│财务费用(万) │ 3285.93│ 2903.34│ 1655.61│ 1301.51│
│三项费用增长率(%) │ --│ 17.78│ 26.99│ 12.61│
│营业利润(万) │ 8087.35│ 6169.15│ 4555.12│ 4464.94│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 5.53│ 8.72│
│净利润(万) │ 5941.62│ 4061.46│ 3146.21│ 2980.70│
│投资收益(万) │ --│ -517.72│ -28.59│ -55.20│
│营业外收支净额(万) │ 310.02│ -244.03│ -163.27│ -37.22│
│利润总额(万) │ 8397.37│ 5925.12│ 4368.79│ 4381.23│
│所得税(万元) │ 2523.33│ 1942.18│ 1219.77│ 1393.11│
│销售毛利率(%) │ 23.17│ 21.54│ 17.02│ 17.99│
│主营业务利润率(%) │ --│ 14.95│ 16.05│ 17.00│
│净资产收益率(%) │ 12.9600│ 10.9780│ 8.3620│ 7.5190│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 63.46│ 5.16│ 4.17│ 7.57│
│应收帐款周转率(%) │ 38.28│ 37.74│ 82.43│ 295.7│
│总资产周转率(%) │ 1.02│ 0.85│ 0.73│ 0.69│
│主营收入增长率(%) │ 26.38│ 35.53│ 25.90│ 8.95│
│主营利润增长率(%) │ 31.09│ -41.1│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 41.72│ 35.62│ -0.28│ 28.61│
│税后利润增长率(%) │ 47.48│ 26.59│ 5.55│ 15.80│
│总资产增长率(%) │ 3.45│ 5.92│ 30.68│ 5.98│
│股东权益增长率(%) │ 14.81│ 6.47│ -5.09│ 8.13│
│净资产增长率(%) │ 15.40│ 5.62│ -5.09│ 8.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 111130.56│ 107423.48│ 101419.57│ 77611.32│
│负债总额(万元) │ 65137.52│ 67364.87│ 65061.73│ 37943.74│
│流动负债合计(万元) │ 64399.36│ 64239.37│ 61489.73│ 37943.74│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 3572.00│ --│
│货币资金(万) │ 11323.41│ 13186.01│ 14680.58│ 18801.78│
│应收账款(万元) │ 2566.54│ 3278.61│ 1411.66│ 172.95│
│其他应收款(万元) │ 5119.12│ 3247.39│ 22443.20│ 29556.12│
│股东权益(万) │ 45858.65│ 39739.51│ 37623.37│ 39639.98│
│资产负债比率(%) │ 58.61│ 62.71│ 64.15│ 48.89│
│负债权益比率(%) │ 70.61│ 59.47│ 57.83│ 104.5│
│股东权益比率(%) │ 41.27│ 36.99│ 37.10│ 51.07│
│流动比率 │ 0.33│ 0.36│ 1.08│ 1.31│
│速动比率 │ 0.31│ 0.34│ 0.67│ 1.30│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 128418.11│ 102159.00│ 80011.69│ 61203.33│
│经营现金净额(万) │ 13593.62│ 11917.83│ -2840.80│ 4206.80│
│现金净流量(万) │ -1862.60│ -1494.57│ -4121.19│ 8832.25│
│经营现金流量增长率(%) │ 14.06│ -519.52│ -167.53│ -56.28│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 114.80│ 115.42│ 122.51│ 117.99│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 231.42│ 299.22│ -90.29│ 141.13│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -31.71│ -37.52│ -130.99│ 296.32│
│投资活动的现金净额(万)│ -5188.87│ -12206.55│ -2456.72│ 990.43│
│筹资活动的现金净额(万)│ -10267.35│ -1205.85│ 1176.33│ 3635.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 11323.41│ 13186.01│ -14.13│
│短期借款(万元) │ 33500.00│ 39836.66│ -15.91│
│应收账款(万元) │ 2566.54│ 3278.61│ -21.72│
│其他应收款(万元) │ 5119.12│ 3247.39│ 57.64│
│应付账款(万元) │ 14818.34│ 12337.15│ 20.11│
│应付股利(万元) │ 936.78│ 964.62│ -2.89│
│在建工程(万元) │ 340.03│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 675.00│ --│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 14.85│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 492.24│ --│
│存货的减少(万元) │ 1532.19│ -14460.48│ -110.60│
│少数股东损益(万元) │ --│ -78.84│ --│
│流动负债合计(万元) │ 64399.36│ 64239.37│ 0.25│
│长期借款(万元) │ --│ 3125.50│ --│
│负债合计(万元) │ 65137.52│ 67364.87│ -3.31│
│主营业务收入(万) │ 111862.79│ 88513.23│ 26.38│
│主营业务成本(万) │ --│ 69358.07│ --│
│主营业务利润(万) │ 8087.35│ 6169.15│ 31.09│
│其他业务利润(万) │ --│ 4322.37│ --│
│营业利润(万) │ 8087.35│ 6169.15│ 31.09│
│净利润(万) │ 5941.62│ 4061.46│ 46.29│
│未分配利润(万) │ 6428.07│ 1354.69│ 374.50│
│投资收益(万) │ --│ -517.72│ --│
│营业外收支净额(万) │ 310.02│ -244.03│ -227.04│
│利润总额(万) │ 8397.37│ 5925.12│ 41.72│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 93416.28│ 77618.21│ 20.35│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 135112.31│ 110461.73│ 22.32│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 121518.69│ 98543.90│ 23.31│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 13593.62│ 11917.83│ 14.06│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 7.84│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 643.43│ 123.06│ 422.86│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5832.29│ 12329.61│ -52.70│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5188.87│ -12206.55│ -57.49│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4492.65│ 2144.76│ 109.47│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 47405.19│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 45500.00│ 47405.19│ -4.02│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 55767.35│ 48611.04│ 14.72│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -10267.35│ -1205.85│ 751.46│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3714.15│ 2586.70│ 43.59│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -1862.60│ -1494.57│ 24.62│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 990.20│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -5920.77│ 18188.24│ -132.55│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 3536.92│ -1171.37│ -401.95│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 13593.62│ 11917.83│ 14.06│
│现金期末余额(万元) │ 11323.41│ 13186.01│ -14.13│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 36254.60│ 32.41│ 1831.90│ 30.83│
│第三季度│ 23773.07│ 21.25│ 1543.02│ 25.97│
│第二季度│ 23250.66│ 20.78│ 887.37│ 14.93│
│第一季度│ 28584.47│ 25.55│ 1679.33│ 28.26│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 29079.17│ 32.85│ 1065.22│ 26.23│
│第三季度│ 17732.63│ 20.03│ 924.18│ 22.75│
│第二季度│ 17925.70│ 20.25│ 678.79│ 16.71│
│第一季度│ 23775.73│ 26.86│ 1393.27│ 34.30│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.3854│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1369│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7061│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0066│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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