财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈多伦股份600696≈≈(更新:2007.10.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0080│ 0.0120│ 0.0040│ 0.0140│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0020│ 0.0110│ --│ -0.1030│
│每股净资产(元) │ 1.3000│ 1.3000│ 1.2900│ 1.2700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.2700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0088│ 0.0122│ 0.0040│ 0.0137│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.2955│ 1.2989│ 1.2907│ 1.2867│
│每股资本公积金(元) │ 0.0878│ 0.0878│ 0.0878│ 0.0878│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0465│ 0.0465│ 0.0465│ 0.0465│
│每股未分配利润(元) │ 0.1612│ 0.1646│ 0.1564│ 0.1524│
│每股现金净流量(元) │ 0.7130│ -0.0739│ -0.0142│ -0.2415│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9306│ 0.1045│ 0.0217│ -0.0191│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.8820│ 0.2500│ -8.0900│
│净资产收益率(%) │ 0.6800│ 0.9410│ 0.3100│ 1.0800│
│总资产(万) │ 113795.12│ 89284.42│ 92594.43│ 91817.96│
│股东权益(万) │ 44119.73│ 44236.23│ 43956.57│ 43820.00│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 17808.95│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ -844.37│
│营业务收入(万) │ 18463.36│ 15531.13│ 7614.20│ --│
│营业务利润(万) │ 465.38│ 613.85│ 167.17│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -66.27│
│利润总额(万) │ 509.30│ 652.73│ 205.77│ 829.00│
│净利润(万) │ 299.72│ 416.22│ 136.57│ 466.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0020│ 0.0110│ 0.0040│ 0.0120│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0230│ 0.0010│ -0.0150│
│每股净资产(元) │ 1.2600│ 1.2700│ 1.2600│ 1.2600│
│调整后每股净资产(元) │ 1.2600│ 1.2600│ 1.2600│ 1.2500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0024│ 0.0107│ 0.0039│ 0.0124│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.2609│ 1.2692│ 1.2640│ 1.2601│
│每股资本公积金(元) │ 0.0878│ 0.0878│ 0.0894│ 0.0894│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0444│ 0.0444│ 0.0444│ 0.0444│
│每股未分配利润(元) │ 0.1287│ 0.1370│ 0.1302│ 0.1263│
│每股现金净流量(元) │ -0.3553│ -0.3457│ -0.3434│ -0.1003│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2106│ -0.1624│ -0.2953│ 0.2414│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -3.6300│ -1.8510│ 0.0800│ -1.2100│
│净资产收益率(%) │ 0.1900│ 0.8380│ 0.3100│ 0.9900│
│总资产(万) │ 125079.35│ 117327.86│ 117754.47│ 118521.72│
│股东权益(万) │ 42941.59│ 43223.87│ 43048.36│ 42916.20│
│主营业务收入(万) │ 15052.39│ 11331.86│ 5926.99│ 12298.20│
│主营业务利润(万) │ 689.84│ 972.43│ 743.21│ 4142.76│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -46.02│ -46.02│ --│ -55.36│
│利润总额(万) │ 691.05│ 975.64│ 745.48│ 631.31│
│净利润(万) │ 81.06│ 363.34│ 132.16│ 422.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0080│ 0.0140│ 0.0120│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0020│ -0.1030│ -0.0150│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 1.3000│ 1.2700│ 1.2600│ 1.2400│
│每股资本公积金(元) │ 0.0878│ 0.0878│ 0.0894│ 0.0852│
│每股未分配利润(元) │ 0.1612│ 0.1524│ 0.1263│ 0.1149│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9306│ -0.0191│ 0.2414│ 0.2250│
│每股现金净流量(元) │ 0.7130│ -0.2415│ -0.1003│ -0.2476│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 17808.95│ 12298.20│ 33809.25│
│营业务收入(万) │ 18463.36│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ -844.37│ 4142.76│ 7328.02│
│营业费用(万) │ 45.34│ 12.54│ 80.76│ 200.75│
│管理费用(万) │ 1132.93│ 1216.01│ 1128.27│ 2518.08│
│财务费用(万) │ 1706.31│ 2664.42│ 2510.29│ 3519.42│
│三项费用增长率(%) │ --│ 4.67│ -40.38│ 24.22│
│营业利润(万) │ 465.38│ -4579.18│ 740.91│ 1323.16│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 299.72│ 466.93│ 422.90│ 605.61│
│投资收益(万) │ --│ -66.27│ -55.36│ -119.17│
│营业外收支净额(万) │ 43.92│ 5474.45│ -54.24│ --│
│利润总额(万) │ 509.30│ 829.00│ 631.31│ 1203.99│
│所得税(万元) │ 198.94│ 770.25│ 154.56│ 701.84│
│销售毛利率(%) │ 16.55│ -0.46│ 37.89│ 27.18│
│主营业务利润率(%) │ --│ -4.74│ 33.69│ 21.67│
│净资产收益率(%) │ 0.6800│ 1.0800│ 0.9900│ 1.4300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.26│ 0.35│ 0.21│ 0.55│
│应收帐款周转率(%) │ 3.22│ 5.57│ 1.09│ 2.75│
│总资产周转率(%) │ 0.18│ 0.17│ 0.10│ 0.26│
│主营收入增长率(%) │ 22.66│ 44.81│ -63.6│ 50.62│
│主营利润增长率(%) │ -32.5│ -120│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -26.30│ 31.32│ -47.57│ -72.71│
│税后利润增长率(%) │ 5.46│ 10.41│ -30.17│ -78.28│
│总资产增长率(%) │ 23.94│ -22.53│ -11.01│ 5.17│
│股东权益增长率(%) │ 8.88│ 10.53│ 1.33│ 1.45│
│净资产增长率(%) │ 2.74│ 2.11│ 1.33│ 1.45│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 113795.12│ 91817.96│ 118521.72│ 133188.07│
│负债总额(万元) │ 62149.25│ 44382.45│ 69602.46│ 83605.74│
│流动负债合计(万元) │ 61913.93│ 43791.83│ 64149.47│ 75041.99│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 5452.99│ 8563.75│
│货币资金(万) │ 28367.03│ 4084.82│ 12308.46│ 15722.69│
│应收账款(万元) │ 10284.89│ 1173.15│ 5216.16│ 17400.18│
│其他应收款(万元) │ 8992.17│ 8910.91│ 19552.75│ 35372.57│
│股东权益(万) │ 44119.73│ 43820.00│ 42916.20│ 42351.30│
│资产负债比率(%) │ 54.62│ 48.34│ 58.73│ 62.77│
│负债权益比率(%) │ 83.10│ 106.9│ 61.66│ 50.66│
│股东权益比率(%) │ 38.77│ 47.72│ 36.21│ 31.80│
│流动比率 │ 1.80│ 2.04│ 1.44│ 1.43│
│速动比率 │ 0.96│ 0.54│ 0.87│ 0.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 10053.48│ 13694.23│ 20193.27│ 30716.72│
│经营现金净额(万) │ 31691.65│ -650.71│ 8222.07│ 7661.18│
│现金净流量(万) │ 24282.20│ -8223.64│ -3414.23│ -8433.26│
│经营现金流量增长率(%) │ -541.83│ -107.91│ 7.32│ -23.07│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 54.45│ 76.90│ 164.20│ 90.85│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 10211.48│ -139.36│ 1944.21│ 1265.04│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 7824.05│ -1761.23│ -807.34│ -1392.53│
│投资活动的现金净额(万)│ 3830.86│ 6733.60│ 2637.08│ 205.98│
│筹资活动的现金净额(万)│ -11240.30│ -14306.52│ -14273.37│ -16300.42│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 28367.03│ 207.23│ 13588.67│
│短期借款(万元) │ 23300.00│ 30620.00│ -23.91│
│应收账款(万元) │ 10284.89│ 4178.04│ 146.17│
│其他应收款(万元) │ 8992.17│ 28393.96│ -68.33│
│应付账款(万元) │ 448.75│ 1506.97│ -70.22│
│应付股利(万元) │ 112.32│ 112.32│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 22458.78│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 3848.10│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 18610.69│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 48.37│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 41.81│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 270.66│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 48.37│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -17.11│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -17823.02│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 212.74│ --│
│流动负债合计(万元) │ 61913.93│ 75639.46│ -18.15│
│长期借款(万元) │ --│ 2282.51│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 2282.51│ --│
│负债合计(万元) │ 62149.25│ 77921.97│ -20.24│
│主营业务收入(万) │ 18463.36│ 15052.39│ 22.66│
│主营业务成本(万) │ --│ 7058.83│ --│
│主营业务利润(万) │ 465.38│ 689.84│ -32.54│
│其他业务利润(万) │ --│ 114.34│ --│
│营业利润(万) │ 465.38│ 689.84│ -32.54│
│净利润(万) │ 299.72│ 81.06│ 269.75│
│未分配利润(万) │ 5489.37│ 4382.15│ 25.27│
│投资收益(万) │ --│ -46.02│ --│
│营业外收支净额(万) │ 43.92│ 1.20│ 3560.00│
│利润总额(万) │ 509.30│ 691.05│ -26.30│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 4576.51│ 21129.36│ -78.34│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 46707.16│ 35278.49│ 32.40│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 15015.51│ 42451.39│ -64.63│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 31691.65│ -7172.89│ -541.83│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4654.00│ 8855.56│ -47.45│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 823.14│ 90.93│ 805.25│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 3830.86│ 8764.63│ -56.29│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 53.35│ 90.93│ -41.33│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 1800.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1300.00│ 1800.00│ -27.78│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 12540.30│ 15492.96│ -19.06│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -11240.30│ -13692.96│ -17.91│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1861.01│ 2598.66│ -28.39│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 24282.20│ -12101.23│ -300.66│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 600.07│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -6629.44│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 16563.21│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -7172.89│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 207.23│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 2756.56│ 15.48│ 385.87│ 82.64│
│第三季度│ 3720.52│ 20.89│ -282.28│ -60.45│
│第二季度│ 5404.88│ 30.35│ 231.18│ 49.51│
│第一季度│ 5926.99│ 33.28│ 132.16│ 28.30│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3814.91│ 31.02│ -7.54│ -1.78│
│第三季度│ 2216.70│ 18.02│ 149.92│ 35.45│
│第二季度│ 2593.59│ 21.09│ 153.67│ 36.34│
│第一季度│ 3673.00│ 29.87│ 126.85│ 30.00│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4337│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0622│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8310│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1623│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
