财务分析
| 发布日期：2008-3-28 9:27:00 |
≈≈东软股份600718≈≈(更新:2008.03.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7300│ 0.4600│ 0.3000│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6100│ 0.4500│ 0.3000│ --│
│每股净资产(元) │ 5.7400│ 5.4800│ 5.3300│ 5.1100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7278│ 0.4559│ 0.3036│ 0.0735│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.7369│ 5.4839│ 5.3284│ 5.1070│
│每股资本公积金(元) │ 2.0970│ 2.0970│ 2.0970│ 2.0970│
│每股盈余公积金(元) │ 0.8494│ 1.3434│ 1.3434│ 1.3438│
│每股未分配利润(元) │ 1.8441│ 1.0846│ 0.9323│ 0.7018│
│每股现金净流量(元) │ 0.9261│ 0.3030│ 0.0959│ -0.0551│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5946│ 0.8734│ 0.5068│ -0.0732│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 11.3000│ --│ 5.5800│ 1.4400│
│净资产收益率(%) │ 12.6900│ 8.3000│ 5.7000│ 1.4400│
│总资产(万) │ 287503.53│ 264495.36│ 253637.37│ 250292.09│
│股东权益(万) │ 161464.73│ 154346.67│ 149969.96│ 143738.70│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 289555.67│ 185240.08│ 117376.20│ 50565.19│
│营业务利润(万) │ 23924.17│ 17015.29│ 11185.97│ 2644.10│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 26461.28│ 17262.91│ 11433.95│ 2695.10│
│净利润(万) │ 20485.00│ 12832.42│ 8545.06│ 2069.22│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2800│ 0.1800│ 0.1000│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2618│ --│ 0.0954│ 0.0100│
│每股净资产(元) │ 5.0000│ 4.9000│ 4.8400│ 4.7500│
│调整后每股净资产(元) │ 4.9200│ 4.8200│ 4.7600│ 4.6700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2610│ 0.1745│ 0.1032│ 0.0195│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.0325│ 4.9009│ 4.8372│ 4.7484│
│每股资本公积金(元) │ 2.0963│ 2.0830│ 2.0830│ 2.0830│
│每股盈余公积金(元) │ 0.7815│ 1.2946│ 1.2946│ 1.2946│
│每股未分配利润(元) │ 1.1842│ 0.5658│ 0.4928│ 0.4062│
│每股现金净流量(元) │ -0.1791│ -0.3935│ -0.3766│ -0.6121│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0824│ 0.5451│ 0.3552│ -0.1568│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.2300│ 3.1800│ 1.9700│ 0.1500│
│净资产收益率(%) │ 5.6600│ 3.6600│ 2.2000│ 0.4100│
│总资产(万) │ 252699.17│ 248542.22│ 258590.06│ 253038.49│
│股东权益(万) │ 141639.76│ 137937.59│ 136144.83│ 133643.47│
│主营业务收入(万) │ 275317.22│ 183910.51│ 113294.73│ 47368.30│
│主营业务利润(万) │ 7976.28│ 5478.26│ 3316.92│ -526.84│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1133.64│ 726.79│ 756.76│ -497.24│
│利润总额(万) │ 10964.99│ 7171.68│ 4127.59│ 270.26│
│净利润(万) │ 7345.34│ 4911.41│ 2905.36│ 547.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.7300│ 0.2800│ 0.2100│ 0.9600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6100│ 0.2618│ 0.1700│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 5.7400│ 5.0000│ 4.7300│ 5.1300│
│每股资本公积金(元) │ 2.0970│ 2.0963│ 2.0830│ 2.0730│
│每股未分配利润(元) │ 1.8441│ 1.1842│ 0.3870│ 0.8175│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5946│ 1.0824│ 0.7486│ 0.5664│
│每股现金净流量(元) │ 0.9261│ -0.1791│ -0.6024│ -0.3665│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 275317.22│ 244194.97│ 224567.59│
│营业务收入(万) │ 289555.67│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 57670.44│ 56715.63│ 52162.53│
│营业费用(万) │ 25781.33│ 23210.19│ -21642.68│ -22829.48│
│管理费用(万) │ 29403.38│ 28216.25│ -25298.35│ -25835.87│
│财务费用(万) │ 435.20│ 1483.92│ -2426.87│ -2600.32│
│三项费用增长率(%) │ --│ 4.41│ -3.70│ 2.57│
│营业利润(万) │ 23924.17│ 7976.28│ 9301.88│ 3327.00│
│补贴收入(万) │ --│ 1627.15│ 908.47│ 2056.69│
│净利润(万) │ 20485.00│ 7345.34│ 5824.90│ 27116.61│
│投资收益(万) │ --│ 1133.64│ -2403.39│ -354.58│
│营业外收支净额(万) │ 2537.11│ 2988.72│ 1821.98│ 48993.17│
│利润总额(万) │ 26461.28│ 10964.99│ 8938.46│ 52238.71│
│所得税(万元) │ 3882.04│ 2576.54│ -2064.52│ -9382.49│
│销售毛利率(%) │ 27.94│ 22.31│ 23.73│ 23.84│
│主营业务利润率(%) │ --│ 20.95│ 23.23│ 23.23│
│净资产收益率(%) │ 12.6900│ 5.6600│ 4.3700│ 18.7700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.14│ -3.50│ -2.63│ -2.57│
│应收帐款周转率(%) │ 4.99│ 5.31│ 4.78│ 4.38│
│总资产周转率(%) │ 1.07│ 1.05│ 0.89│ 0.81│
│主营收入增长率(%) │ 5.17│ 12.74│ 8.74│ 11.34│
│主营利润增长率(%) │ 199.9│ -85.9│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 141.32│ 22.67│ -82.89│ 513.62│
│税后利润增长率(%) │ 169.17│ 44.01│ -78.52│ 335.68│
│总资产增长率(%) │ 13.77│ -6.44│ -2.90│ -0.38│
│股东权益增长率(%) │ 13.74│ 18.89│ -7.80│ 9.32│
│净资产增长率(%) │ 14.00│ 6.35│ -7.80│ 9.32│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 287503.53│ 252699.17│ 270098.59│ 278171.06│
│负债总额(万元) │ 107397.76│ 94356.78│ 121465.58│ 114432.24│
│流动负债合计(万元) │ 101929.15│ 76189.19│ 106461.30│ 104153.88│
│长期负债(万元) │ --│ 17106.40│ 15004.28│ 10278.36│
│货币资金(万) │ 81154.74│ 55080.49│ 60244.04│ 77197.73│
│应收账款(万元) │ 60587.91│ 55521.61│ 48188.90│ 54006.13│
│其他应收款(万元) │ 4323.91│ 5471.64│ 7674.23│ 7848.39│
│股东权益(万) │ 161464.73│ 141639.76│ 133179.91│ 144447.12│
│资产负债比率(%) │ 37.36│ 37.34│ 44.97│ 41.14│
│负债权益比率(%) │ 167.7│ 167.8│ 109.6│ 126.2│
│股东权益比率(%) │ 56.16│ 56.05│ 49.31│ 51.93│
│流动比率 │ 1.90│ 2.23│ 1.89│ 2.00│
│速动比率 │ 1.54│ 1.64│ 1.18│ 1.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 323960.24│ 306957.32│ 292815.20│ 270918.97│
│经营现金净额(万) │ 44879.53│ 30464.74│ 21069.30│ 15940.16│
│现金净流量(万) │ 26066.26│ -5042.07│ -16953.68│ -10315.31│
│经营现金流量增长率(%) │ 47.32│ 44.59│ 32.18│ 78.75│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.88│ 111.49│ 119.91│ 120.64│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 198.76│ 363.17│ 361.71│ 58.78│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 115.44│ -60.11│ -291.06│ -38.04│
│投资活动的现金净额(万)│ -9101.95│ -15518.34│ -3870.11│ 21751.29│
│筹资活动的现金净额(万)│ -9875.15│ -19482.83│ -34140.88│ -47972.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 81154.74│ 55080.49│ 47.34│
│短期借款(万元) │ 4000.00│ 4000.00│ │
│应收账款(万元) │ 60587.91│ 55521.61│ 9.12│
│其他应收款(万元) │ 4323.91│ 5471.64│ -20.98│
│应付账款(万元) │ 44430.84│ 34115.90│ 30.23│
│固定资产原价(万元) │ --│ 65953.13│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ -12885.12│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 53068.01│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ -483.18│ --│
│在建工程(万元) │ 3427.82│ 5197.69│ -34.05│
│无形资产 │ --│ 6906.76│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7584.20│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 2040.13│ --│
│长期应付款(万元) │ 1390.14│ 1390.14│ │
│长期待摊费用(万元) │ --│ 677.44│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -103.45│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 1139.45│ --│
│存货的减少(万元) │ 7560.03│ 30707.50│ -75.38│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1003.49│ --│
│流动负债合计(万元) │ 101929.15│ 76189.19│ 33.78│
│长期借款(万元) │ --│ 14000.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 17106.40│ --│
│负债合计(万元) │ 107397.76│ 94356.78│ 13.82│
│主营业务收入(万) │ 289555.67│ 275317.22│ 5.17│
│主营业务成本(万) │ --│-209515.59│ --│
│主营业务利润(万) │ 23924.17│ 7976.28│ 199.94│
│其他业务利润(万) │ --│ 2180.42│ --│
│营业利润(万) │ 23924.17│ 7976.28│ 199.94│
│补贴收入(万) │ --│ 1627.15│ --│
│净利润(万) │ 20485.00│ 7345.34│ 178.88│
│未分配利润(万) │ 51903.29│ 33329.46│ 55.73│
│投资收益(万) │ --│ 1133.64│ --│
│营业外收支净额(万) │ 2537.11│ 2988.72│ -15.11│
│利润总额(万) │ 26461.28│ 10964.99│ 141.33│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 168342.32│ 191074.16│ -11.90│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 329428.09│ 312311.75│ 5.48│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 284548.56│ 281847.02│ 0.96│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 44879.53│ 30464.74│ 47.32│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1521.79│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2120.45│ 2105.81│ 0.70│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 11222.40│ 17624.16│ -36.32│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -9101.95│ -15518.34│ -41.35│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 11035.35│ 17125.80│ -35.56│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 22286.99│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 10000.00│ 22336.99│ -55.23│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 19875.15│ 41819.81│ -52.47│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -9875.15│ -19482.83│ -49.31│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 867.15│ 1412.12│ -38.59│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 26066.26│ -5042.07│ -616.98│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3921.08│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -5698.95│ -3649.61│ 56.15│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 15324.63│ -10123.43│ -251.38│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 44879.53│ 30464.74│ 47.32│
│现金期末余额(万元) │ 81146.74│ 55080.49│ 47.32│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 104315.59│ 36.03│ 7652.59│ 37.36│
│第三季度│ 67863.88│ 23.44│ 4287.35│ 20.93│
│第二季度│ 66811.01│ 23.07│ 6475.84│ 31.61│
│第一季度│ 50565.19│ 17.46│ 2069.22│ 10.10│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 91406.72│ 33.20│ 2433.93│ 33.14│
│第三季度│ 70615.78│ 25.65│ 2006.05│ 27.31│
│第二季度│ 65926.43│ 23.95│ 2357.60│ 32.10│
│第一季度│ 47368.30│ 17.20│ 547.76│ 7.46│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3191│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2637│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.6770│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0071│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
