财务分析
| 发布日期：2008-3-25 9:14:00 |
≈≈祁连山600720≈≈(更新:2008.03.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0140│ 0.0600│ 0.0347│ -0.0260│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0640│ 0.0700│ 0.0344│ --│
│每股净资产(元) │ 2.3000│ 2.3000│ 2.2600│ 2.1900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0138│ 0.0647│ 0.0347│ -0.0258│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.3036│ 2.3000│ 2.2582│ 2.1930│
│每股资本公积金(元) │ 0.6902│ 0.6776│ 0.6657│ 0.6612│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1357│ 0.1395│ 0.1395│ 0.1395│
│每股未分配利润(元) │ 0.4777│ 0.4829│ 0.4529│ 0.3923│
│每股现金净流量(元) │ 0.0779│ 0.2488│ 0.0748│ -0.0343│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6138│ 0.1336│ 0.0703│ -0.1327│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.7600│ 2.9100│ 1.5200│ -1.5800│
│净资产收益率(%) │ 0.6000│ 2.8700│ 1.5400│ -1.1700│
│总资产(万) │ 292776.76│ 263494.32│ 254004.60│ 247585.83│
│股东权益(万) │ 91198.99│ 91059.17│ 89401.05│ 86823.06│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 125686.15│ 90013.93│ 50475.33│ 16775.29│
│营业务利润(万) │ -819.69│ 1834.32│ 752.82│ -1643.43│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3762.55│ 5711.02│ 3039.94│ -803.88│
│净利润(万) │ 544.82│ 2560.34│ 1374.03│ -1019.83│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0200│ 0.0200│ 0.0137│ -0.0170│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0139│ --│ 0.0147│ -0.0130│
│每股净资产(元) │ 2.2100│ 2.2200│ 2.2100│ 2.1800│
│调整后每股净资产(元) │ 2.1600│ 2.1600│ 2.1400│ 2.1100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0177│ 0.0283│ 0.0138│ -0.0152│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.2662│ 2.2209│ 2.2061│ 2.1772│
│每股资本公积金(元) │ 0.6666│ 0.6646│ 0.6624│ 0.6603│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1357│ 0.1292│ 0.1292│ 0.1292│
│每股未分配利润(元) │ 0.4639│ 0.4271│ 0.4145│ 0.3878│
│每股现金净流量(元) │ 0.2355│ 0.1630│ 0.0223│ 0.0596│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4415│ 0.2124│ 0.1276│ -0.0376│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.6300│ 1.2900│ 0.6700│ -0.6200│
│净资产收益率(%) │ 0.9400│ 1.0100│ 0.4400│ -0.7700│
│总资产(万) │ 246033.27│ 240634.63│ 234864.25│ 226309.68│
│股东权益(万) │ 89719.32│ 87924.24│ 87340.15│ 86197.20│
│主营业务收入(万) │ 100654.85│ 71589.98│ 42800.63│ 14475.69│
│主营业务利润(万) │ -31.18│ 277.03│ 197.54│ -909.78│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -539.40│ -243.84│ -160.63│ -64.98│
│利润总额(万) │ 3294.04│ 2768.76│ 1733.32│ -522.98│
│净利润(万) │ 699.52│ 1121.37│ 545.19│ -601.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0140│ 0.0200│ 0.0150│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0640│ 0.0139│ --│ 0.0600│
│每股净资产(元) │ 2.3000│ 2.2100│ 2.1900│ 2.1700│
│每股资本公积金(元) │ 0.6902│ 0.6666│ 0.6594│ 0.6521│
│每股未分配利润(元) │ 0.4777│ 0.4639│ 0.4046│ 0.3951│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6138│ 0.4415│ -0.0800│ 0.0693│
│每股现金净流量(元) │ 0.0779│ 0.2355│ -0.0922│ 0.0847│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 100654.85│ 77147.42│ 71026.84│
│营业务收入(万) │ 125686.15│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 23771.14│ 18481.46│ 20267.78│
│营业费用(万) │ 10234.33│ 9013.00│ 8074.45│ 5772.42│
│管理费用(万) │ 13179.13│ 8381.15│ 6422.91│ 7702.69│
│财务费用(万) │ 6527.75│ 6118.59│ 3892.19│ 2856.24│
│三项费用增长率(%) │ --│ 28.80│ 12.60│ 56.82│
│营业利润(万) │ -819.69│ -31.18│ 247.58│ 4113.78│
│补贴收入(万) │ --│ 3776.22│ 2035.07│ 1514.11│
│净利润(万) │ 544.82│ 699.52│ 589.72│ 2754.59│
│投资收益(万) │ --│ -539.40│ -432.01│ -1194.72│
│营业外收支净额(万) │ 4582.24│ 3325.22│ -340.68│ -201.06│
│利润总额(万) │ 3762.55│ 3294.04│ 1509.96│ 4232.11│
│所得税(万元) │ 717.37│ 1064.28│ 488.34│ 1178.15│
│销售毛利率(%) │ 25.92│ 24.58│ 24.81│ 29.46│
│主营业务利润率(%) │ --│ 23.62│ 23.96│ 28.54│
│净资产收益率(%) │ 0.6000│ 0.9400│ 0.6800│ 3.2000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.10│ 4.07│ 3.65│ 3.70│
│应收帐款周转率(%) │ 6.63│ 5.59│ 4.33│ 4.23│
│总资产周转率(%) │ 0.47│ 0.43│ 0.38│ 0.41│
│主营收入增长率(%) │ 24.87│ 30.47│ 8.62│ 53.96│
│主营利润增长率(%) │ 2529│ -100│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 14.22│ 118.15│ -64.32│ -18.87│
│税后利润增长率(%) │ 36.57│ 280.50│ -78.55│ -31.57│
│总资产增长率(%) │ 19.00│ 12.08│ 17.14│ 18.65│
│股东权益增长率(%) │ 16.63│ 17.02│ 1.04│ 29.78│
│净资产增长率(%) │ 1.65│ 3.32│ 1.02│ 29.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 292776.76│ 246033.27│ 219512.31│ 187389.62│
│负债总额(万元) │ 174269.67│ 144424.16│ 121521.08│ 93753.15│
│流动负债合计(万元) │ 148893.70│ 111736.34│ 106433.32│ 58216.73│
│长期负债(万元) │ --│ 32558.78│ 15087.76│ 35536.42│
│货币资金(万) │ 26148.91│ 16184.35│ 6858.90│ 10509.92│
│应收账款(万元) │ 20669.64│ 17221.41│ 18802.45│ 16847.84│
│其他应收款(万元) │ 1026.99│ 3753.59│ 5533.59│ 4073.92│
│股东权益(万) │ 91198.99│ 89719.32│ 86832.43│ 85953.69│
│资产负债比率(%) │ 59.52│ 58.70│ 55.36│ 50.03│
│负债权益比率(%) │ 68.00│ 70.35│ 71.45│ 91.66│
│股东权益比率(%) │ 31.15│ 36.47│ 39.56│ 45.87│
│流动比率 │ 0.57│ 0.67│ 0.59│ 0.87│
│速动比率 │ 0.40│ 0.50│ 0.43│ 0.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 153946.53│ 113074.55│ 58639.13│ 69945.71│
│经营现金净额(万) │ 24298.78│ 17479.38│ -3167.97│ 2745.01│
│现金净流量(万) │ 3083.33│ 9325.45│ -3651.02│ 3354.50│
│经营现金流量增长率(%) │ 39.01│ -651.75│ -215.41│ -61.86│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 122.48│ 112.34│ 76.01│ 98.48│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 797.94│ 783.91│ -540.61│ 100.46│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 101.25│ 418.23│ -623.04│ 122.76│
│投资活动的现金净额(万)│ -17197.70│ -22594.29│ -10713.03│ -23798.91│
│筹资活动的现金净额(万)│ -4017.75│ 14440.36│ 10229.98│ 24408.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 26148.91│ 16184.35│ 61.57│
│短期借款(万元) │ 101690.10│ 72930.00│ 39.44│
│应收账款(万元) │ 20669.64│ 17221.41│ 20.02│
│其他应收款(万元) │ 1026.99│ 3753.59│ -72.64│
│应付账款(万元) │ 15685.82│ 14388.53│ 9.02│
│应付股利(万元) │ 1.36│ 44.44│ -96.94│
│固定资产原价(万元) │ --│ 160732.50│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 35571.39│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 125161.10│ --│
│在建工程(万元) │ 16135.53│ 18994.18│ -15.05│
│工程物资(万元) │ 14.95│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 13479.31│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 14435.59│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 38.27│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1180.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 956.28│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 25.13│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -41.99│ --│
│存货的减少(万元) │ -2248.84│ -1837.65│ 22.38│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1505.57│ --│
│流动负债合计(万元) │ 148893.70│ 111736.34│ 33.25│
│长期借款(万元) │ 24540.72│ 32158.78│ -23.69│
│长期负债合计(万元) │ --│ 32558.78│ --│
│负债合计(万元) │ 174269.67│ 144424.16│ 20.67│
│主营业务收入(万) │ 125686.15│ 100654.85│ 24.87│
│主营业务成本(万) │ --│ 74913.35│ --│
│主营业务利润(万) │ -819.69│ -31.18│ 2528.90│
│其他业务利润(万) │ --│ 113.02│ --│
│营业利润(万) │ -819.69│ -31.18│ 2528.90│
│补贴收入(万) │ --│ 3776.22│ --│
│净利润(万) │ 544.82│ 699.52│ -22.12│
│未分配利润(万) │ 18912.08│ 18367.26│ 2.97│
│投资收益(万) │ --│ -539.40│ --│
│营业外收支净额(万) │ 4582.24│ 3325.22│ 37.80│
│利润总额(万) │ 3762.55│ 3294.04│ 14.22│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 93850.39│ 73411.17│ 27.84│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 158388.28│ 120499.95│ 31.44│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 134089.50│ 103020.57│ 30.16│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 24298.78│ 17479.38│ 39.01│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 4948.19│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 146.14│ 5154.61│ -97.16│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 17343.84│ 27748.90│ -37.50│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -17197.70│ -22594.29│ -23.88│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 9669.43│ 14598.30│ -33.76│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 45340.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 64020.00│ 45340.00│ 41.20│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 68037.75│ 30899.64│ 120.19│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4017.75│ 14440.36│ -127.82│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 7324.16│ 6170.66│ 18.69│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 3083.33│ 9325.45│ -66.94│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 10640.47│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 12121.33│ -2438.83│ -597.01│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -2593.47│ 1643.41│ -257.81│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 24298.78│ 17479.38│ 39.01│
│现金期末余额(万元) │ 19267.68│ 16184.35│ 19.05│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 35672.22│ 28.38│ -2015.52│ -369.95│
│第三季度│ 39538.61│ 31.46│ 1186.31│ 217.75│
│第二季度│ 33700.03│ 26.81│ 2393.86│ 439.39│
│第一季度│ 16775.29│ 13.35│ -1019.83│ -187.19│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 29064.87│ 28.88│ -421.86│ -60.31│
│第三季度│ 28789.34│ 28.60│ 576.19│ 82.37│
│第二季度│ 28324.94│ 28.14│ 1146.33│ 163.87│
│第一季度│ 14475.69│ 14.38│ -601.15│ -85.94│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2170│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0829│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6800│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4293│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
