财务分析
| 发布日期：2008-3-24 9:38:00 |
≈≈西单商场600723≈≈(更新:2008.03.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0413│ 0.0363│ 0.0271│ 0.0271│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0655│ 0.0571│ 0.0477│ --│
│每股净资产(元) │ 2.6482│ 2.6432│ 2.6339│ 2.6340│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0413│ 0.0363│ 0.0271│ 0.0271│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6482│ 2.6432│ 2.6339│ 2.6340│
│每股资本公积金(元) │ 1.8353│ 1.8353│ 1.8353│ 1.8353│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2537│ 0.2769│ 0.2769│ 0.2769│
│每股未分配利润(元) │ -0.4408│ -0.4691│ -0.4783│ -0.4783│
│每股现金净流量(元) │ -0.4719│ -0.1308│ -0.1346│ -0.0618│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3206│ 0.1672│ 0.0291│ -0.0199│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.4700│ --│ 1.8100│ 1.0270│
│净资产收益率(%) │ 1.5610│ 1.3740│ 1.0280│ 1.0290│
│总资产(万) │ 183539.97│ 199105.63│ 160255.33│ 163426.98│
│股东权益(万) │ 108501.17│ 108294.93│ 107916.06│ 107918.05│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 210691.59│ 151561.56│ 100110.09│ 54502.75│
│营业务利润(万) │ 4306.16│ 2946.93│ 2441.35│ 1368.99│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3305.62│ 2096.74│ 1597.04│ 1372.16│
│净利润(万) │ 1694.01│ 1487.77│ 1108.90│ 1110.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0198│ 0.0170│ 0.0226│ 0.0098│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0283│ --│ 0.0091│ 0.0059│
│每股净资产(元) │ 2.7621│ 2.7646│ 2.7697│ 2.7683│
│调整后每股净资产(元) │ 2.6639│ 2.6400│ 2.6300│ 2.5151│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0378│ 0.0317│ 0.0226│ 0.0098│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6068│ 2.7646│ 2.7697│ 2.7683│
│每股资本公积金(元) │ 1.8353│ 1.8353│ 1.8424│ 1.8424│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2769│ 0.2743│ 0.2743│ 0.2743│
│每股未分配利润(元) │ -0.5054│ -0.3302│ -0.3344│ -0.3373│
│每股现金净流量(元) │ 0.1603│ -0.0970│ -0.2235│ -0.0641│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2649│ 0.1057│ 0.0276│ 0.0055│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -1.0200│ 0.5900│ --│ 0.2100│
│净资产收益率(%) │ 0.7200│ 0.6100│ 0.4600│ 0.3552│
│总资产(万) │ 167016.05│ 165573.38│ 160534.96│ 168465.95│
│股东权益(万) │ 106807.16│ 113272.23│ 113477.72│ 113422.14│
│主营业务收入(万) │ 195892.56│ 142613.90│ 95738.76│ 51229.20│
│主营业务利润(万) │ 222.48│ 1778.33│ 1119.11│ 417.31│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -447.01│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2216.15│ 1810.51│ 1269.92│ 579.53│
│净利润(万) │ 1547.18│ 1298.44│ 925.04│ 402.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0413│ 0.0198│ 0.0120│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0655│ -0.0283│ -0.0048│ -0.0011│
│每股净资产(元) │ 2.6482│ 2.7621│ 2.7612│ 2.7600│
│每股资本公积金(元) │ 1.8353│ 1.8353│ 1.8424│ 1.8424│
│每股未分配利润(元) │ -0.4408│ -0.5054│ -0.3471│ -0.3562│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3206│ 0.2649│ 0.3443│ 0.1680│
│每股现金净流量(元) │ -0.4719│ 0.1603│ 0.1651│ 0.0083│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 195892.56│ 158720.78│ 115329.61│
│营业务收入(万) │ 210691.59│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 26785.80│ 24805.77│ 19870.13│
│营业费用(万) │ 9457.39│ 7859.32│ 8308.15│ 6327.79│
│管理费用(万) │ 30444.74│ 29112.37│ 27193.66│ 19401.24│
│财务费用(万) │ 947.54│ 1503.03│ 557.16│ -64.26│
│三项费用增长率(%) │ --│ 14.91│ 40.50│ -22.14│
│营业利润(万) │ 4306.16│ 222.48│ 1114.08│ 771.88│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 1694.01│ 1547.18│ 492.93│ 417.98│
│投资收益(万) │ --│ -447.01│ -513.74│ 59.48│
│营业外收支净额(万) │ -1000.54│ 1993.67│ 105.43│ -105.37│
│利润总额(万) │ 3305.62│ 2216.15│ 705.77│ 725.99│
│所得税(万元) │ 1233.75│ 576.31│ 638.07│ 311.69│
│销售毛利率(%) │ 22.97│ 21.35│ 16.02│ 17.53│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.67│ 15.63│ 17.23│
│净资产收益率(%) │ 1.5610│ 0.7200│ 0.4400│ 0.3700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 9.80│ 9.84│ 9.04│ 7.23│
│应收帐款周转率(%) │ 37.54│ 37.52│ 28.65│ 22.30│
│总资产周转率(%) │ 1.20│ 1.15│ 0.92│ 0.72│
│主营收入增长率(%) │ 7.55│ 23.42│ 37.62│ 1.85│
│主营利润增长率(%) │ 1836│ -99.1│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 49.16│ 214.00│ -2.79│ -103.99│
│税后利润增长率(%) │ 26.35│ 232.67│ 17.93│ -102.43│
│总资产增长率(%) │ 9.89│ -3.82│ 1.63│ 15.22│
│股东权益增长率(%) │ 1.83│ 1.32│ 0.13│ 0.79│
│净资产增长率(%) │ 1.59│ -5.59│ 0.13│ 0.79│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 183539.97│ 167016.05│ 173641.47│ 170849.97│
│负债总额(万元) │ 66821.23│ 52394.18│ 52396.30│ 49772.50│
│流动负债合计(万元) │ 66821.23│ 52327.58│ 52396.30│ 49772.50│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 26081.60│ 45216.52│ 38648.50│ 31883.56│
│应收账款(万元) │ 6042.73│ 5182.80│ 5258.98│ 5822.17│
│其他应收款(万元) │ 3452.08│ 3969.17│ 4323.79│ 3984.20│
│股东权益(万) │ 108501.17│ 106807.16│ 113131.53│ 112981.06│
│资产负债比率(%) │ 36.41│ 31.37│ 30.17│ 29.13│
│负债权益比率(%) │ 174.7│ 218.8│ 215.9│ 227.0│
│股东权益比率(%) │ 59.12│ 63.95│ 65.15│ 66.13│
│流动比率 │ 0.84│ 1.36│ 1.29│ 1.19│
│速动比率 │ 0.58│ 1.07│ 0.99│ 0.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 247166.14│ 230500.71│ 198095.77│ 138486.27│
│经营现金净额(万) │ 13133.54│ 10854.47│ 14108.09│ 6883.75│
│现金净流量(万) │ -19334.92│ 6568.02│ 6764.93│ 339.46│
│经营现金流量增长率(%) │ 21.00│ -23.06│ 104.95│ 52.77│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 117.31│ 117.67│ 124.81│ 120.08│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 633.90│ 661.92│ 2862.11│ 1646.89│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -933.21│ 400.53│ 1372.40│ 81.21│
│投资活动的现金净额(万)│ -27431.69│ 741.42│ -7804.96│ -12523.64│
│筹资活动的现金净额(万)│ -5036.77│ -5027.87│ 461.80│ 5979.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 26081.60│ 45216.52│ -42.32│
│短期借款(万元) │ 9000.00│ 13000.00│ -30.77│
│应收账款(万元) │ 6042.73│ 5182.80│ 16.59│
│其他应收款(万元) │ 3452.08│ 3969.17│ -13.03│
│应付账款(万元) │ 20743.79│ 19194.74│ 8.07│
│应付股利(万元) │ 61.37│ 67.88│ -9.59│
│固定资产原价(万元) │ --│ 140140.42│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 48516.83│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 91623.59│ --│
│在建工程(万元) │ 498.71│ 84.70│ 488.80│
│无形资产 │ --│ 891.06│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3689.13│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 4.55│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 2798.07│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 712.66│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -27.69│ --│
│存货的减少(万元) │ -2804.94│ 809.66│ -446.43│
│少数股东损益(万元) │ --│ -52.50│ --│
│流动负债合计(万元) │ 66821.23│ 52327.58│ 27.70│
│负债合计(万元) │ 66821.23│ 52394.18│ 27.54│
│主营业务收入(万) │ 210691.59│ 195892.56│ 7.55│
│主营业务成本(万) │ --│ 153548.23│ --│
│主营业务利润(万) │ 4306.16│ 222.48│ 1835.53│
│其他业务利润(万) │ --│ 13948.66│ --│
│营业利润(万) │ 4306.16│ 222.48│ 1835.53│
│净利润(万) │ 1694.01│ 1547.18│ 9.49│
│未分配利润(万) │ -18059.05│ -20706.11│ -12.78│
│投资收益(万) │ --│ -447.01│ --│
│营业外收支净额(万) │ -1000.54│ 1993.67│ -150.19│
│利润总额(万) │ 3305.62│ 2216.15│ 49.16│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 191919.40│ 182554.85│ 5.13│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 250358.40│ 234966.74│ 6.55│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 237224.86│ 224112.26│ 5.85│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 13133.54│ 10854.47│ 21.00│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 640.96│ 4537.78│ -85.88│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 28072.65│ 3796.36│ 639.46│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -27431.69│ 741.42│ -3799.89│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 28072.65│ 3796.36│ 639.46│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 14600.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 9025.00│ 14740.00│ -38.77│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 14061.77│ 19767.87│ -28.87│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5036.77│ -5027.87│ 0.18│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 707.93│ 1025.98│ -31.00│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -19334.92│ 6568.02│ -394.38│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 7166.68│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -1360.37│ 1305.94│ -204.17│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 4783.91│ -5210.04│ -191.82│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 13133.54│ 10854.47│ 21.00│
│现金期末余额(万元) │ 25881.60│ 45216.52│ -42.76│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 59130.04│ 28.06│ 206.24│ 12.17│
│第三季度│ 51451.46│ 24.42│ 378.87│ 22.37│
│第二季度│ 45607.34│ 21.65│ -2.00│ -0.12│
│第一季度│ 54502.75│ 25.87│ 1110.89│ 65.58│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 53278.66│ 27.20│ 248.74│ 16.08│
│第三季度│ 46875.14│ 23.93│ 373.40│ 24.13│
│第二季度│ 44509.56│ 22.72│ 522.15│ 33.75│
│第一季度│ 51229.20│ 26.15│ 402.90│ 26.04│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0567│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0418│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.7467│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.1479│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
