财务分析
| 发布日期：2008-3-21 9:18:00 |
≈≈宁波富达600724≈≈(更新:2008.03.21)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1000│ 0.0500│ 0.0300│ 0.0107│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0900│ 0.0400│ 0.0200│ --│
│每股净资产(元) │ 1.6500│ 1.5800│ 1.5600│ 1.5400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0954│ 0.0468│ 0.0302│ 0.0107│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.6484│ 1.5769│ 1.5603│ 1.5408│
│每股资本公积金(元) │ 0.0340│ 0.0170│ 0.0170│ 0.0170│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1407│ 0.2726│ 0.2726│ 0.2726│
│每股未分配利润(元) │ 0.4737│ 0.2873│ 0.2707│ 0.2512│
│每股现金净流量(元) │ 0.1131│ -0.0716│ -0.0654│ -0.1228│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2580│ 0.0280│ -0.0809│ -0.1948│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.2300│ --│ 1.5700│ 0.4485│
│净资产收益率(%) │ 5.7800│ 2.9700│ 1.9300│ 0.6950│
│总资产(万) │ 226748.34│ 214164.02│ 213628.97│ 210167.06│
│股东权益(万) │ 73302.69│ 70122.11│ 69383.48│ 68517.30│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 141691.77│ 99304.35│ 68973.32│ 37957.44│
│营业务利润(万) │ 7989.77│ 3463.89│ 2632.25│ 760.34│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 12077.99│ 5601.91│ 4375.13│ 1702.84│
│净利润(万) │ 4240.29│ 2081.20│ 1342.57│ 476.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0900│ 0.0500│ 0.0200│ 0.0085│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0800│ --│ 0.0072│ 0.0070│
│每股净资产(元) │ 1.5300│ 1.8200│ 1.7800│ 1.7700│
│调整后每股净资产(元) │ 1.5000│ 1.7800│ 1.7400│ 1.7200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0915│ 0.0505│ 0.0173│ 0.0085│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.5335│ 1.8180│ 1.7826│ 1.7724│
│每股资本公积金(元) │ 0.0144│ 0.2545│ 0.2545│ 0.2545│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1378│ 0.3092│ 0.3092│ 0.3092│
│每股未分配利润(元) │ 0.3813│ 0.2543│ 0.2189│ 0.2087│
│每股现金净流量(元) │ -0.0844│ -0.1950│ 0.1270│ -0.2441│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4222│ 0.1467│ 0.4323│ -0.1420│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.2700│ 2.2800│ 0.4900│ 0.4000│
│净资产收益率(%) │ 5.9700│ 2.9700│ 1.0400│ 0.4800│
│总资产(万) │ 214346.44│ 228465.37│ 238867.71│ 242098.07│
│股东权益(万) │ 68189.96│ 66241.37│ 64951.34│ 64580.95│
│主营业务收入(万) │ 145296.91│ 91509.79│ 58504.00│ 24756.00│
│主营业务利润(万) │ 8966.25│ 3235.33│ 1102.23│ 93.05│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 338.22│ 175.56│ 214.06│ --│
│利润总额(万) │ 11932.71│ 4995.70│ 2074.76│ 628.12│
│净利润(万) │ 4067.70│ 1838.85│ 632.05│ 308.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1000│ 0.0900│ 0.0600│ 0.2100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0900│ 0.0800│ 0.0500│ 0.1900│
│每股净资产(元) │ 1.6500│ 1.5300│ 1.7600│ 1.9100│
│每股资本公积金(元) │ 0.0340│ 0.0144│ 0.2545│ 0.2551│
│每股未分配利润(元) │ 0.4737│ 0.3813│ 0.2003│ 0.3585│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2580│ 0.4222│ -0.0903│ 0.4872│
│每股现金净流量(元) │ 0.1131│ -0.0844│ 0.1778│ -0.0236│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 145296.91│ 108045.67│ 130088.33│
│营业务收入(万) │ 141691.77│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 25136.90│ 18023.96│ 28223.05│
│营业费用(万) │ 4137.05│ 3849.66│ 3139.16│ 3755.13│
│管理费用(万) │ 8195.41│ 9366.70│ 9312.92│ 10823.58│
│财务费用(万) │ 4143.60│ 3727.06│ 1654.09│ 909.28│
│三项费用增长率(%) │ --│ 19.86│ -8.92│ 29.01│
│营业利润(万) │ 7989.77│ 8966.25│ 4145.90│ 12851.08│
│补贴收入(万) │ --│ 3165.34│ 3592.89│ 5761.00│
│净利润(万) │ 4240.29│ 4067.70│ 2269.70│ 7773.71│
│投资收益(万) │ --│ 338.22│ -899.21│ 27.22│
│营业外收支净额(万) │ 4088.21│ 2966.46│ -291.71│ -313.96│
│利润总额(万) │ 12077.99│ 11932.71│ 6547.87│ 18325.34│
│所得税(万元) │ 3449.10│ 4214.61│ 2812.00│ 3377.43│
│销售毛利率(%) │ 18.42│ 19.86│ 17.76│ 23.31│
│主营业务利润率(%) │ --│ 17.30│ 16.68│ 21.70│
│净资产收益率(%) │ 5.7800│ 5.9700│ 3.5300│ 11.1900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.70│ 1.50│ 1.51│ 2.58│
│应收帐款周转率(%) │ 6.16│ 8.53│ 9.62│ 15.11│
│总资产周转率(%) │ 0.64│ 0.65│ 0.54│ 0.77│
│主营收入增长率(%) │ -2.48│ 34.48│ -16.9│ 14.97│
│主营利润增长率(%) │ -10.9│ -50.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 1.22│ 82.24│ -64.27│ 17.07│
│税后利润增长率(%) │ 11.80│ 240.05│ -70.80│ 9.81│
│总资产增长率(%) │ 5.79│ -7.38│ 37.16│ 0.10│
│股东权益增长率(%) │ 18.38│ 32.59│ -7.51│ 12.61│
│净资产增长率(%) │ 7.50│ 6.09│ -7.51│ 12.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 226748.34│ 214346.44│ 231432.32│ 168726.01│
│负债总额(万元) │ 125865.88│ 129124.57│ 152207.06│ 80938.52│
│流动负债合计(万元) │ 123260.44│ 124736.18│ 141588.17│ 69650.94│
│长期负债(万元) │ --│ 4388.39│ 10618.89│ 11287.59│
│货币资金(万) │ 29078.18│ 24575.46│ 28308.62│ 20370.94│
│应收账款(万元) │ 24968.15│ 21022.28│ 13038.15│ 9427.10│
│其他应收款(万元) │ 2275.62│ 1455.33│ 228.63│ 311.70│
│股东权益(万) │ 73302.69│ 68189.96│ 64273.42│ 69494.95│
│资产负债比率(%) │ 55.51│ 60.24│ 65.77│ 47.97│
│负债权益比率(%) │ 80.15│ 66.00│ 42.23│ 85.86│
│股东权益比率(%) │ 32.33│ 31.81│ 27.77│ 41.19│
│流动比率 │ 1.09│ 1.00│ 0.97│ 1.15│
│速动比率 │ 0.57│ 0.43│ 0.38│ 0.66│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 128163.87│ 128392.00│ 127331.68│ 123843.51│
│经营现金净额(万) │ 11473.91│ 18772.46│ -3288.75│ 17753.49│
│现金净流量(万) │ 5031.30│ -3751.24│ 6477.31│ -860.78│
│经营现金流量增长率(%) │ -38.88│ -670.81│ -118.52│ 132.86│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 90.45│ 88.37│ 117.85│ 95.20│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 132.97│ 243.23│ -144.90│ 228.38│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 58.31│ -48.60│ 285.38│ -11.07│
│投资活动的现金净额(万)│ -8256.96│ -1840.41│ -8251.03│ -14580.70│
│筹资活动的现金净额(万)│ 2003.28│ -20612.87│ 18023.76│ -4033.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 29078.18│ 24575.46│ 18.32│
│短期借款(万元) │ 71700.00│ 70350.00│ 1.92│
│应收账款(万元) │ 24968.15│ 21022.28│ 18.77│
│其他应收款(万元) │ 2275.62│ 1455.33│ 56.36│
│应付账款(万元) │ 14959.84│ 18705.04│ -20.02│
│应付股利(万元) │ 1883.27│ 426.74│ 341.32│
│固定资产原价(万元) │ --│ 97405.04│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 30084.04│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 67321.00│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 518.56│ --│
│在建工程(万元) │ 5951.37│ 4385.13│ 35.72│
│无形资产 │ --│ 3262.41│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4539.27│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 249.12│ --│
│长期应付款(万元) │ 2338.39│ 2338.39│ │
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 2263.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1276.86│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 71.51│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -108.44│ --│
│存货的减少(万元) │ 9733.03│ 13484.68│ -27.82│
│少数股东损益(万元) │ --│ 3481.52│ --│
│流动负债合计(万元) │ 123260.44│ 124736.18│ -1.18│
│长期借款(万元) │ --│ 2000.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 4388.39│ --│
│负债合计(万元) │ 125865.88│ 129124.57│ -2.52│
│主营业务收入(万) │ 141691.77│ 145296.91│ -2.48│
│主营业务成本(万) │ --│ 115969.96│ --│
│主营业务利润(万) │ 7989.77│ 8966.25│ -10.89│
│其他业务利润(万) │ --│ 498.68│ --│
│营业利润(万) │ 7989.77│ 8966.25│ -10.89│
│补贴收入(万) │ --│ 3165.34│ --│
│净利润(万) │ 4240.29│ 4067.70│ 4.24│
│未分配利润(万) │ 21064.39│ 16954.78│ 24.24│
│投资收益(万) │ --│ 338.22│ --│
│营业外收支净额(万) │ 4088.21│ 2966.46│ 37.81│
│利润总额(万) │ 12077.99│ 11932.71│ 1.22│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 101394.25│ 92193.52│ 9.98│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 139063.36│ 137695.13│ 0.99│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 127589.45│ 118922.67│ 7.29│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 11473.91│ 18772.46│ -38.88│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 612.87│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 609.66│ 3423.68│ -82.19│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 8866.62│ 5264.08│ 68.44│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -8256.96│ -1840.41│ 348.65│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5779.70│ 4587.08│ 26.00│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 88350.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 89320.00│ 88350.00│ 1.10│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 87316.72│ 108962.87│ -19.87│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2003.28│ -20612.87│ -109.72│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 7559.88│ 6863.33│ 10.15│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 5031.30│ -3751.24│ -234.12│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 6359.23│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -10013.79│ -3968.19│ 152.35│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -6714.76│ -9256.24│ -27.46│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 11473.91│ 18784.17│ -38.92│
│现金期末余额(万元) │ --│ 23538.92│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 42387.42│ 29.92│ 2159.09│ 50.92│
│第三季度│ 30331.03│ 21.41│ 738.63│ 17.42│
│第二季度│ 31015.88│ 21.89│ 866.18│ 20.43│
│第一季度│ 37957.44│ 26.79│ 476.39│ 11.23│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 53787.11│ 37.02│ 2228.85│ 54.79│
│第三季度│ 33005.80│ 22.72│ 1206.80│ 29.67│
│第二季度│ 33748.00│ 23.23│ 323.09│ 7.94│
│第一季度│ 24756.00│ 17.04│ 308.96│ 7.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0491│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1205│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8015│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6249│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
