财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈云维股份600725≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6870│ 0.4580│ 0.1330│ 0.0470│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6940│ 0.4640│ 0.1420│ --│
│每股净资产(元) │ 5.1850│ 4.9300│ 3.0730│ 3.0870│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6637│ 0.4580│ 0.1326│ 0.0469│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.1852│ 4.9278│ 3.0730│ 3.0874│
│每股资本公积金(元) │ 2.9999│ 2.9689│ 0.8443│ 0.8443│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3760│ 0.3509│ 0.5169│ 0.5169│
│每股未分配利润(元) │ 0.8092│ 0.6080│ 0.7118│ 0.7262│
│每股现金净流量(元) │ 0.2179│ 1.1305│ 0.1549│ -0.1243│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9789│ 0.6923│ 0.2679│ -0.4007│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 11.0424│ 4.6110│ 1.5600│
│净资产收益率(%) │ 12.8000│ 8.8800│ 4.3140│ 1.5200│
│总资产(万) │ 513830.80│ 490333.24│ 100353.91│ 104639.64│
│股东权益(万) │ 150437.61│ 142970.07│ 50704.37│ 50941.55│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 332028.31│ 215270.76│ 50874.16│ 23381.45│
│营业务利润(万) │ 27122.33│ 17472.20│ 2235.86│ 733.95│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 27139.12│ 17593.91│ 2266.78│ 813.29│
│净利润(万) │ 19257.19│ 12688.61│ 2187.29│ 774.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3850│ 0.2400│ 0.1110│ 0.0340│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3870│ --│ 0.0691│ 0.0340│
│每股净资产(元) │ 3.0200│ 2.8530│ 2.7460│ 2.7790│
│调整后每股净资产(元) │ 2.8940│ 2.7050│ 2.5870│ 2.6420│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7213│ 0.4004│ 0.1108│ 0.0345│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 6.5244│ 2.8531│ 2.7463│ 2.7787│
│每股资本公积金(元) │ 4.1722│ 0.8443│ 0.8443│ 0.8542│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6071│ 0.4763│ 0.4763│ 0.4763│
│每股未分配利润(元) │ 0.7450│ 0.5325│ 0.4257│ 0.4482│
│每股现金净流量(元) │ 0.3279│ 0.6609│ -0.0353│ -0.0421│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.4777│ 1.2001│ 0.2050│ -0.0050│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 12.8200│ 7.8360│ 4.1970│ 1.2500│
│净资产收益率(%) │ 12.7580│ 7.6670│ 4.0780│ 1.2400│
│总资产(万) │ 328704.10│ 92548.90│ 87067.36│ 83267.73│
│股东权益(万) │ 107651.79│ 47075.74│ 45314.11│ 45848.89│
│主营业务收入(万) │ 177427.89│ 125730.94│ 37441.96│ 16700.48│
│主营业务利润(万) │ 14153.01│ 8757.58│ 1563.36│ 405.98│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 14949.78│ 9314.65│ 1914.90│ 598.26│
│净利润(万) │ 11902.27│ 6607.34│ 1828.52│ 568.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6870│ 0.3850│ 0.3260│ 0.1510│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6940│ 0.3870│ 0.3290│ 0.1380│
│每股净资产(元) │ 5.1850│ 3.0200│ 2.7480│ 3.6840│
│每股资本公积金(元) │ 2.9999│ 4.1722│ 0.8581│ 1.5872│
│每股未分配利润(元) │ 0.8092│ 0.7450│ 0.4137│ 0.4685│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9789│ 1.4777│ 0.5099│ 0.3799│
│每股现金净流量(元) │ 0.2179│ 0.3279│ 0.0349│ -0.3373│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 177427.89│ 68210.12│ 32809.50│
│营业务收入(万) │ 332028.31│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 14559.46│ 11882.20│ 6947.90│
│营业费用(万) │ 9324.97│ 4581.21│ 2183.30│ 729.22│
│管理费用(万) │ 11288.90│ 6795.22│ 4181.99│ 4218.58│
│财务费用(万) │ 7589.92│ 4521.00│ 1058.23│ 759.60│
│三项费用增长率(%) │ --│ 25.28│ 30.07│ 29.91│
│营业利润(万) │ 27122.33│ 14153.01│ 4842.66│ 1499.47│
│补贴收入(万) │ --│ 945.62│ 765.26│ 335.62│
│净利润(万) │ 19257.19│ 11902.27│ 5373.34│ 1661.27│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 16.79│ 796.77│ -94.49│ -51.77│
│利润总额(万) │ 27139.12│ 14949.78│ 5513.43│ 1783.31│
│所得税(万元) │ 2686.03│ -195.33│ 149.37│ 304.34│
│销售毛利率(%) │ 17.42│ 17.15│ 17.87│ 21.81│
│主营业务利润率(%) │ --│ 8.21│ 17.42│ 21.18│
│净资产收益率(%) │ 12.8000│ 12.7580│ 11.8500│ 4.1000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 9.81│ 5.67│ 8.73│ 5.08│
│应收帐款周转率(%) │ 61.10│ 37.21│ 17.95│ 7.74│
│总资产周转率(%) │ 0.79│ 0.87│ 0.93│ 0.53│
│主营收入增长率(%) │ 87.13│ 160.1│ 107.9│ 29.72│
│主营利润增长率(%) │ 91.64│ 19.11│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 81.54│ 171.15│ 209.17│ 89.12│
│税后利润增长率(%) │ 61.46│ 181.86│ 256.72│ 35.41│
│总资产增长率(%) │ 56.32│ 304.61│ 24.21│ 10.18│
│股东权益增长率(%) │ 41.63│ 168.8│ 12.33│ 4.16│
│净资产增长率(%) │ 39.74│ 137.41│ 11.90│ 4.56│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 513830.80│ 328704.10│ 81240.05│ 65405.67│
│负债总额(万元) │ 341194.93│ 206815.49│ 35557.01│ 24691.66│
│流动负债合计(万元) │ 183674.93│ 166127.49│ 35557.01│ 24691.66│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 21575.39│ 15254.38│ 3391.03│ 2815.36│
│应收账款(万元) │ 5251.26│ 5616.65│ 3920.97│ 3678.89│
│其他应收款(万元) │ 2899.64│ 13016.32│ 1547.90│ 332.26│
│股东权益(万) │ 150437.61│ 107651.79│ 45344.76│ 40521.43│
│资产负债比率(%) │ 66.40│ 62.92│ 43.77│ 37.75│
│负债权益比率(%) │ 50.60│ 58.94│ 127.5│ 163.5│
│股东权益比率(%) │ 29.28│ 32.75│ 55.82│ 61.95│
│流动比率 │ 0.63│ 0.38│ 0.60│ 0.77│
│速动比率 │ 0.43│ 0.27│ 0.40│ 0.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 343387.61│ 179296.07│ 64999.44│ 39054.39│
│经营现金净额(万) │ 28401.29│ 24382.77│ 8414.13│ 4178.58│
│现金净流量(万) │ 6321.01│ 5409.75│ 575.67│ -3710.81│
│经营现金流量增长率(%) │ 16.48│ 189.78│ 101.36│ -227.85│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 103.42│ 101.05│ 95.29│ 119.03│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 116.15│ 160.99│ 156.59│ 277.41│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 25.85│ 35.72│ 10.71│ -246.35│
│投资活动的现金净额(万)│-160769.75│-121451.49│ -7515.83│ -8007.14│
│筹资活动的现金净额(万)│ 138726.17│ 102478.47│ -322.63│ 117.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 21575.39│ 15254.38│ 41.44│
│短期借款(万元) │ 63800.00│ 41500.00│ 53.73│
│应收账款(万元) │ 5251.26│ 5616.65│ -6.51│
│其他应收款(万元) │ 2899.64│ 13016.32│ -77.72│
│应付账款(万元) │ 34317.34│ 12535.75│ 173.76│
│应付股利(万元) │ 4956.09│ 4568.00│ 8.50│
│固定资产原价(万元) │ --│ 94001.51│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 38779.23│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 55222.28│ --│
│在建工程(万元) │ 31345.90│ 6899.65│ 354.31│
│工程物资(万元) │ 53.77│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 1025.65│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1025.65│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 109.61│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 123.82│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 82.09│ --│
│存货的减少(万元) │ -18329.84│ -2617.69│ 600.23│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1.75│ --│
│流动负债合计(万元) │ 183674.93│ 166127.49│ 10.56│
│长期借款(万元) │ 157488.00│ 40688.00│ 287.06│
│负债合计(万元) │ 341194.93│ 206815.49│ 64.98│
│主营业务收入(万) │ 332028.31│ 177427.89│ 87.13│
│主营业务成本(万) │ --│ 73051.52│ --│
│主营业务利润(万) │ 27122.33│ 14153.01│ 91.64│
│其他业务利润(万) │ --│ 452.90│ --│
│营业利润(万) │ 27122.33│ 14153.01│ 91.64│
│补贴收入(万) │ --│ 945.62│ --│
│净利润(万) │ 19257.19│ 11902.27│ 61.79│
│未分配利润(万) │ 23478.59│ 12292.81│ 90.99│
│营业外收支净额(万) │ 16.79│ 796.77│ -97.89│
│利润总额(万) │ 27139.12│ 14949.78│ 81.54│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 280935.55│ 130200.19│ 115.77│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 344446.72│ 180418.06│ 90.92│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 316045.44│ 156035.30│ 102.55│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 28401.29│ 24382.77│ 16.48│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 198.09│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 160967.84│ 121451.49│ 32.54│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-160769.75│-121451.49│ 32.37│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 126829.84│ 114651.49│ 10.62│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 49300.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 238845.00│ 169521.09│ 40.89│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 100118.83│ 67042.62│ 49.34│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 138726.17│ 102478.47│ 35.37│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 13280.51│ 7087.10│ 87.39│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 6321.01│ 5409.75│ 16.84│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3734.67│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -28536.89│ 773.88│ -3787.51│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 30964.72│ -1488.17│ -2180.72│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 28401.29│ 24382.77│ 16.48│
│现金期末余额(万元) │ 21575.39│ 15254.38│ 41.44│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 116757.55│ 35.16│ 6568.58│ 34.11│
│第三季度│ 164396.60│ 49.51│ 10501.31│ 54.53│
│第二季度│ 27492.70│ 8.28│ 1412.81│ 7.34│
│第一季度│ 23381.45│ 7.04│ 774.48│ 4.02│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 51696.95│ 29.14│ 5294.93│ 44.49│
│第三季度│ 88288.98│ 49.76│ 4778.82│ 40.15│
│第二季度│ 20741.47│ 11.69│ 1259.87│ 10.59│
│第一季度│ 16700.48│ 9.41│ 568.65│ 4.78│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0833│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2020│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.1125│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5069│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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