财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈上海新梅600732≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0210│ -0.0340│ -0.0300│ 0.0003│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0240│ -0.0330│ -0.0300│ --│
│每股净资产(元) │ 1.7200│ 1.6700│ 1.6700│ 1.7000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0207│ -0.0343│ -0.0287│ 0.0003│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.7228│ 1.6666│ 1.6722│ 1.7011│
│每股资本公积金(元) │ 0.0279│ 0.4373│ 0.4373│ 0.4373│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0204│ 0.1893│ 0.1893│ 0.1893│
│每股未分配利润(元) │ 0.6745│ 0.0400│ 0.0456│ 0.0745│
│每股现金净流量(元) │ -0.1787│ -0.1066│ -0.0274│ -0.1730│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3533│ 0.6512│ 0.4997│ 0.0312│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.3800│ --│ --│ 0.0520│
│净资产收益率(%) │ 1.2000│ -2.0560│ -1.7100│ 0.0100│
│总资产(万) │ 141129.58│ 150205.14│ 148634.18│ 141464.32│
│股东权益(万) │ 42723.82│ 41329.76│ 41469.01│ 42185.84│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 23955.04│ 878.57│ 653.38│ 388.68│
│营业务利润(万) │ 1257.96│ -905.40│ -708.18│ 110.12│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1025.94│ -936.93│ -739.97│ 80.42│
│净利润(万) │ 513.56│ -849.81│ -710.56│ 6.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0243│ 0.0340│ 0.0400│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0291│ --│ 0.0443│ 0.0300│
│每股净资产(元) │ 2.0300│ 2.0460│ 2.0560│ 2.0500│
│调整后每股净资产(元) │ 2.0290│ 2.0440│ 2.0550│ 2.0400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0726│ 0.0333│ 0.0390│ 0.0280│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.7021│ 2.0457│ 2.0556│ 2.0452│
│每股资本公积金(元) │ 0.0279│ 0.4373│ 0.4373│ 0.4373│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0204│ 0.2462│ 0.2462│ 0.2462│
│每股未分配利润(元) │ 0.6538│ 0.3622│ 0.3721│ 0.3617│
│每股现金净流量(元) │ 0.1244│ 0.1057│ 0.1085│ -0.0713│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2051│ -0.3588│ -0.4040│ -0.2138│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.4300│ 1.8990│ 2.1600│ 1.4100│
│净资产收益率(%) │ 1.2000│ 1.6610│ 1.9300│ 1.4300│
│总资产(万) │ 142026.78│ 149972.66│ 143872.05│ 124442.28│
│股东权益(万) │ 42210.26│ 50731.66│ 50977.27│ 50719.35│
│主营业务收入(万) │ 9526.38│ 7833.10│ 7653.12│ 4433.83│
│主营业务利润(万) │ 3398.08│ 2360.89│ 2430.14│ 1430.75│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -1184.34│ -888.26│ -592.17│ -296.09│
│利润总额(万) │ 3161.44│ 2124.09│ 2200.34│ 1430.75│
│净利润(万) │ 1801.35│ 826.35│ 966.07│ 695.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0210│ 0.0243│ 0.2600│ 0.2073│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0240│ 0.0291│ 0.2666│ 0.2100│
│每股净资产(元) │ 1.7200│ 2.0300│ 2.0160│ 1.7680│
│每股资本公积金(元) │ 0.0279│ 0.0279│ 0.4373│ 0.4495│
│每股未分配利润(元) │ 0.6745│ 0.6538│ 0.3325│ 0.1315│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3533│ -0.2051│ -0.0740│ -0.6141│
│每股现金净流量(元) │ -0.1787│ 0.1244│ -0.4529│ -2.0928│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 9526.38│ 35656.18│ 36823.27│
│营业务收入(万) │ 23955.04│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 4206.85│ 15253.77│ 13096.47│
│营业费用(万) │ 705.83│ 196.33│ 156.10│ 322.69│
│管理费用(万) │ 1034.11│ 638.07│ 1297.83│ 1239.81│
│财务费用(万) │ -21.88│ -28.29│ 375.28│ 736.56│
│三项费用增长率(%) │ --│ -53.73│ -20.44│ -70.93│
│营业利润(万) │ 1257.96│ 3398.08│ 13461.81│ 10835.06│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 513.56│ 1801.35│ 6453.54│ 5140.11│
│投资收益(万) │ --│ -1184.34│ -1184.34│ -1183.96│
│营业外收支净额(万) │ -232.02│ -236.64│ -165.60│ -130.05│
│利润总额(万) │ 1025.94│ 3161.44│ 12111.87│ 9521.05│
│所得税(万元) │ 698.06│ 1243.21│ 4688.26│ 3654.23│
│销售毛利率(%) │ 18.98│ 49.69│ 49.26│ 42.27│
│主营业务利润率(%) │ --│ 44.16│ 42.78│ 35.57│
│净资产收益率(%) │ 1.2000│ 1.2000│ 12.9100│ 11.7200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.16│ 0.05│ 0.20│ 0.28│
│应收帐款周转率(%) │ --│ --│ --│ --│
│总资产周转率(%) │ 0.17│ 0.07│ 0.27│ 0.26│
│主营收入增长率(%) │ 151.5│ -73.3│ -3.17│ -61.2│
│主营利润增长率(%) │ -63.0│ -77.7│ 16.47│ --│
│利润总额率增长(%) │ -67.55│ -73.90│ 27.21│ 39.59│
│税后利润增长率(%) │ -82.91│ -70.28│ 25.55│ 25.55│
│总资产增长率(%) │ -0.63│ 12.55│ -7.99│ -9.53│
│股东权益增长率(%) │ 17.53│ -3.98│ 14.03│ 13.28│
│净资产增长率(%) │ 1.22│ -15.57│ 14.03│ 13.28│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 141129.58│ 142026.78│ 126192.68│ 137146.37│
│负债总额(万元) │ 84712.06│ 94022.14│ 70521.44│ 88595.66│
│流动负债合计(万元) │ 56712.06│ 65022.14│ 58221.44│ 68995.66│
│长期负债(万元) │ --│ 29000.00│ 12300.00│ 19600.00│
│货币资金(万) │ 1544.96│ 5977.25│ 2892.10│ 14124.52│
│应收账款(万元) │ --│ --│ --│ --│
│其他应收款(万元) │ 189.22│ 434.21│ 766.74│ 637.28│
│股东权益(万) │ 42723.82│ 42210.26│ 49994.35│ 43843.88│
│资产负债比率(%) │ 60.02│ 66.20│ 55.88│ 64.60│
│负债权益比率(%) │ 66.60│ 51.06│ 70.89│ 49.49│
│股东权益比率(%) │ 30.27│ 29.72│ 39.62│ 31.97│
│流动比率 │ 2.23│ 1.95│ 1.75│ 1.62│
│速动比率 │ 0.04│ 0.23│ 0.08│ 0.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 29127.13│ 24668.60│ 12914.45│ 58188.42│
│经营现金净额(万) │ 8760.41│ -5085.91│ -1833.98│ -15228.01│
│现金净流量(万) │ -4432.29│ 3085.15│ -11232.42│ -51899.11│
│经营现金流量增长率(%) │ -272.25│ 177.32│ -87.96│ -269.71│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 121.59│ 258.95│ 36.22│ 158.02│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 2671.87│ -265.13│ -28.42│ -296.26│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -1351.82│ 160.83│ -174.05│ -1009.69│
│投资活动的现金净额(万)│ -251.59│ -4.01│ -108.68│ 188.30│
│筹资活动的现金净额(万)│ -12941.11│ 8175.07│ -9289.76│ -36859.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 1544.96│ 5977.25│ -74.15│
│短期借款(万元) │ 2125.00│ 2380.00│ -10.71│
│其他应收款(万元) │ 189.22│ 434.21│ -56.42│
│应付账款(万元) │ 21795.64│ 18222.81│ 19.61│
│固定资产原价(万元) │ --│ 3645.29│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 331.15│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 3314.13│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 11694.93│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 11694.93│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 62.65│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 18000.00│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 8191.69│ --│
│存货的减少(万元) │ -8838.20│ -12794.10│ -30.92│
│少数股东损益(万元) │ --│ 116.88│ --│
│流动负债合计(万元) │ 56712.06│ 65022.14│ -12.78│
│长期借款(万元) │ 28000.00│ 29000.00│ -3.45│
│长期负债合计(万元) │ --│ 29000.00│ --│
│负债合计(万元) │ 84712.06│ 94022.14│ -9.90│
│主营业务收入(万) │ 23955.04│ 9526.38│ 151.46│
│主营业务成本(万) │ --│ 4746.97│ --│
│主营业务利润(万) │ 1257.96│ 3398.08│ -62.98│
│其他业务利润(万) │ --│ 37.68│ --│
│营业利润(万) │ 1257.96│ 3398.08│ -62.98│
│净利润(万) │ 513.56│ 1801.35│ -71.49│
│未分配利润(万) │ 16726.17│ 16212.60│ 3.17│
│投资收益(万) │ --│ -1184.34│ --│
│营业外收支净额(万) │ -232.02│ -236.64│ -1.95│
│利润总额(万) │ 1025.94│ 3161.44│ -67.55│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 16637.18│ 25522.89│ -34.81│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 40904.85│ 47827.80│ -14.47│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 32144.44│ 52913.71│ -39.25│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 8760.41│ -5085.91│ -272.25│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 251.59│ 4.01│ 6174.06│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -251.59│ -4.01│ 6174.06│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 51.59│ 4.01│ 1186.53│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 19300.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8085.00│ 19300.00│ -58.11│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 21026.11│ 11124.93│ 89.00│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -12941.11│ 8175.07│ -258.30│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2771.11│ 2654.93│ 4.38│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4432.29│ 3085.15│ -243.67│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 137.96│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 7180.87│ -25816.31│ -127.82│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 9685.86│ 31468.57│ -69.22│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 8760.41│ -5085.91│ -272.25│
│现金期末余额(万元) │ --│ 5977.25│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 23076.47│ 96.33│ 1363.37│ 265.47│
│第三季度│ 225.19│ 0.94│ -139.25│ -27.11│
│第二季度│ 264.71│ 1.11│ -716.83│ -139.58│
│第一季度│ 388.68│ 1.62│ 6.27│ 1.22│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1693.28│ 17.77│ 975.00│ 54.13│
│第三季度│ 179.98│ 1.89│ -139.72│ -7.76│
│第二季度│ 3219.29│ 33.79│ 270.98│ 15.04│
│第一季度│ 4433.83│ 46.54│ 695.09│ 38.59│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4923│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1221│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6660│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1697│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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