财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈西藏旅游600749≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1500│ 0.0625│ 0.0339│ 0.1287│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1500│ 0.0659│ --│ 0.1327│
│每股净资产(元) │ 3.3400│ 3.3900│ 2.9000│ 1.4040│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.4040│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1500│ 0.0625│ 0.0348│ 0.1287│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.3400│ 3.3900│ 3.9838│ 1.3942│
│每股资本公积金(元) │ 1.6869│ 1.6869│ 2.3195│ 0.1410│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0614│ 0.0614│ 0.0844│ 0.0844│
│每股未分配利润(元) │ 0.2846│ 0.1802│ 0.2048│ 0.1687│
│每股现金净流量(元) │ 1.7295│ 1.0563│ 2.5965│ -0.0083│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3198│ -0.7654│ 0.0415│ -0.2592│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 1.9400│ 0.8700│ 9.4500│
│净资产收益率(%) │ 4.4600│ 1.8440│ 0.8700│ 9.1600│
│总资产(万) │ 59417.07│ 55711.64│ 55753.74│ 35634.94│
│股东权益(万) │ 33362.21│ 32213.60│ 31870.37│ 11153.28│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 19909.00│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 818.55│
│营业务收入(万) │ 10973.59│ 6950.82│ 3804.04│ --│
│营业务利润(万) │ 1819.97│ 625.82│ 265.86│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -12.48│
│利润总额(万) │ 1780.93│ 594.17│ 265.79│ 786.34│
│净利润(万) │ 1491.02│ 531.36│ 278.15│ 1029.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2100│ 0.0959│ 0.0160│ 0.1828│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0712│ --│ 0.1902│
│每股净资产(元) │ 1.5400│ 1.4080│ 1.3580│ 1.3314│
│调整后每股净资产(元) │ 1.5400│ 1.4080│ 1.3580│ 1.3314│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2109│ 0.0979│ 0.0160│ 0.1828│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.5414│ 1.4082│ 1.3583│ 1.3314│
│每股资本公积金(元) │ 0.1609│ 0.1609│ 0.1976│ 0.1609│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0659│ 0.0659│ 0.0353│ 0.0659│
│每股未分配利润(元) │ 0.3460│ 0.2299│ 0.1255│ 0.1321│
│每股现金净流量(元) │ 0.2168│ -0.3190│ -0.4848│ -0.2709│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1082│ -0.6672│ -0.4760│ 0.0649│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.0500│ 6.9200│ 0.9500│ 14.2900│
│净资产收益率(%) │ 13.8800│ 6.9499│ 1.1700│ 13.7300│
│总资产(万) │ 37366.38│ 36178.02│ 31593.92│ 32071.25│
│股东权益(万) │ 12331.09│ 11265.49│ 10866.30│ 10651.08│
│主营业务收入(万) │ 16241.15│ 9523.19│ 3655.73│ 22535.68│
│主营业务利润(万) │ 1728.17│ 764.06│ 115.73│ 4440.04│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -9.36│ -6.24│ -3.12│ -16.72│
│利润总额(万) │ 1707.44│ 767.41│ 116.30│ 1285.03│
│净利润(万) │ 1686.98│ 782.94│ 127.95│ 1462.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1500│ 0.1287│ 0.1828│ 0.1321│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1500│ 0.1327│ 0.1902│ 0.1282│
│每股净资产(元) │ 3.3400│ 1.4040│ 1.3314│ 1.1760│
│每股资本公积金(元) │ 1.6869│ 0.1410│ 0.1609│ 0.1609│
│每股未分配利润(元) │ 0.2846│ 0.1687│ 0.1321│ -0.0012│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3198│ -0.2592│ 0.0649│ 0.5433│
│每股现金净流量(元) │ 1.7295│ -0.0083│ -0.2709│ 0.7354│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 19909.00│ 22535.68│ 23103.17│
│营业务收入(万) │ 10973.59│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 4431.68│ 4440.04│ 3648.28│
│营业费用(万) │ 1178.02│ 1913.50│ 1647.27│ 1680.02│
│管理费用(万) │ 561.80│ 1334.58│ 1072.82│ 599.27│
│财务费用(万) │ 482.10│ 643.73│ 611.20│ 422.99│
│三项费用增长率(%) │ --│ 16.83│ 23.28│ 24.12│
│营业利润(万) │ 1819.97│ 818.55│ 1361.56│ 1003.85│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 1491.02│ 1029.38│ 1462.14│ 1056.82│
│投资收益(万) │ --│ -12.48│ -16.72│ 8.59│
│营业外收支净额(万) │ -39.04│ -32.20│ -59.82│ -20.67│
│利润总额(万) │ 1780.93│ 786.34│ 1285.03│ 991.77│
│所得税(万元) │ --│ --│ --│ 0.45│
│销售毛利率(%) │ 39.34│ 25.40│ 21.29│ 16.92│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.26│ 19.70│ 15.79│
│净资产收益率(%) │ 4.4600│ 9.1600│ 13.7300│ 11.2300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 10.12│ 23.46│ 32.61│ 46.97│
│应收帐款周转率(%) │ 1.45│ 2.78│ 5.90│ 9.15│
│总资产周转率(%) │ 0.23│ 0.59│ 0.74│ 0.91│
│主营收入增长率(%) │ -32.4│ -11.7│ -2.46│ 240.3│
│主营利润增长率(%) │ 5.31│ -81.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 4.30│ -38.81│ 29.57│ 673.21│
│税后利润增长率(%) │ 4.30│ -29.60│ 38.35│ 679.81│
│总资产增长率(%) │ 66.74│ 11.11│ 12.37│ 29.70│
│股东权益增长率(%) │ 190.2│ 10.46│ 13.20│ 12.38│
│净资产增长率(%) │ 170.55│ 4.71│ 13.20│ 12.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 59417.07│ 35634.94│ 32071.25│ 28541.33│
│负债总额(万元) │ 25273.70│ 23869.80│ 20813.56│ 18567.32│
│流动负债合计(万元) │ 15373.70│ 16369.80│ 18813.56│ 12567.32│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 2000.00│ 6000.00│
│货币资金(万) │ 24253.20│ 5228.59│ 5295.21│ 7462.75│
│应收账款(万元) │ 6182.57│ 8943.89│ 5358.92│ 2276.52│
│其他应收款(万元) │ 6642.78│ 3174.07│ 4770.78│ 2814.84│
│股东权益(万) │ 33362.21│ 11153.28│ 10651.08│ 9408.76│
│资产负债比率(%) │ 42.54│ 66.98│ 64.90│ 65.05│
│负债权益比率(%) │ 135.1│ 49.29│ 51.17│ 50.67│
│股东权益比率(%) │ 56.15│ 31.30│ 33.21│ 32.97│
│流动比率 │ 2.91│ 1.45│ 1.06│ 1.45│
│速动比率 │ 2.87│ 1.41│ 1.03│ 1.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 13667.84│ 15267.78│ 19510.49│ 22999.17│
│经营现金净额(万) │ -3517.89│ -2073.29│ 519.02│ 4346.46│
│现金净流量(万) │ 19024.61│ -66.62│ -2167.54│ 5883.19│
│经营现金流量增长率(%) │ 306.26│ -499.47│ -88.06│ 861.58│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 124.55│ 76.69│ 86.58│ 99.55│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -197.53│ -201.41│ 35.50│ 411.28│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 1068.24│ -6.47│ -148.25│ 556.69│
│投资活动的现金净额(万)│ -408.89│ -531.69│ -1449.26│ -1288.44│
│筹资活动的现金净额(万)│ 22951.39│ 2538.36│ -1237.30│ 2825.17│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 24253.20│ 7029.25│ 245.03│
│短期借款(万元) │ 8030.00│ 5550.00│ 44.68│
│应收账款(万元) │ 6182.57│ 6925.09│ -10.72│
│其他应收款(万元) │ 6642.78│ 5878.82│ 13.00│
│应付账款(万元) │ 3454.34│ 3353.91│ 2.99│
│固定资产原价(万元) │ --│ 12778.08│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 3420.09│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 9357.99│ --│
│在建工程(万元) │ 5020.50│ 2269.32│ 121.23│
│无形资产 │ --│ 517.92│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 517.92│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1393.62│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1000.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -50.88│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -138.42│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 0.24│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 20.46│ --│
│流动负债合计(万元) │ 15373.70│ 15846.92│ -2.99│
│长期借款(万元) │ 9900.00│ 8500.00│ 16.47│
│长期负债合计(万元) │ --│ 8500.00│ --│
│负债合计(万元) │ 25273.70│ 24346.92│ 3.81│
│主营业务收入(万) │ 10973.59│ 16241.15│ -32.43│
│主营业务成本(万) │ --│ 12202.20│ --│
│主营业务利润(万) │ 1819.97│ 1728.17│ 5.31│
│其他业务利润(万) │ --│ 132.03│ --│
│营业利润(万) │ 1819.97│ 1728.17│ 5.31│
│净利润(万) │ 1491.02│ 1686.98│ -11.62│
│未分配利润(万) │ 3130.51│ 2767.66│ 13.11│
│投资收益(万) │ --│ -9.36│ --│
│营业外收支净额(万) │ -39.04│ -20.73│ 88.33│
│利润总额(万) │ 1780.93│ 1707.44│ 4.30│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 11423.51│ 12633.26│ -9.58│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 13667.84│ 13893.32│ -1.62│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 17185.72│ 14759.23│ 16.44│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -3517.89│ -865.91│ 306.27│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2.27│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 411.16│ 136.21│ 201.86│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -408.89│ -136.21│ 200.19│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 411.16│ 136.21│ 201.86│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 3000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 25781.00│ 3000.00│ 759.37│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 2829.61│ 263.83│ 972.51│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 22951.39│ 2736.17│ 738.81│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 229.61│ 263.83│ -12.97│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 19024.61│ 1734.04│ 997.13│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 519.61│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -1720.76│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -1693.49│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -865.91│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 7029.25│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3667.85│ 18.42│ -657.60│ -63.88│
│第三季度│ 6717.95│ 33.74│ 904.04│ 87.82│
│第二季度│ 5867.46│ 29.47│ 655.00│ 63.63│
│第一季度│ 3655.73│ 18.36│ 127.95│ 12.43│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4394.27│ 19.50│ -484.33│ -33.12│
│第三季度│ 7251.47│ 32.18│ 971.33│ 66.43│
│第二季度│ 5585.05│ 24.78│ 811.69│ 55.51│
│第一季度│ 5304.89│ 23.54│ 163.44│ 11.18│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4943│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0641│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.3509│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1847│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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