财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈厦门国贸600755≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3900│ 0.3200│ 0.1700│ 0.4400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3700│ 0.2900│ --│ 0.3300│
│每股净资产(元) │ 5.1700│ 3.3300│ 2.7300│ 2.5400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.5200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3900│ 0.3207│ 0.1737│ 0.4410│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.1661│ 3.3326│ 2.7318│ 2.5348│
│每股资本公积金(元) │ 2.8823│ 0.9914│ 0.4344│ 0.4344│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3763│ 0.4140│ 0.4140│ 0.4066│
│每股未分配利润(元) │ 0.9156│ 0.9328│ 0.8858│ 0.6996│
│每股现金净流量(元) │ 0.8340│ 0.2812│ 0.6403│ -0.7369│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.9869│ 0.1846│ -0.9418│ 0.9436│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 8.6900│ --│ 12.9100│
│净资产收益率(%) │ 6.9800│ 9.6200│ 6.3600│ 17.3500│
│总资产(万) │ 875738.70│ 632528.49│ 615078.38│ 476895.35│
│股东权益(万) │ 256491.78│ 153128.36│ 125522.61│ 116468.37│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│1489643.06│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 82055.47│
│营业务收入(万) │1129053.40│ 746280.20│ 296335.70│ --│
│营业务利润(万) │ 25154.35│ 19759.11│ 9524.75│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 4415.39│
│利润总额(万) │ 26697.44│ 20949.91│ 9738.70│ 32648.77│
│净利润(万) │ 17906.71│ 14737.72│ 7982.59│ 20263.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2500│ 0.2100│ 0.1000│ 0.3900│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1584│ 0.0975│ 0.3500│
│每股净资产(元) │ 2.3600│ 2.9400│ 2.8400│ 2.7400│
│调整后每股净资产(元) │ 2.3300│ 2.9100│ 2.7700│ 2.7200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2525│ 0.2124│ 0.1014│ 0.3882│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.3557│ 2.9362│ 2.8408│ 2.7442│
│每股资本公积金(元) │ 0.4347│ 0.8598│ 0.7756│ 0.7756│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3026│ 0.3898│ 0.3898│ 0.3898│
│每股未分配利润(元) │ 0.6207│ 0.6871│ 0.6724│ 0.5758│
│每股现金净流量(元) │ -0.3056│ -0.8243│ -0.0934│ 0.8228│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3738│ 0.6046│ -2.2487│ 0.7328│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.4200│ 6.9500│ 3.4300│ 12.8400│
│净资产收益率(%) │ 10.6800│ 7.2000│ 3.4000│ 14.1500│
│总资产(万) │ 516063.09│ 462108.99│ 533917.82│ 414159.97│
│股东权益(万) │ 108239.08│ 104709.20│ 101309.08│ 97863.09│
│主营业务收入(万) │1036799.20│ 670012.57│ 293408.33│1347840.52│
│主营业务利润(万) │ 17886.18│ 11456.46│ 5071.42│ 64003.98│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 2315.89│ 35.32│ 312.82│ 1590.09│
│利润总额(万) │ 18666.70│ 11814.07│ 5040.38│ 26844.49│
│净利润(万) │ 11601.01│ 7575.77│ 3616.13│ 13843.08│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3900│ 0.4400│ 0.3900│ 0.3400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3700│ 0.3300│ 0.3500│ 0.3500│
│每股净资产(元) │ 5.1700│ 2.5400│ 2.7400│ 2.4500│
│每股资本公积金(元) │ 2.8823│ 0.4344│ 0.7756│ 0.7624│
│每股未分配利润(元) │ 0.9156│ 0.6996│ 0.5758│ 0.4041│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.9869│ 0.9436│ 0.7328│ 0.4895│
│每股现金净流量(元) │ 0.8340│ -0.7369│ 0.8228│ -0.6201│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1489643.06│1347840.52│1009637.61│
│营业务收入(万) │1129053.40│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 82055.47│ 64003.98│ 50085.91│
│营业费用(万) │ 22174.22│ 34157.59│ 28988.96│ 24188.32│
│管理费用(万) │ 10020.51│ 17294.06│ 10057.96│ 6932.95│
│财务费用(万) │ 1806.07│ 6957.53│ 4468.22│ 4372.43│
│三项费用增长率(%) │ --│ 34.23│ 22.60│ 18.45│
│营业利润(万) │ 25154.35│ 26150.34│ 23995.05│ 16737.76│
│补贴收入(万) │ --│ 934.62│ 565.52│ 305.45│
│净利润(万) │ 17906.71│ 20263.19│ 13843.08│ 12217.80│
│投资收益(万) │ --│ 4415.39│ 1590.09│ 1813.38│
│营业外收支净额(万) │ 1543.09│ 1148.42│ 693.84│ -518.98│
│利润总额(万) │ 26697.44│ 32648.77│ 26844.49│ 18337.61│
│所得税(万元) │ 6266.90│ 6560.71│ 5272.65│ 2825.49│
│销售毛利率(%) │ 5.31│ 5.69│ 5.02│ 5.13│
│主营业务利润率(%) │ --│ 5.51│ 4.75│ 4.96│
│净资产收益率(%) │ 6.9800│ 17.3500│ 14.1500│ 13.9900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.76│ 8.67│ 8.77│ 7.93│
│应收帐款周转率(%) │ 26.49│ 49.61│ 63.51│ 74.18│
│总资产周转率(%) │ 1.67│ 3.34│ 3.42│ 2.70│
│主营收入增长率(%) │ 8.90│ 10.52│ 33.50│ 89.81│
│主营利润增长率(%) │ 40.64│ 28.20│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 43.02│ 21.62│ 46.39│ 64.08│
│税后利润增长率(%) │ 29.48│ 46.38│ 13.30│ 69.26│
│总资产增长率(%) │ 83.63│ 15.15│ 10.82│ 0.15│
│股东权益增长率(%) │ 104.5│ 38.73│ 12.08│ 10.69│
│净资产增长率(%) │ 136.97│ 19.01│ 12.08│ 10.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 875738.70│ 476895.35│ 414159.97│ 373730.53│
│负债总额(万元) │ 598080.80│ 341132.82│ 300249.16│ 276680.86│
│流动负债合计(万元) │ 582053.56│ 334391.08│ 292881.51│ 274678.76│
│长期负债(万元) │ --│ 3373.31│ 7367.66│ 2002.10│
│货币资金(万) │ 62973.87│ 21564.87│ 54663.00│ 25321.03│
│应收账款(万元) │ 50210.72│ 35027.25│ 25024.66│ 17422.17│
│其他应收款(万元) │ 143172.66│ 44933.92│ 10488.37│ 10115.55│
│股东权益(万) │ 256491.78│ 116468.37│ 97863.09│ 87314.45│
│资产负债比率(%) │ 68.29│ 71.53│ 72.50│ 74.03│
│负债权益比率(%) │ 46.42│ 39.80│ 32.59│ 31.56│
│股东权益比率(%) │ 29.29│ 24.42│ 23.63│ 23.36│
│流动比率 │ 1.10│ 0.97│ 1.06│ 1.01│
│速动比率 │ 0.73│ 0.49│ 0.50│ 0.54│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1316641.43│1741611.96│1435678.74│1158750.37│
│经营现金净额(万) │ -98645.78│ 43358.89│ 26133.20│ 17457.40│
│现金净流量(万) │ 41409.00│ -33859.99│ 29341.98│ -22114.61│
│经营现金流量增长率(%) │ -674.29│ 65.91│ 49.70│ -211.09│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 116.61│ 116.91│ 106.52│ 114.77│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -482.83│ 213.98│ 188.78│ 142.88│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 202.68│ -167.10│ 211.96│ -181.00│
│投资活动的现金净额(万)│ -43231.56│ -30394.66│ -12761.07│ -5884.89│
│筹资活动的现金净额(万)│ 182460.92│ -47802.50│ 14697.35│ -33687.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 62973.87│ 40620.20│ 55.03│
│短期借款(万元) │ 147647.66│ 55122.12│ 167.86│
│应收账款(万元) │ 50210.72│ 41941.20│ 19.72│
│其他应收款(万元) │ 143172.66│ 37853.04│ 278.23│
│应付账款(万元) │ 79159.97│ 55428.59│ 42.81│
│固定资产原价(万元) │ --│ 51899.95│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 13279.71│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 38620.24│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 716.25│ --│
│在建工程(万元) │ 11134.88│ 11988.54│ -7.12│
│固定资产清理(万元) │ --│ 46.26│ --│
│无形资产 │ --│ 9925.21│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 10709.11│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 953.18│ --│
│长期应付款(万元) │ 636.30│ 786.30│ -19.08│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 100.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 783.90│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -14.20│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -395.56│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 1939.77│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 4178.39│ --│
│流动负债合计(万元) │ 582053.56│ 386193.14│ 50.72│
│长期借款(万元) │ 2498.68│ 2640.48│ -5.37│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3426.78│ --│
│负债合计(万元) │ 598080.80│ 389619.92│ 53.50│
│主营业务收入(万) │1129053.40│1036799.20│ 8.90│
│主营业务成本(万) │ --│ 982528.85│ --│
│主营业务利润(万) │ 25154.35│ 17886.18│ 40.64│
│其他业务利润(万) │ --│ 2218.77│ --│
│营业利润(万) │ 25154.35│ 17886.18│ 40.64│
│补贴收入(万) │ --│ 691.31│ --│
│净利润(万) │ 17906.71│ 11601.01│ 54.35│
│未分配利润(万) │ 45456.82│ 28522.23│ 59.37│
│投资收益(万) │ --│ 2315.89│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1543.09│ 780.52│ 97.70│
│利润总额(万) │ 26697.44│ 18666.70│ 43.02│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1326433.96│1213765.65│ 9.28│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1369204.64│1315248.23│ 4.10│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1467850.42│1298071.37│ 13.08│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -98645.78│ 17176.87│ -674.29│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 5225.90│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 344287.66│ 6927.68│ 4869.74│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 387519.22│ 9464.01│ 3994.66│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -43231.56│ -2536.32│ 1604.50│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 18148.21│ 8029.93│ 126.01│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 363882.98│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 517384.75│ 367354.11│ 40.84│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 334923.83│ 396056.11│ -15.44│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 182460.92│ -28702.01│ -735.71│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 9102.46│ 9885.25│ -7.92│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 41409.00│ -14042.81│ -394.88│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2167.39│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│-120214.73│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 112927.06│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 17176.87│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 40620.20│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 452843.86│ 30.40│ 8662.18│ 42.75│
│第三季度│ 366786.63│ 24.62│ 4025.24│ 19.86│
│第二季度│ 376604.24│ 25.28│ 3959.64│ 19.54│
│第一季度│ 293408.33│ 19.70│ 3616.13│ 17.85│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 444218.92│ 32.96│ 3892.00│ 28.12│
│第三季度│ 347905.14│ 25.81│ 4286.87│ 30.97│
│第二季度│ 322866.19│ 23.95│ 3293.77│ 23.79│
│第一季度│ 232850.27│ 17.28│ 2370.44│ 17.12│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0633│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0732│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4642│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.2893│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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