财务分析
| 发布日期：2008-3-13 9:14:00 |
≈≈新华百货600785≈≈(更新:2008.03.13)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6200│ 0.6000│ 0.4600│ 0.2600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6500│ 0.5900│ 0.4580│ --│
│每股净资产(元) │ 5.3400│ 5.1700│ 5.0300│ 5.3500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6203│ 0.5982│ 0.4602│ 0.2646│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.3439│ 5.1687│ 5.0307│ 5.3482│
│每股资本公积金(元) │ 1.9647│ 2.0552│ 2.0552│ 2.0552│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4632│ 0.2804│ 0.2804│ 0.4936│
│每股未分配利润(元) │ 1.9160│ 1.8330│ 1.6950│ 1.7994│
│每股现金净流量(元) │ 0.7099│ -0.3011│ -1.0729│ 0.4196│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.7336│ 0.9704│ 0.3284│ 0.5738│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 9.1100│ 4.9900│
│净资产收益率(%) │ 11.6100│ 11.5700│ 9.1500│ 4.9500│
│总资产(万) │ 133408.75│ 123394.53│ 112068.80│ 150263.73│
│股东权益(万) │ 65981.40│ 63817.89│ 62114.19│ 66034.47│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 251938.78│ 186169.51│ 135927.83│ 78722.50│
│营业务利润(万) │ 12346.95│ 12019.81│ 9142.50│ 5129.01│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 11914.16│ 11951.90│ 9090.71│ 5035.59│
│净利润(万) │ 7659.23│ 7385.88│ 5682.18│ 3266.78│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4400│ 0.3800│ 0.2500│ 0.1800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4400│ --│ 0.2335│ 0.1750│
│每股净资产(元) │ 5.0400│ 4.9700│ 5.8100│ 5.7100│
│调整后每股净资产(元) │ 4.9500│ 4.9000│ 5.7800│ 5.6300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4676│ 0.3780│ 0.3025│ 0.1842│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.1141│ 4.9707│ 5.8145│ 5.7125│
│每股资本公积金(元) │ 2.0552│ 2.0668│ 2.6801│ 2.6799│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4435│ 0.4449│ 0.5339│ 0.5339│
│每股未分配利润(元) │ 1.6154│ 1.4590│ 1.6005│ 1.4987│
│每股现金净流量(元) │ 1.1560│ 0.4064│ -0.0369│ 0.3861│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.7716│ 1.0002│ 0.6060│ 0.6876│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.7300│ 7.2900│ --│ 3.0700│
│净资产收益率(%) │ 8.8100│ 7.3100│ 4.9200│ 3.2200│
│总资产(万) │ 149586.45│ 146970.74│ 138186.57│ 145165.48│
│股东权益(万) │ 63144.39│ 61374.11│ 59827.08│ 58777.66│
│主营业务收入(万) │ 238691.78│ 171001.78│ 116258.95│ 65966.76│
│主营业务利润(万) │ 9114.27│ 7518.57│ 5028.33│ 2929.45│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 560.42│ 685.36│ 335.36│ --│
│利润总额(万) │ 9188.36│ 7402.48│ 5034.75│ 2979.04│
│净利润(万) │ 5773.46│ 4667.77│ 3112.82│ 1895.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6200│ 0.4400│ 0.3900│ 0.4100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6500│ 0.4400│ 0.3200│ 0.4600│
│每股净资产(元) │ 5.3400│ 5.0400│ 5.5300│ 5.3000│
│每股资本公积金(元) │ 1.9647│ 2.0552│ 2.6799│ 2.5913│
│每股未分配利润(元) │ 1.9160│ 1.6154│ 1.3145│ 1.2507│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.7336│ 1.7716│ 0.8388│ 1.0855│
│每股现金净流量(元) │ 0.7099│ 1.1560│ 0.0452│ 0.0201│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 238691.78│ 187920.21│ 160420.18│
│营业务收入(万) │ 251938.78│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 37025.95│ 33117.36│ 30541.41│
│营业费用(万) │ 22568.73│ 23825.61│ 20994.41│ 19206.30│
│管理费用(万) │ 12035.53│ 9911.44│ 10487.15│ 7509.54│
│财务费用(万) │ 157.52│ 742.04│ 711.86│ 857.40│
│三项费用增长率(%) │ --│ 6.40│ 16.76│ 37.92│
│营业利润(万) │ 12346.95│ 9114.27│ 4984.35│ 5604.16│
│补贴收入(万) │ --│ 154.00│ 355.81│ 16.51│
│净利润(万) │ 7659.23│ 5773.46│ 3986.51│ 4201.35│
│投资收益(万) │ --│ 560.42│ 158.63│ 266.29│
│营业外收支净额(万) │ -432.80│ 74.09│ -103.76│ -498.31│
│利润总额(万) │ 11914.16│ 9188.36│ 5395.04│ 5388.66│
│所得税(万元) │ 3535.13│ 2685.03│ 1633.49│ 1181.70│
│销售毛利率(%) │ 18.90│ 18.51│ 18.09│ 19.50│
│主营业务利润率(%) │ --│ 15.51│ 17.62│ 19.04│
│净资产收益率(%) │ 11.6100│ 8.8100│ 7.0100│ 7.7000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 11.95│ 11.53│ 10.11│ 8.41│
│应收帐款周转率(%) │ 91.62│ 47.38│ 38.04│ 38.76│
│总资产周转率(%) │ 1.78│ 1.67│ 1.42│ 1.28│
│主营收入增长率(%) │ 5.55│ 27.02│ 17.14│ 21.19│
│主营利润增长率(%) │ 35.47│ -72.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 29.67│ 70.31│ 0.12│ -5.80│
│税后利润增长率(%) │ 28.84│ 63.13│ -5.11│ 0.69│
│总资产增长率(%) │ -10.81│ 9.43│ 7.02│ 3.14│
│股东权益增长率(%) │ -2.61│ 23.46│ 4.26│ 4.27│
│净资产增长率(%) │ 4.49│ 11.01│ 4.26│ 4.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 133408.75│ 149586.45│ 136700.35│ 127736.42│
│负债总额(万元) │ 65015.08│ 79357.58│ 69874.90│ 63095.63│
│流动负债合计(万元) │ 65015.08│ 75262.76│ 67873.11│ 56159.63│
│长期负债(万元) │ --│ 4094.81│ 2001.79│ 6936.00│
│货币资金(万) │ 45774.10│ 40806.95│ 27142.37│ 21622.08│
│应收账款(万元) │ 655.48│ 4844.08│ 5231.87│ 4648.53│
│其他应收款(万元) │ 2552.98│ 2388.42│ 3192.05│ 1819.69│
│股东权益(万) │ 65981.40│ 63144.39│ 56882.63│ 54556.16│
│资产负债比率(%) │ 48.73│ 53.05│ 51.12│ 49.40│
│负债权益比率(%) │ 105.2│ 88.50│ 81.41│ 86.47│
│股东权益比率(%) │ 49.46│ 42.21│ 41.61│ 42.71│
│流动比率 │ 1.13│ 0.98│ --│ 0.91│
│速动比率 │ 0.88│ 0.75│ --│ 0.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 295052.36│ 270771.36│ 222095.72│ 194336.21│
│经营现金净额(万) │ 21405.16│ 21874.30│ 8631.13│ 11169.03│
│现金净流量(万) │ 8764.67│ 14273.75│ 465.53│ 206.80│
│经营现金流量增长率(%) │ -2.14│ 153.43│ -22.72│ -21.22│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 117.11│ 113.44│ 118.19│ 121.14│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 255.46│ 336.36│ 216.51│ 265.84│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 104.60│ 219.48│ 11.68│ 4.92│
│投资活动的现金净额(万)│ -12652.46│ -6185.76│ -2734.29│ -6506.14│
│筹资活动的现金净额(万)│ 11.97│ -1414.53│ -5430.71│ -4456.08│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 45774.10│ 40806.95│ 12.17│
│短期借款(万元) │ 800.00│ 12600.00│ -93.65│
│应收账款(万元) │ 655.48│ 4844.08│ -86.47│
│其他应收款(万元) │ 2552.98│ 2388.42│ 6.89│
│应付账款(万元) │ 27148.48│ 26570.65│ 2.17│
│应付股利(万元) │ --│ 268.61│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 71283.55│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 21950.22│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 49333.33│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 328.80│ --│
│在建工程(万元) │ --│ 7947.80│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 373.78│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6277.90│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 235.97│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 13.81│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1038.20│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 5904.11│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -137.36│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -114.19│ --│
│存货的减少(万元) │ -1836.58│ -1948.75│ -5.76│
│少数股东损益(万元) │ --│ 729.97│ --│
│流动负债合计(万元) │ 65015.08│ 75262.76│ -13.62│
│长期借款(万元) │ --│ 4051.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 4094.81│ --│
│负债合计(万元) │ 65015.08│ 79357.58│ -18.07│
│主营业务收入(万) │ 251938.78│ 238691.78│ 5.55│
│主营业务成本(万) │ --│ 191692.27│ --│
│主营业务利润(万) │ 12346.95│ 9114.27│ 35.47│
│其他业务利润(万) │ --│ 5793.80│ --│
│营业利润(万) │ 12346.95│ 9114.27│ 35.47│
│补贴收入(万) │ --│ 154.00│ --│
│净利润(万) │ 7659.23│ 5773.46│ 32.66│
│未分配利润(万) │ 23657.44│ 19945.00│ 18.61│
│投资收益(万) │ --│ 560.42│ --│
│营业外收支净额(万) │ -432.80│ 74.09│ -684.15│
│利润总额(万) │ 11914.16│ 9188.36│ 29.67│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 240050.33│ 215671.92│ 11.30│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 303642.04│ 278417.76│ 9.06│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 282236.88│ 256543.46│ 10.02│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 21405.16│ 21874.30│ -2.14│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 6097.27│ 1209.89│ 403.95│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 18749.73│ 7395.65│ 153.52│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -12652.46│ -6185.76│ 104.54│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5190.93│ 5902.09│ -12.05│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 17700.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 19155.69│ 23293.87│ -17.77│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 19143.72│ 24708.40│ -22.52│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 11.97│ -1414.53│ -100.85│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 4344.52│ 1346.63│ 222.62│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 8764.67│ 14273.75│ -38.60│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4231.65│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -1710.32│ 2409.18│ -170.99│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 13290.14│ 9919.60│ 33.98│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 21405.16│ 21874.30│ -2.14│
│现金期末余额(万元) │ 44313.30│ 35548.63│ 24.66│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 65769.27│ 26.11│ 273.35│ 3.57│
│第三季度│ 50241.68│ 19.94│ 1703.71│ 22.24│
│第二季度│ 57205.33│ 22.71│ 2415.40│ 31.54│
│第一季度│ 78722.50│ 31.25│ 3266.78│ 42.65│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 67690.00│ 28.36│ 1105.69│ 19.15│
│第三季度│ 54742.82│ 22.93│ 1554.94│ 26.93│
│第二季度│ 50292.19│ 21.07│ 1217.79│ 21.09│
│第一季度│ 65966.76│ 27.64│ 1895.03│ 32.82│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0650│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2202│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.0520│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.8885│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
