财务分析
| 发布日期：2008-3-10 9:21:00 |
≈≈天创置业600791≈≈(更新:2008.03.10)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4800│ 0.1418│ 0.1062│ 0.0053│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4200│ 0.1398│ 0.1135│ --│
│每股净资产(元) │ 2.5500│ 2.1600│ 2.1200│ 2.3300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4755│ 0.1418│ 0.0655│ 0.0053│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.5501│ 2.1596│ 2.1188│ 2.3288│
│每股资本公积金(元) │ 0.9427│ 0.8995│ 0.8987│ 0.1606│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0407│ 0.2563│ 0.2563│ 0.4597│
│每股未分配利润(元) │ 0.5666│ 0.0038│ -0.0362│ 0.7085│
│每股现金净流量(元) │ -0.1140│ -0.0859│ -0.0857│ 0.3324│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8214│ -0.8518│ -0.9299│ 0.4311│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 0.0330│ 0.2300│
│净资产收益率(%) │ 18.6400│ 4.8900│ 3.0900│ 0.2300│
│总资产(万) │ 147248.09│ 194770.86│ 208647.80│ 110451.82│
│股东权益(万) │ 72180.70│ 61127.88│ 59972.21│ 29971.75│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 140049.91│ 48934.63│ 28817.11│ 4312.48│
│营业务利润(万) │ 24232.06│ 6176.25│ 3782.38│ 420.64│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 24325.43│ 6150.96│ 3778.47│ 420.64│
│净利润(万) │ 13457.98│ 2986.62│ 1853.18│ 68.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2000│ 0.0610│ 0.0535│ 0.0097│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1900│ --│ 0.0550│ --│
│每股净资产(元) │ 2.2900│ 2.1000│ 2.0900│ 2.0800│
│调整后每股净资产(元) │ 2.2700│ 2.0600│ 2.0300│ 2.0300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6924│ 0.0600│ 0.0536│ 0.0097│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7613│ 2.1011│ 2.0912│ 2.0766│
│每股资本公积金(元) │ 0.6501│ 0.0952│ 0.0919│ 0.0919│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0334│ 0.4077│ 0.4077│ 0.4077│
│每股未分配利润(元) │ 1.0778│ 0.5982│ 0.5916│ 0.5770│
│每股现金净流量(元) │ -1.5054│ -0.7272│ -0.3613│ -0.2697│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.8202│ 0.2313│ -0.1294│ -0.0755│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.3700│ 2.9200│ 2.6400│ --│
│净资产收益率(%) │ 8.5900│ 2.9200│ 2.6200│ 0.4900│
│总资产(万) │ 194331.12│ 101812.71│ 106331.41│ 102155.16│
│股东权益(万) │ 35538.04│ 27040.77│ 26913.83│ 26725.28│
│主营业务收入(万) │ 84452.05│ 18008.58│ 14546.38│ 4549.27│
│主营业务利润(万) │ 15805.41│ 2947.83│ 2674.88│ 534.77│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -68.41│ 23.44│ 15.63│ --│
│利润总额(万) │ 15804.18│ 2947.83│ 2674.88│ 534.77│
│净利润(万) │ 8910.99│ 772.85│ 690.11│ 125.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4800│ 0.2000│ 0.1400│ 0.2200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4200│ 0.1900│ 0.0700│ 0.2000│
│每股净资产(元) │ 2.5500│ 2.2900│ 2.0700│ 1.9200│
│每股资本公积金(元) │ 0.9427│ 0.6501│ 0.0919│ 0.0709│
│每股未分配利润(元) │ 0.5666│ 1.0778│ 0.5668│ 0.4881│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8214│ -1.8202│ 0.3696│ -1.0583│
│每股现金净流量(元) │ -0.1140│ -1.5054│ 0.2398│ -0.3414│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 84452.05│ 29348.21│ 21552.84│
│营业务收入(万) │ 140049.91│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 11203.95│ 8255.89│ 9116.51│
│营业费用(万) │ 3090.97│ 2752.01│ 1565.99│ 744.87│
│管理费用(万) │ 3214.95│ 3009.47│ 876.69│ 1961.88│
│财务费用(万) │ 2491.11│ 1249.00│ 1791.60│ 801.55│
│三项费用增长率(%) │ --│ 16.00│ 20.69│ 85.10│
│营业利润(万) │ 24232.06│ 15805.41│ 4256.35│ 5809.74│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 13457.98│ 8910.99│ 1818.76│ 2862.03│
│投资收益(万) │ --│ -68.41│ -136.02│ 77.61│
│营业外收支净额(万) │ 93.36│ -1.23│ --│ --│
│利润总额(万) │ 24325.43│ 15804.18│ 4120.33│ 5888.23│
│所得税(万元) │ 8473.68│ 5113.14│ 1448.69│ 2386.81│
│销售毛利率(%) │ 32.13│ 32.93│ 33.89│ 47.80│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.27│ 28.40│ 42.30│
│净资产收益率(%) │ 18.6400│ 8.5900│ 6.8400│ 11.5600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.13│ 0.31│ 0.34│ 0.25│
│应收帐款周转率(%) │ 75.77│ 19.18│ 9.39│ 111.5│
│总资产周转率(%) │ 0.82│ 0.58│ 0.31│ 0.32│
│主营收入增长率(%) │ 65.83│ 187.8│ 36.17│ -18.1│
│主营利润增长率(%) │ 53.31│ 91.44│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 53.92│ 283.57│ -30.02│ -26.14│
│税后利润增长率(%) │ 48.27│ 487.82│ -36.45│ -37.65│
│总资产增长率(%) │ -24.23│ 96.63│ 12.86│ 83.50│
│股东权益增长率(%) │ 89.48│ 59.22│ 7.40│ 14.38│
│净资产增长率(%) │ 103.11│ 33.63│ 7.40│ 14.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 147248.09│ 194331.12│ 98832.18│ 87574.35│
│负债总额(万元) │ 67018.74│ 151988.20│ 67560.14│ 58797.93│
│流动负债合计(万元) │ 66713.74│ 151683.20│ 64881.89│ 50152.00│
│长期负债(万元) │ --│ 732.69│ 2678.25│ 8645.93│
│货币资金(万) │ 14299.38│ 17526.27│ 16115.86│ 10029.65│
│应收账款(万元) │ 895.26│ 2801.64│ 6004.66│ 190.13│
│其他应收款(万元) │ 235.93│ 731.76│ 572.03│ 13126.35│
│股东权益(万) │ 72180.70│ 35538.04│ 26594.00│ 24761.90│
│资产负债比率(%) │ 45.51│ 78.21│ 68.36│ 67.14│
│负债权益比率(%) │ 119.7│ 27.86│ 39.36│ 42.11│
│股东权益比率(%) │ 49.02│ 18.29│ 26.91│ 28.28│
│流动比率 │ 2.03│ 1.20│ 1.42│ 1.61│
│速动比率 │ 1.30│ 0.42│ 0.53│ 0.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 100381.59│ 51237.99│ 23902.23│ 25539.93│
│经营现金净额(万) │ 23251.08│ -23426.19│ 4756.36│ -13619.73│
│现金净流量(万) │ -3226.89│ -19374.81│ 3086.20│ -4394.39│
│经营现金流量增长率(%) │ -199.25│ -592.52│ -134.92│ 20.14│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 71.68│ 60.67│ 82.22│ 118.50│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 146.68│ -219.12│ 261.52│ -475.88│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -20.36│ -181.22│ 169.69│ -153.54│
│投资活动的现金净额(万)│ -55.71│ 2707.83│ 375.15│ -8489.65│
│筹资活动的现金净额(万)│ -26422.27│ 1343.55│ -2045.31│ 17714.99│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 14299.38│ 17526.27│ -18.41│
│短期借款(万元) │ 10000.00│ 46850.00│ -78.66│
│应收账款(万元) │ 895.26│ 2801.64│ -68.05│
│其他应收款(万元) │ 235.93│ 731.76│ -67.76│
│应付账款(万元) │ 15682.69│ 13041.02│ 20.26│
│应付股利(万元) │ 12057.49│ 10346.90│ 16.53│
│固定资产原价(万元) │ --│ 2116.00│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 182.54│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 1933.46│ --│
│无形资产 │ --│ 4.16│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4.16│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 189.91│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 10000.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -299.91│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -318.80│ --│
│存货的减少(万元) │ 70922.43│ 35536.56│ 99.58│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1090.60│ --│
│流动负债合计(万元) │ 66713.74│ 151683.20│ -56.02│
│长期借款(万元) │ 305.00│ 305.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 732.69│ --│
│负债合计(万元) │ 67018.74│ 151988.20│ -55.91│
│主营业务收入(万) │ 140049.91│ 84452.05│ 65.83│
│主营业务成本(万) │ --│ 27250.28│ --│
│主营业务利润(万) │ 24232.06│ 15805.41│ 53.31│
│营业利润(万) │ 24232.06│ 15805.41│ 53.31│
│净利润(万) │ 13457.98│ 8910.99│ 51.03│
│未分配利润(万) │ 16038.81│ 13870.81│ 15.63│
│投资收益(万) │ --│ -68.41│ --│
│营业外收支净额(万) │ 93.36│ -1.23│ -7690.24│
│利润总额(万) │ 24325.43│ 15804.18│ 53.92│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 45818.93│ 4759.30│ 862.72│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 103136.95│ 56960.22│ 81.07│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 79885.87│ 80386.41│ -0.62│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 23251.08│ -23426.19│ -199.25│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 3000.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 17.44│ 3172.37│ -99.45│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 73.15│ 464.55│ -84.25│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -55.71│ 2707.83│ -102.06│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 73.15│ 154.55│ -52.67│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 31000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 54341.40│ 56000.00│ -2.96│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 80763.66│ 54656.45│ 47.77│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -26422.27│ 1343.55│ -2066.60│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3763.66│ 3502.45│ 7.46│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -3226.89│ -19374.81│ -83.34│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 55.18│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -27273.13│ -27155.48│ 0.43│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -37901.91│ -43759.25│ -13.39│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 23251.08│ -23426.19│ -199.25│
│现金期末余额(万元) │ 14299.38│ 17526.27│ -18.41│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 91115.29│ 65.06│ 10471.36│ 77.81│
│第三季度│ 20117.52│ 14.36│ 1133.44│ 8.42│
│第二季度│ 24504.63│ 17.50│ 1784.38│ 13.26│
│第一季度│ 4312.48│ 3.08│ 68.80│ 0.51│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 66443.47│ 78.68│ 8138.15│ 91.33│
│第三季度│ 3462.20│ 4.10│ 82.74│ 0.93│
│第二季度│ 9997.10│ 11.84│ 565.08│ 6.34│
│第一季度│ 4549.27│ 5.39│ 125.03│ 1.40│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4678│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1168│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.1971│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.9511│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
