财务分析
| 发布日期：2008-3-31 8:06:00 |
≈≈大 红 鹰600830≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2250│ 0.1550│ 0.1020│ 0.0360│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1690│ 0.1170│ 0.0730│ --│
│每股净资产(元) │ 1.6980│ 1.6280│ 1.5590│ 1.5470│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2255│ 0.1550│ 0.1016│ 0.0360│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.6983│ 1.6284│ 1.5595│ 1.5475│
│每股资本公积金(元) │ 0.0090│ 0.0612│ 0.0456│ 0.0456│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2029│ 0.1870│ 0.1810│ 0.2275│
│每股未分配利润(元) │ 0.4863│ 0.3802│ 0.3329│ 0.2744│
│每股现金净流量(元) │ 0.4213│ -0.4920│ -0.0529│ -0.6024│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0437│ -0.6758│ -0.1399│ -0.5598│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 4.6830│ 2.1110│
│净资产收益率(%) │ 13.2770│ 9.5160│ 6.5180│ 2.3290│
│总资产(万) │ 147186.76│ 145163.19│ 129434.08│ 122823.23│
│股东权益(万) │ 61872.34│ 59327.46│ 56815.29│ 56377.63│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 172501.49│ 114029.07│ 70661.85│ 27997.60│
│营业务利润(万) │ 14956.19│ 9959.69│ 6081.96│ 2533.54│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 16688.45│ 10959.37│ 6941.85│ 2511.99│
│净利润(万) │ 8214.79│ 5645.58│ 3703.16│ 1313.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1020│ 0.0960│ 0.0650│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0400│ --│ 0.0269│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 1.5230│ 2.0890│ 2.0590│ 2.0160│
│调整后每股净资产(元) │ 1.4480│ 2.0370│ 2.0040│ 1.9620│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1010│ 0.0960│ 0.0653│ 0.0196│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.5396│ 2.0885│ 2.0592│ 2.0163│
│每股资本公积金(元) │ 0.0158│ 0.4941│ 0.4941│ 0.4941│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1801│ 0.2935│ 0.2935│ 0.2935│
│每股未分配利润(元) │ 0.3437│ 0.3248│ 0.2943│ 0.2501│
│每股现金净流量(元) │ 0.0559│ -0.5916│ -0.5377│ -0.8264│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0294│ -0.5132│ -0.4016│ -0.6819│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.6500│ 2.0690│ 1.8120│ 1.0090│
│净资产收益率(%) │ 6.7050│ 4.6190│ 3.2010│ 1.0790│
│总资产(万) │ 127024.68│ 124056.71│ 120538.88│ 110569.50│
│股东权益(万) │ 56090.12│ 54869.77│ 54099.71│ 52972.78│
│主营业务收入(万) │ 116802.89│ 73037.45│ 52267.36│ 23457.23│
│主营业务利润(万) │ 8182.39│ 5188.68│ 3220.84│ 1610.34│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 103.68│ -117.77│ -95.39│ -3.39│
│利润总额(万) │ 9916.95│ 6236.00│ 4246.70│ 1629.65│
│净利润(万) │ 3679.01│ 2521.97│ 1715.28│ 515.70│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2250│ 0.1020│ 0.1130│ 0.1060│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1690│ 0.0400│ 0.0200│ 0.0310│
│每股净资产(元) │ 1.6980│ 1.5230│ 1.9970│ 1.9930│
│每股资本公积金(元) │ 0.0090│ 0.0158│ 0.4941│ 0.4938│
│每股未分配利润(元) │ 0.4863│ 0.3437│ 0.2284│ 0.2531│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0437│ 0.0294│ -0.2585│ 0.0516│
│每股现金净流量(元) │ 0.4213│ 0.0559│ 0.1734│ 0.1449│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 116802.89│ 88022.77│ 57260.56│
│营业务收入(万) │ 172501.49│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 15322.56│ 12307.96│ 7578.69│
│营业费用(万) │ 3288.77│ 2235.72│ 2106.53│ 1723.81│
│管理费用(万) │ 6781.16│ 6822.73│ 6770.51│ 5036.65│
│财务费用(万) │ 489.16│ -96.41│ 773.55│ 311.41│
│三项费用增长率(%) │ --│ -0.64│ 36.46│ -4.13│
│营业利润(万) │ 14956.19│ 8182.39│ 4859.47│ 2284.99│
│补贴收入(万) │ --│ 1755.04│ 1805.29│ 2004.55│
│净利润(万) │ 8214.79│ 3679.01│ 2974.50│ 2793.39│
│投资收益(万) │ --│ 103.68│ -221.49│ 1078.07│
│营业外收支净额(万) │ 1732.26│ 1734.56│ 973.32│ -40.37│
│利润总额(万) │ 16688.45│ 9916.95│ 7416.59│ 5327.23│
│所得税(万元) │ 5366.58│ 3689.54│ 3151.60│ 1754.41│
│销售毛利率(%) │ 16.71│ 16.26│ 14.97│ 14.16│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.12│ 13.98│ 13.24│
│净资产收益率(%) │ 13.2770│ 6.7050│ 5.6700│ 5.3340│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 6.90│ 5.37│ 5.79│ 6.50│
│应收帐款周转率(%) │ 19.32│ 6.86│ 4.36│ 6.50│
│总资产周转率(%) │ 1.26│ 0.96│ 0.85│ 0.66│
│主营收入增长率(%) │ 47.69│ 32.70│ 53.72│ 16.96│
│主营利润增长率(%) │ 82.78│ -33.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 68.28│ 33.71│ 39.22│ 29.69│
│税后利润增长率(%) │ 81.81│ 109.36│ 3.73│ 42.30│
│总资产增长率(%) │ 15.87│ 8.24│ 29.33│ 7.94│
│股东权益增长率(%) │ 9.06│ 26.83│ -0.04│ -2.22│
│净资产增长率(%) │ 10.31│ 6.93│ 0.17│ 0.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 147186.76│ 127024.68│ 117357.10│ 90745.59│
│负债总额(万元) │ 74626.66│ 60491.59│ 55717.43│ 31895.24│
│流动负债合计(万元) │ 74454.36│ 60458.67│ 55717.43│ 31895.24│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 52905.16│ 39418.79│ 36514.48│ 26932.82│
│应收账款(万元) │ 9945.84│ 7914.53│ 26118.96│ 14259.91│
│其他应收款(万元) │ 1389.63│ 1104.81│ 5280.58│ 1182.44│
│股东权益(万) │ 61872.34│ 56090.12│ 52456.81│ 52365.96│
│资产负债比率(%) │ 50.70│ 47.62│ 47.48│ 35.15│
│负债权益比率(%) │ 97.23│ 110.0│ 94.15│ 164.5│
│股东权益比率(%) │ 42.04│ 44.16│ 44.70│ 57.71│
│流动比率 │ 1.30│ 1.30│ 1.60│ 1.93│
│速动比率 │ 1.01│ 0.97│ 1.31│ 1.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 156479.97│ 110136.87│ 91168.14│ 61968.55│
│经营现金净额(万) │ 1593.05│ 1071.75│ -6792.50│ 1355.16│
│现金净流量(万) │ 15349.24│ 2036.14│ 4555.75│ 3805.86│
│经营现金流量增长率(%) │ 48.64│ -115.78│ -601.23│ -73.96│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 90.71│ 94.29│ 103.57│ 108.22│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 14.07│ 17.21│ -228.36│ 47.26│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 135.57│ 32.70│ 153.16│ 132.72│
│投资活动的现金净额(万)│ 6457.66│ -723.49│ 552.64│ 5204.66│
│筹资活动的现金净额(万)│ 7296.91│ 1690.69│ 10803.80│ -2760.95│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 52905.16│ 39418.79│ 34.21│
│短期借款(万元) │ 39400.00│ 28500.00│ 38.25│
│短期投资(万元) │ --│ 5001.00│ --│
│应收账款(万元) │ 9945.84│ 7914.53│ 25.67│
│其他应收款(万元) │ 1389.63│ 1104.81│ 25.78│
│应付账款(万元) │ 12200.83│ 9415.55│ 29.58│
│应付股利(万元) │ 2106.02│ 1737.02│ 21.24│
│固定资产原价(万元) │ --│ 29932.01│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 9055.79│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 20876.22│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2024.34│ --│
│在建工程(万元) │ 49.00│ 39.20│ 25.00│
│无形资产 │ --│ 691.75│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 847.84│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1307.71│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 798.32│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 156.09│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 94.34│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 109.46│ --│
│存货的减少(万元) │ -894.01│ -2627.47│ -65.97│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2581.24│ --│
│流动负债合计(万元) │ 74454.36│ 60458.67│ 23.15│
│负债合计(万元) │ 74626.66│ 60491.59│ 23.37│
│主营业务收入(万) │ 172501.49│ 116802.89│ 47.69│
│主营业务成本(万) │ --│ 97501.47│ --│
│主营业务利润(万) │ 14956.19│ 8182.39│ 82.79│
│其他业务利润(万) │ --│ 2127.19│ --│
│营业利润(万) │ 14956.19│ 8182.39│ 82.79│
│补贴收入(万) │ --│ 1755.04│ --│
│净利润(万) │ 8214.79│ 3679.01│ 123.29│
│未分配利润(万) │ 17716.96│ 12521.80│ 41.49│
│投资收益(万) │ --│ 103.68│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1732.26│ 1734.56│ -0.13│
│利润总额(万) │ 16688.45│ 9916.95│ 68.28│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 150321.24│ 118206.49│ 27.17│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 217465.25│ 153363.89│ 41.80│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 215872.19│ 152292.14│ 41.75│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 1593.05│ 1071.75│ 48.64│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 5198.75│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 13118.93│ 5434.97│ 141.38│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 6661.27│ 6158.46│ 8.16│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 6457.66│ -723.49│ -992.57│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 428.01│ 5569.60│ -92.32│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 37250.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 54041.00│ 37250.00│ 45.08│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 46744.09│ 35559.31│ 31.45│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 7296.91│ 1690.69│ 331.59│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 4444.09│ 1194.72│ 271.98│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 15349.24│ 2036.14│ 653.84│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1477.45│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -15295.89│ -3830.72│ 299.30│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 4922.46│ 380.37│ 1194.12│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 1593.05│ 1071.75│ 48.64│
│现金期末余额(万元) │ --│ 35265.88│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 58472.42│ 33.90│ 2569.22│ 31.28│
│第三季度│ 43367.22│ 25.14│ 1942.41│ 23.65│
│第二季度│ 42664.25│ 24.73│ 2389.95│ 29.09│
│第一季度│ 27997.60│ 16.23│ 1313.21│ 15.99│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 43765.44│ 37.47│ 1157.04│ 31.45│
│第三季度│ 20770.09│ 17.78│ 806.68│ 21.93│
│第二季度│ 28810.13│ 24.67│ 1199.59│ 32.61│
│第一季度│ 23457.23│ 20.08│ 515.70│ 14.02│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1524│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1706│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9723│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.1720│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
