财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈东方明珠600832≈≈(更新:2007.10.22)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2000│ 0.1151│ 0.0570│ 0.2080│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1960│ 0.1128│ --│ 0.2030│
│每股净资产(元) │ 2.2900│ 2.1300│ 1.8000│ 1.8800│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.8800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1993│ 0.1151│ 0.0565│ 0.2080│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.2863│ 2.1300│ 1.8047│ 1.7684│
│每股资本公积金(元) │ 0.6063│ 0.5342│ 0.2852│ 0.2877│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2433│ 0.2433│ 0.4095│ 0.2433│
│每股未分配利润(元) │ 0.4367│ 0.3526│ 0.1100│ 0.2375│
│每股现金净流量(元) │ 0.0907│ 0.0687│ 0.0522│ 0.1066│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1046│ 0.0462│ 0.0321│ 0.2938│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 5.3000│ 3.0800│ 10.7600│
│净资产收益率(%) │ 8.7200│ 5.4000│ 3.1300│ 11.0500│
│总资产(万) │ 695566.31│ 672550.37│ 596474.38│ 595817.51│
│股东权益(万) │ 440444.56│ 410346.57│ 347667.35│ 340687.74│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 152760.05│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 51093.05│
│营业务收入(万) │ 107447.67│ 70846.33│ 33949.66│ --│
│营业务利润(万) │ 47042.31│ 27726.42│ 14182.98│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 5635.03│
│利润总额(万) │ 47913.87│ 28433.58│ 14346.71│ 52747.69│
│净利润(万) │ 38385.94│ 22170.25│ 10889.13│ 40079.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1700│ 0.1256│ 0.1090│ 0.3690│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1150│ 0.0900│ 0.3130│
│每股净资产(元) │ 1.8400│ 1.8000│ 3.7100│ 3.6100│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8400│ 1.8000│ 3.6900│ 3.5900│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1660│ 0.1256│ 0.1087│ 0.3695│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.8395│ 1.7991│ 3.7090│ 3.6056│
│每股资本公积金(元) │ 0.2850│ 0.2850│ 1.5699│ 1.5753│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3708│ 0.3708│ 0.7416│ 0.7416│
│每股未分配利润(元) │ 0.1837│ 0.1433│ 0.3975│ 0.2887│
│每股现金净流量(元) │ -0.0542│ -0.0293│ -0.1157│ 0.0858│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1882│ 0.1152│ 0.0269│ 0.4232│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.4400│ 6.3900│ --│ 8.7000│
│净资产收益率(%) │ 8.9300│ 6.8900│ 2.9300│ 10.2500│
│总资产(万) │ 592518.20│ 604410.81│ 599182.85│ 589610.65│
│股东权益(万) │ 354369.54│ 346584.56│ 357262.32│ 347310.70│
│主营业务收入(万) │ 118566.60│ 79424.50│ 30764.48│ 133567.68│
│主营业务利润(万) │ 39584.19│ 29770.24│ 10471.84│ 58048.90│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 2899.25│ 2522.64│ 1387.74│ 10124.57│
│利润总额(万) │ 41267.52│ 31461.50│ 13151.32│ 45818.78│
│净利润(万) │ 31985.62│ 24202.03│ 10472.61│ 35591.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2000│ 0.2080│ 0.3690│ 0.3290│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1960│ 0.2030│ 0.3130│ 0.2850│
│每股净资产(元) │ 2.2900│ 1.8800│ 3.6100│ 3.3680│
│每股资本公积金(元) │ 0.6063│ 0.2877│ 1.5753│ 1.5573│
│每股未分配利润(元) │ 0.4367│ 0.2375│ 0.2887│ 0.2058│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1046│ 0.2938│ 0.4232│ 0.4917│
│每股现金净流量(元) │ 0.0907│ 0.1066│ 0.0858│ 0.1044│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 152760.05│ 133567.68│ 111016.56│
│营业务收入(万) │ 107447.67│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 65650.05│ 58048.90│ 50692.83│
│营业费用(万) │ 1659.82│ 5159.52│ 2278.18│ 1745.30│
│管理费用(万) │ 9541.96│ 11154.70│ 14653.43│ 13809.17│
│财务费用(万) │ 3492.89│ 3983.57│ 5336.29│ 4598.75│
│三项费用增长率(%) │ --│ -8.85│ 10.49│ 40.89│
│营业利润(万) │ 47042.31│ 51093.05│ 36086.60│ 31778.25│
│补贴收入(万) │ --│ 1699.00│ --│ 740.72│
│净利润(万) │ 38385.94│ 40079.38│ 35591.39│ 31699.93│
│投资收益(万) │ --│ 5635.03│ 10124.57│ 3633.84│
│营业外收支净额(万) │ 871.56│ -44.36│ -392.38│ 4726.47│
│利润总额(万) │ 47913.87│ 52747.69│ 45818.78│ 40879.27│
│所得税(万元) │ 6378.57│ 8619.03│ 5970.68│ 6119.15│
│销售毛利率(%) │ 44.50│ 46.47│ 45.17│ 49.86│
│主营业务利润率(%) │ --│ 42.98│ 42.12│ 46.53│
│净资产收益率(%) │ 8.7200│ 11.0500│ 10.2500│ 9.7700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.25│ 2.86│ 3.71│ 8.05│
│应收帐款周转率(%) │ 22.12│ 41.96│ 61.43│ 50.16│
│总资产周转率(%) │ 0.17│ 0.26│ 0.24│ 0.22│
│主营收入增长率(%) │ -9.38│ 14.37│ 20.31│ 42.18│
│主营利润增长率(%) │ 18.84│ -12.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 16.11│ 15.12│ 12.08│ 30.40│
│税后利润增长率(%) │ 17.22│ 12.61│ 12.28│ 4065.50│
│总资产增长率(%) │ 16.74│ 1.05│ 5.36│ 24.61│
│股东权益增长率(%) │ 25.16│ 17.75│ 7.05│ 3.55│
│净资产增长率(%) │ 24.29│ -1.91│ 7.05│ 3.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 695566.31│ 595817.51│ 589610.65│ 559595.14│
│负债总额(万元) │ 183715.19│ 186861.40│ 178558.92│ 178770.30│
│流动负债合计(万元) │ 171969.23│ 186777.86│ 178558.92│ 178770.30│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 77829.31│ 60350.90│ 40135.10│ 31868.68│
│应收账款(万元) │ 4311.58│ 5402.35│ 1878.59│ 2608.91│
│其他应收款(万元) │ 10715.63│ 17355.31│ 2258.02│ 3690.12│
│股东权益(万) │ 440444.56│ 340687.74│ 347310.70│ 324430.80│
│资产负债比率(%) │ 26.41│ 31.36│ 30.28│ 31.95│
│负债权益比率(%) │ 278.6│ 218.9│ 194.5│ 181.5│
│股东权益比率(%) │ 63.32│ 57.18│ 58.91│ 57.98│
│流动比率 │ 0.72│ 0.61│ 0.43│ 0.27│
│速动比率 │ 0.56│ 0.47│ 0.26│ 0.22│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 98399.20│ 157366.05│ 144533.70│ 114204.56│
│经营现金净额(万) │ 20158.26│ 56592.62│ 40769.05│ 47362.14│
│现金净流量(万) │ 17478.41│ 20539.38│ 8266.42│ 10058.95│
│经营现金流量增长率(%) │ -44.40│ 38.81│ -13.92│ 1.70│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 91.58│ 103.02│ 104.86│ 104.82│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 48.53│ 141.20│ 114.55│ 149.41│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 42.08│ 51.25│ 23.23│ 31.73│
│投资活动的现金净额(万)│ 3025.44│ -12339.19│ -12892.01│ -29752.93│
│筹资活动的现金净额(万)│ -5691.73│ -23615.97│ -19462.74│ -7550.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 77829.31│ 29696.55│ 162.08│
│短期借款(万元) │ --│ 122000.00│ --│
│应收账款(万元) │ 4311.58│ 7886.91│ -45.33│
│其他应收款(万元) │ 10715.63│ 4631.64│ 131.36│
│应付账款(万元) │ 24021.99│ 16316.31│ 47.23│
│应付股利(万元) │ 1129.84│ 1259.76│ -10.31│
│固定资产原价(万元) │ --│ 313878.38│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 76237.12│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 237641.26│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 46.28│ --│
│在建工程(万元) │ 28353.17│ 20993.26│ 35.06│
│工程物资(万元) │ 343.92│ 462.17│ -25.59│
│无形资产 │ --│ 106886.82│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 110024.61│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 2591.29│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 3137.79│ --│
│流动负债合计(万元) │ 171969.23│ 172430.66│ -0.27│
│负债合计(万元) │ 183715.19│ 172430.66│ 6.54│
│主营业务收入(万) │ 107447.67│ 118566.60│ -9.38│
│主营业务成本(万) │ --│ 62529.91│ --│
│主营业务利润(万) │ 47042.31│ 39584.19│ 18.84│
│其他业务利润(万) │ --│ 1065.71│ --│
│营业利润(万) │ 47042.31│ 39584.19│ 18.84│
│补贴收入(万) │ --│ 1699.00│ --│
│净利润(万) │ 38385.94│ 31985.62│ 20.01│
│未分配利润(万) │ 84137.84│ 35391.31│ 137.74│
│投资收益(万) │ --│ 2899.25│ --│
│营业外收支净额(万) │ 871.56│ 1683.33│ -48.22│
│利润总额(万) │ 47913.87│ 41267.52│ 16.11│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 44009.48│ 45627.66│ -3.55│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 105363.29│ 121334.06│ -13.16│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 85205.03│ 85079.92│ 0.15│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 20158.26│ 36254.14│ -44.40│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 27605.80│ 972.23│ 2739.43│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 24580.36│ 23716.64│ 3.64│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 3025.44│ -22744.42│ -113.30│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 20703.94│ 23216.64│ -10.82│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 226626.48│ 140400.00│ 61.41│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 232318.21│ 164389.05│ 41.32│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5691.73│ -23989.05│ -76.27│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1318.21│ 31809.05│ -95.86│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 17478.41│ -10438.54│ -267.44│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 34193.45│ 22.38│ 8093.76│ 20.19│
│第三季度│ 39142.09│ 25.62│ 7783.59│ 19.42│
│第二季度│ 48660.03│ 31.85│ 13729.42│ 34.26│
│第一季度│ 30764.48│ 20.14│ 10472.61│ 26.13│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 47908.26│ 35.87│ 8644.20│ 24.29│
│第三季度│ 28791.19│ 21.56│ 7223.14│ 20.29│
│第二季度│ 30523.63│ 22.85│ 11767.44│ 33.06│
│第一季度│ 26344.60│ 19.72│ 7956.61│ 22.36│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0695│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1883│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.7861│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1545│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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